智慧税务下稽查风险指标解析与高效应对策略（2025 1天）

课程大纲

2025年税收监管趋势与新政盘点

一、2025年税收监管趋势

二、新政盘点及风险应对

案例分析：东光化工：因取得不合规发票不符合税前扣除规定等事项，补税5840万
案例分析：一心堂未按规定视同销售补税及滞纳金近 4 亿元

税务稽查重点涉税风险指标分析及风险应对

一、某税务局2024年度风险数据支撑服务项目-58项风险指标重点指标分析

案例分析：关键指标异常暴露企业税务风险，补缴税款和滞纳金200余万元

二、发票涉税风险指标分析及风险应对

案例分析：因供应商发票调查，上市公司高鑫零售预提 5800 万税务支出
案例分析：取得个体户开具的发票，经查与你单位主营业务不符补税罚款20余万元

二、增值税涉税风险指标分析及风险应对

案例分析：多部门联合依法查处一起骗取出口退税案件，移送公安
案例分析：某餐饮企业收银系统与纳税申报收入不一致被查补税
案例分析：未按纳税义务发生时间确认销项税造成少缴税定偷税

三、企业所得税涉税风险指标分析及风险应对

案例分析：预收货款已发货，年终关账未确认收入并申报纳税，被处罚
案例分析：上市公司获得政府补助，补缴税款、滞纳金1861万元
案例分析：税局不认可将政府产业补助金作为不征税收入补税约 4713 万
案例分析：青海省XX建设工程总公司捐赠支出未取得合法扣除凭证补税罚款43万元
案例分析：某公司在计算缴纳企业所得税时多列支成本费用1.23亿，罚款853万元
案例分析：以案说税：能源企业销售逻辑闭环构建与涉税风险管控

三、其他税种涉税风险指标分析与风险应对

案例分析：中国稀土子公司资源税、企业所得税补缴税款、滞纳金1.65亿
案例分析：内蒙古包钢子公司补缴房产税及滞纳金1.11亿
案例分析：某能源公司被税局追缴税款和罚款逾2亿元
案例分析：关联企业常规借贷，被要求补缴巨额税款4356万元
案例分析：关联企业间销售价格明显偏低，需补税滞纳金4.8亿元

税务风险与税企争议应对策略

一、查前：防患于未然

二、查中：遇事怎么办

1. 了解税务稽查的起因
2. 充分运用纳税自查机会并撰写自查报告
3. 税务稽查进场的接待与沟通
4. 税务稽查定性纳税人偷税，是否需要主观故意要件
5. 取得认定为异常扣税凭证的发票如何应对
6. 对不合理政策有意见如何合理表达诉求
案例分析：股东个人借款超1亿的个税风险是如何化解

三、查后：吃一堑长一智

四、税企争议问题应对策略

适合对象

建议由财务负责人、经营管理者、业务部门负责人和风控合规人员共同参加，便于课后在同一套判断标准下继续推进

课程定位与主要问题

指标拆解、风险信号、资源取舍和行动建议进入具体案例后，团队能同时确认方向和下一步做法

核心收益

指标判断更清楚：风险合规场景中的关键风险点、触发信号和处置优先级
风险信号更可见：风险识别、规范判断、沟通提醒和处置跟进的操作要点
复盘跟进有依据：用于日常检查、沟通留痕和后续跟进的操作清单

课程背景与交付信息

经营分析、财务管理和风险判断很容易停在指标口径上，真正困难的是把数据转成业务选择。课程把2025年税收监管趋势与新政盘点、风险信号和因取得不合规发票不符合税前扣除规定等事项，补税…放进同一轮讨论中校准。

课程时间

1天

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑

课程内容重点

012025年税收监管趋势与新政盘点

02东光化工：因取得不合规发票不符合税前扣除规定等事项，补税5840万

03一心堂未按规定视同销售补税及滞纳金近 4 亿元

04税务稽查重点涉税风险指标分析及风险应对

05关键指标异常暴露企业税务风险，补缴税款和滞纳金200余万元

06因供应商发票调查，上市公司高鑫零售预提 5800 万税务支出

讲师介绍

何静

财税管理实战专家

前税务局副局长、CPA/CTA/CMA持证人，25年税务系统实战经验。专注税务合规、风险防控及AI赋能财税管理，累计授课400余场，服务学员近万人，助力企业构建智慧税务合规体系

金融银行电力能源互联网科技制造业政府国企交通运输

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课程差异说明

本课程页面围绕《智慧税务下稽查风险指标解析与高效应对策略（2025 1天）》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 3 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业中高层管理者、业务负责人及相关岗位骨干人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

理解课程核心方法与适用场景，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

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