国有企业税务合规布局与涉税实务处理（2025 1天）

Q: 课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授、案例分析。 培训内容，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

课程大纲

2025年税收监管趋势与新政解读

一、2025年税收监管趋势与税收基本原则解析

二、《增值税法》及实施条例征求意见稿解读

1. 告别劳务和境内的判定规则有变化
2. 视同销售范围：大幅缩窄
3. 不属于应税交易情形：引发争议的可能性增加
4. 混合销售的范围、税率均有变化
5. 扩大了留抵退税的范围
6. 其他征管方面变化
1. 应税范围与定义全面法定化
2. 跨境服务相关规定进一步与国际接轨
3. 混合销售判定标准细化
4. 进项税额抵扣政策的收紧与创新

税收疑难问题与合规实务

内容重点

1. 统借统还免征增值税的适用（六大坑解读）
2. 销售自产农产品免税（税务稽查第一风险）
3. 公益性项目进项税抵扣
1. 自营地下停车场
2. 关联企业间的房产委托经营

适合对象

承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干可以带着当前项目或岗位案例参加，课堂讨论会更容易落到真实场景

课程定位与主要问题

承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干已有明确任务时，可借这门课把政策口径、风险信号、证据链条和处置动作拆成分工和检查点

核心收益

▲ 政策掌握：系统掌握《增值税法》及其实施条例变化、风险应对
▲稽查动向：2025年税务稽查重点、合规政策动态及国企适用规则
▲风险识别：学会识别国企经营过程中多场景的涉税风险点
▲解决问题：针对性地解析各环节难点，帮助参训人员了解税理，梳理业务实质
▲案例赋能：通过典型稽查案例，提升实操指导能力

课程背景与交付信息

随着《增值税法》颁布及实施条例征求意见稿发布、税收征管法修订、智慧税务系统（金税四期）全面上线，以及国家税务总局对重点行业监管力度的持续加强，企业税务合规环境面临前所未有的挑战。金税四期以数治税模式下，税务稽查从经验稽查转向数据穿透，企业需应对全链条、多维度税务监控。根据不完全统计，自去年以来，超过80家上市公司发布了补税公告，补税金额连同罚款和滞纳金总计接近30亿元。其中央国企补税超20家，补税滞纳金近20亿元

在当前环境下，提升国企的税务风险防控能力，显得尤为关键。国资委职能转型：需从监管者向服务者+风险防控者转变，提升对国企税务战略布局的指导能力。本课程结合案例进行分析，帮助参训人员深入了解税理，提升税务管理水平，规避涉税风险，为企业稳健发展奠定坚实基础

课程时间

1天，6小时

授课方式

讲师讲授、案例分析。培训内容

课程内容重点

012025年税收监管趋势与新政解读

02东光化工：因取得不合规发票不符合税前扣除规定等事项，补税5840万

03重庆顺博铝合金因取得发票不合规，补缴税费近亿元

04建筑企业超4亿收入未缴税被认定为偷税，不能仅以开票时点交税

05中国税务报：建筑企业，须筑牢税务风险防控根基

06建筑企业暂估入账被查，补税+罚款1350万

讲师介绍

何静

财税管理实战专家

前税务局副局长、CPA/CTA/CMA持证人，25年税务系统实战经验。专注税务合规、风险防控及AI赋能财税管理，累计授课400余场，服务学员近万人，助力企业构建智慧税务合规体系

金融银行电力能源互联网科技制造业政府国企交通运输

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课程差异说明

本课程页面围绕《国有企业税务合规布局与涉税实务处理（2025 1天）》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 2 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干可以带着当前项目或岗位案例参加，课堂讨论会更容易落到真实场景。

学习这门课可以获得什么收益？

▲ 政策掌握：系统掌握《增值税法》及其实施条例变化、风险应对；▲稽查动向：2025年税务稽查重点、合规政策动态及国企适用规则。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按1天，6小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授、案例分析。培训内容，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

国有企业税务合规布局与涉税实务处理