课程总览
内容重点
- 引子(WK与WD的审计审什么？)
房地产开发企业内部审计实务与内部审计体系构建
引子(WK与WD的审计审什么？)之后继续拆到房地产企业内审内控要点与审计流程节点和企业内部控制实践经历的不同阶段，让参训团队知道第一轮该跟进什么
授课讲师：
许愿 · 资本投资财务税务实战专家
课程大纲
第一章 房地产企业内审内控要点与审计流程节点
一、企业内部控制实践经历的不同阶段
二、企业全面风险管理的基本框架示意图
三、企业实施内部控制的性质与范围
四、对各个业务流程进行分析（环境-◊目标-◊-风险)
- 例如：企业经营管理中的风险评估
- 例如：企业经济合同管理中的风险评估
- 案例：采购内控失效的风险评估
五、内部审计的风险管理与管理流程
- 小结：企业审计职能在公司运营各个环节的体现
- 案例：WK内控建设与内审部组织架构
第二章 地产企业投资并购环节审计实务与风险管理
一、项目决策流程的审计实务与风险管理要点
- 第一类案例：项目损益估算与评价的管理风险审计
- 第二类案例：项目收并购尽职调查的风险审计
- 第三类案例：股权收购或与在建工程收购的税收成本隐藏重大差异风险
二、工程合同订立的审计实务与风险管理要点
三、项目施工质量监察的审计实务与风险管理要点
四、工程项目进度控制的审计实务与风险管理要点
五、工程验收的审计实务与风险管理要点
六、质保期维护的审计实务与风险管理要点
七、项目投资后资产管理的审计实务与风险管理要点
第三章 项目招标/采购审计实务风险与管理策略
一、工程招标制度制定的审计与风险管理要点
二、工程招标及预算编制的审计与风险管理要点
- 案例：房开项目工程招投标风险
三、采购计划订立审批的审计与风险管理要点
四、供应商选择的审计与风险管理要点
五、采购合同签订的审计与风险管理要点
六、收货&发票&入账的审计与风险管理要点
- 例如：企业采购业务四流合一的税务风险
- 例如：如何避免他人虚开对本企业的冲击
- 付款入账的审计与风险管理要点
- 工程审计
综合案例：--合同问题
内容重点
- 工程审计
综合案例：招标、签约、履约、结算、付款风险审计与管理策略
内容重点
- 1. 项目招标方面的审计（效率、质量、有效性）；2、项目履约审计：财务方面；3、履约成本的审计：变更洽商、签证计量、重计量、主材价格的核定；4、履约工程的审计：工程质量、工期设备材…
第四章 开发项目成本信息专项审计风险与管理实务
一、项目规划设计成本信息审计与风险管理要点
- 案例 某企业玻璃幕墙工程结算审核
二、工程招标制度内部审计与风险管理要点
三、工程预算与招标内部审计与风险管理要点
四、工程项目动态成本管理审计与风险管理要点
- 案例：房地产开发项目的动态成本管理风险
- 案例：工程项目动态成本管理审计与风险管理要点
第五章 项目销售和收款专项审计实务风险管理策略
一、营销推广的审计实务与风险管理要点
- 案例：营销采购的风险
二、销售策略的管理审计与风险控制要点
三、销售管理的审计与风险管理要点
- 案例：房屋定价的风险
- 案例：特例审批的风险
- 案例：价格录入系统的风险
四、销售收款的审计与风险管理要点
- 案例:某房企销售资金截流的内部审计
- 案例：有关EAS（或其他系统）和销售与回款明细核对的风险
五、营销定价调整的审计与风险管理要点
- 案例：YINGXIAO总监偷梁换柱销售房源牟取不当得利
- 案例：YINGXIAO总监指鹿为马伙招投标舞弊
适合对象
风险管理委员会、审计监察委员会、内控、审计、运营管理等管理人员 【培训时间】： 2天（6H )
课程定位与主要问题
政策口径、风险信号、证据链条和处置动作进入具体案例后，团队能同时确认方向和下一步做法
核心收益
- 理解房地产开发企业内部审计实务与内部审计体系构建的核心背景、关键逻辑和应用场景
- 风险识别更可见：课程涉及的主要方法、工具和实务操作要点
- 结合案例形成可用于企业培训和业务落地的行动思路
- 结合典型案例形成可复制的业务改进和落地执行方案
课程背景与交付信息
审计合规、政策落地和风险治理的难点，往往在于把规则转成现场可判断的证据链条。课堂会把引子(WK与WD的审计审什么？)、房地产企业内审内控要点与审计流程节点和后续处置动作放到场景里梳理。
课程时间
2天
授课方式
讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑
课程内容重点
01引子(WK与WD的审计审什么？)
02房地产企业内审内控要点与审计流程节点
03企业内部控制实践经历的不同阶段
04企业全面风险管理的基本框架示意图
05企业实施内部控制的性质与范围
讲师介绍
许愿
资本投资财务税务实战专家
许愿，资本投资财务税务实战专家，25年大型央企及上市公司财经高管经验。专注投融资、财税管理及国企改制咨询与培训，累计服务5000+企业，培训30万人次，辅导近20家上市公司及百家企业财税落地
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《房地产开发企业内部审计实务与内部审计体系构建》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 8 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
学习这门课可以获得什么收益？
并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
