财行税政策解读与涉税风险防范（2025）
适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。
财行税政策解读与涉税风险防范（2025）
中国稀土子公司资源税、企业所得税补缴税款、滞纳…需要现场演练支撑，对象、步骤和检查点会在训练中逐步明确
授课讲师：
何静 · 财税管理实战专家
可选交付版本
不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。
财行税政策解读与涉税风险防范（2025）（可选版本）
可作为备选学习方案，适合在行业场景、授课时长或模块侧重点上灵活调整。
课程大纲
课程总览
一、财行税体系概览
- 1. 财产行为税的各税种概述及其特点
二、财行税政策和各税种重大政策解读
- 1. 2024-2025年财行税重大政策改革解读
- 2. 房土税、印花税等财行税种的最新政策动态
- 案例分析：内蒙古包钢子公司补缴房产税及滞纳金1.11亿元
- 案例分析：中国稀土子公司资源税、企业所得税补缴税款、滞纳金1.65亿
- 案例分析：企业委托处置固体废物，税局稽查要求补缴环保税超五千万
- 案例分析：未按规定取得出租不动产发票，造成他人少缴税，罚款82万元
一、智能AI运用与税务风险自查
- 1. 某税务局58项风险指标：财行税税种风险指标分析
- 2. 财行税风险自查要点梳理
二、房产税政策疑难解析与税基夯实
- 1. 征税范围与纳税人的界定
- 2. 计税依据的精准把握
三、城镇土地使用税要点与风险管控
- 1. 征税范围与纳税人界定
- 2. 计税依据与税额计算：实际占用的土地面积等级适用税额标准
- 3. 纳税义务发生与终止时间争议
四、房土税常见风险汇总与合规策略
- 1. 税务检查中最常见的10个房产税风险点
- 2. 税务稽查案例中出现频繁的土地使用税风险点梳理
- 案例分析：西藏易明子公司补税滞纳金600余万元，涉及房产税企业所得税
- 案例分析：厂房之间新增的连廊是否需要缴纳房产税
- 案例分析：异地房产，谁是房产税纳税人
- 案例分析：免租期未申报缴纳税款补缴房产税15万元
- 案例分析：江阴市某某纺织制衣有限公司房土两税补税罚款80万元
- 案例分析：房开企业自用房产未申报缴税被定性偷税
- 案例分析：十几年未申报缴纳城镇土地使用税被认定为偷税，补税罚款800余万元
一、印花税：小税种的大风险
- 1. 征税范围与税率：各类应税合同、产权转移书据等
- 2. 计税依据：合同金额确定；电子合同适用规定
- 3. 风险点：应税合同遗漏、计税依据偏低、免税凭证使用不当等
二、契税：交易环节的关键税种
- 1. 征税范围与纳税人：土地使用权、房屋权属转移的承受方
- 2. 计税依据：成交价格、核定价格等
- 3. 风险点：价格申报不实、纳税义务发生时间延迟等
适合对象
企业财务总监、财务经理、税务经理、会计主管、税务会计及相关管理人员
课程定位
政策口径、风险信号、证据链条和处置动作进入具体案例后，团队能同时确认方向和下一步做法
核心收益
- 系统构建财行税知识框架深入了解财行税等各税种的核心政策
课程背景与交付信息
审计合规、政策落地和风险治理的难点，往往在于把规则转成现场可判断的证据链条。课堂会把内蒙古包钢子公司补缴房产税及滞纳金1.11亿元、中国稀土子公司资源税、企业所得税补缴税款、滞纳…和后续处置动作放到场景里梳理。
课程时间
1天
课程内容重点
01内蒙古包钢子公司补缴房产税及滞纳金1.11亿元
02中国稀土子公司资源税、企业所得税补缴税款、滞纳金1.65亿
03企业委托处置固体废物，税局稽查要求补缴环保税超五千万
04未按规定取得出租不动产发票，造成他人少缴税，罚款82万元
05西藏易明子公司补税滞纳金600余万元，涉及房产税企业所得税
06厂房之间新增的连廊是否需要缴纳房产税
讲师介绍
何静
财税管理实战专家
前税务局副局长、CPA/CTA/CMA持证人，25年税务系统实战经验。专注税务合规、风险防控及AI赋能财税管理，累计授课400余场，服务学员近万人，助力企业构建智慧税务合规体系
查看讲师主页课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
企业财务总监、财务经理、税务经理、会计主管、税务会计及相关管理人员。
学习这门课可以获得什么收益？
系统构建财行税知识框架深入了解财行税等各税种的核心政策。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按1天安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
