课程总览
一、风险资产处置基本问题
（一）风险资产
（二）风险资产的分类
- 1. 债权类不良资产：指次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款以及形成不良的存放同业、委托贷款、委托投资垫款及其他应收和预付款等债权资产及对应的权利
- 2. 股权类不良资产：指以股权抵押形成的股权资产及对应的利息
- 3. 物权类不良资产：指以资抵债形成的物权资产及其对应的权利
- 4. 其他类不良资产：指上述债权资产、股权资产和物权资产之外的不良资产
（三）风险资产处置原则
- 1. 依法合规。风险资产处置应遵守国家法律法规和金融监管部门的有关政策要求，按照商业银行风险资产处置相关制度规定来执行
- 2. 成本收益。在不良资产处置管理过程中，应坚持成本效益原则，注重成本效益分析，优化处置方案，最大限度降低处置成本。努力提高处置收益，实现处置回收价值最大化
- 3. 岗位分离。不良资产处置实行评估调查、处置岗岗位分离，明确界定各业务环节的岗位职责，切实化解不良资产处置各环节的岗位制约，有效防范操作风险
二、风险资产处置基本管理
（一）风险资产尽职调查
- 2. 尽职调查分类
- 3. 尽职调查流程：尽职调查流程分为：收集相关信息，开展调查，撰写调查报告，整理档案资料，更新系统信息
（二）风险资产评估定价
- 实践中，估值、评估、定价三个概念容易混淆
三、风险资产处置方式（不良贷款处置方式）
（一）直接追偿
- 1. 基本规定：是依据有关法律文书，采取直接催收、扣划账户资金或敦促债务关联人处置有效资产收回现金或现金等价物的资产处置方式。资产处置的方式是不良贷款最直接、最常用的处置方式，也是…
- 2. 直接催收：是以电话、上门催收、发送催收款、谈判等方式，督促债务人关联人履行还款义务的追偿方式
- 3. 使用条件直接催收需要满足下列条件：一是能够联系到债务关联人；二是债务关联人有一定的偿还意愿；三是债务关联人有一定的偿还资金，或通过其他渠道获得偿债资金
- 4. 相关规定。（1）直接催收方式，电话催收；上门催收；发送催收函件；谈判催收。（2）实现债权途径，存在着三种实现债权途径，转账还款、支票还款和现金还款
- 5. 存款资金清收，是依据法律规定或合同约定，依法行使抵消权，清收逾期贷款还款义务的，在银行存款资金用于偿还借款人逾期贷款本息的行为。适用条件；相关规定；风险防护重点；外部争议处置…
- 6. 敦促债务关联人处置资产。敦促债务关联人处置其抵押资产和其他财产偿还债务的追偿方式。适用条件；相关规定
（二）诉讼追偿、
（三）债务减免
（三）债务重组
