风险、合规、内控一体化建设与评价｜法规解读与风控实务课程

课程大纲

强内控、防风险、促合规的目标与要求

内容重点

1. 合规管理相关规范性文件解读
2. 《企业内部控制基本规范》相关条款解读
3. 风险管理步骤（COSO-2017）
4. 国央企合规管控的战略意义

全面认识合规管理

内容重点

合规管理体系的管理要素组成：从组织到文化
企业合规管理建设的实施方案：体系建设、运行与评价
合规管理体系建设的基本步骤：匹配企业内控风险管理的九步法

内部控制体系的建立与实施

一、内部控制体系的建立

1. 内部控制体系的管理部门、责任部门、监督部门
讨论：内控是财务部门的事情吗？
2. 内部控制体系建立的五大步骤
1. 确定内控目标
2. 风险评估
3. 设计关键控制活动
4. 内控有效性测试
5. 内控体系的更新
案例：某企业内部控制体系建设经验分享

二、内部控制的内容阐述

1. 企业内部控制发展的三个阶段
1. 内控1. 0时代——流程型内控
2. 内控2. 0时代——风险型内控
3. 内控3. 0时代——战略绩效型内控
思考：你企业的内控处在哪个阶段？
2. 企业内部控制发展的三大需求
1. 反舞弊需求
讨论：舞弊三角理论—现实中的压力、机会、借口
2. 合规监管需求
3. 管理提升需求

数字化下的合规内控管理体系

一、基于战略绩效实现为导向的合规内控管理

1. 企业发展的终极目标：企业价值最大化
2. 定期开展运营分析，进行绩效考评

二、合规内控体系的数字化升级

1. 人工智能技术
2. 区块链技术
3. 助力企业更有效识别和评估各种风险
案例：某大型企业职能风控平台建设实案
案例：某制造企业内控数字化实践经验

合规内控体系的评价与改进

一、评价方法和流程

1. 常见的评价方法介绍（如文件审查、访谈、问卷调查等）
2. 评价流程的设计和实施
3. 评价指标的设定和权重分配

二、强内控、防风险、促合规之一体化建设

1. 一体化建设的组织架构与分工
2. 一体化建设步骤及重点
3. 国企合规热点之风险监测、合规审查
案例：某集团内控合规管理体系建设经验分享
案例：从不相容职责分离角度看香港卖楼花为什么少有烂尾
课程总结与回顾
1. 课程主要内容总结与回顾
2. 答疑解惑
（此纲，可根据客户需求定制）

适合对象

建议由承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干共同参加，便于课后在同一套判断标准下继续推进

课程定位与主要问题

政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置需要落到岗位动作，训练会围绕关键问题完成一轮方法校准

核心收益

规则边界更清楚：政策口径、现场约束和责任边界，先讲清对象、约束和判断标准
围绕强内控、防风险、促合规的目标与要求梳理关键判断点，避免停留在概念解释
借助全面认识合规管理完成一次可复盘的应用演练
输出内部控制体系的建立与实施相关的后续跟进清单，方便课后跟踪

课程背景与交付信息

现今，要想推动企业高质量发展，开展内部控制、风险管理、合规管理必不可少。当前企业推进内部控制、风险管理、合规管理是三位一体的模式，也就是建立统一的内部控制、风险管理、合规体系，以企业战略和经营为核心建立统一的科学内控风控合规管理流程和规范，确保三位一体、上下贯通、完整有效

但在实际工作中，有些企业往往混淆内部控制、风险管理、合规管理之间的关系，认识有偏差、推进则无所适从。有些则将三者割裂开来，各自为战，职能交叉重叠，制度越做越多但效果越来越差。有些则直接不顾自身的实际情况直接抄作业，头痛医头脚痛医脚、支离破碎生搬硬套，弄了一堆用不上的制度。更有些企业没有从源头上解决问题，领导不重视，各个部门各自为战，公司治理主体的主体责任没有落实、公司治理规则不明晰，漏洞多、违规操作多，导致企业风险从上层累积，对公司造成严重影响。作为现代公司治理的重要工作，公司必须要高度重视内部控制、风险管理、合规…

本次课程，结合企业实践案例，借助内部控制、风险管理与合规管理工具切实防范企业风险，提升企业风险管理水平，实现既定绩效目标，创造经营价值

课程时间

1天，6小时

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景模拟、小组讨论、工具运用

课程内容重点

01强内控、防风险、促合规的目标与要求

02全面认识合规管理

03内部控制体系的建立与实施

04数字化下的合规内控管理体系

05合规内控体系的评价与改进

讲师介绍

温洁

财税管理实战专家

财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策

制造业能源行业金融银行烟草房地产互联网科技

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课程差异说明

本课程页面围绕《风险、合规、内控一体化建设与评价》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 5 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

建议由承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干共同参加，便于课后在同一套判断标准下继续推进。

学习这门课可以获得什么收益？

看清政策口径、现场约束和责任边界，先讲清对象、约束和判断标准；围绕强内控、防风险、促合规的目标与要求梳理关键判断点，避免停留在概念解释。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按1天，6小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授+案例研讨+情景模拟+小组讨论+工具运用，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

风险、合规、内控一体化建设与评价