费用合规与巡视整改实务：保险行业“八项规定”落地路径与风险防控

课程大纲

保险八项规定政策全景解析

1.1 八项规定核心内容与适用范围

概念：明确八项规定对费用列支与报销的具体要求
范围：梳理适用机构、业务类型及监管重点领域
目标：阐述规范行业行为、防范财务风险的政策意图

1.2 政策与行业内控的协同机制

机制一：政策要求如何融入企业内控框架
机制二：监管与内控协同的责任划分与执行路径
机制三：建立政策落实的反馈与改进机制

1.3 违规案例与监管处罚分析

案例一：虚列费用典型案例及处罚结果分析
案例二：报销不合规问题及整改教训总结
趋势：解读监管处罚趋势与未来合规要求

费用列支与报销合规要点

2.1 费用列支合规标准与流程

标准：费用列支的真实性、合法性与必要性要求
流程：设计标准化列支审批与记录流程
工具：引入ERP系统支持列支合规管理

2.2 报销管理合规操作指引

流程：规范报销申请、审核与支付流程
凭证：确保报销凭证的完整性与真实性管理
机制：建立报销合规性审核与责任追溯机制

2.3 常见费用违规类型及防控

类型一：虚列费用、超标报销的识别与防控
类型二：重复报销与关联交易的合规管理
工具：应用数据分析工具识别费用违规行为

检查巡视常见问题识别

3.1 检查巡视的重点领域与方法

领域：费用列支、报销凭证及内控执行的检查重点
方法：监管抽查、现场检查与数据核查方式
机制：企业应对检查的准备与配合机制

3.2 常见问题类型与成因分析

类型：费用列支不规范、报销凭证缺失等问题
成因：流程漏洞、责任不清及系统缺陷分析
路径：通过案例分析明确问题发生根源

3.3 风险点识别与自查技巧

工具：风险矩阵与FMEA方法识别关键风险点
机制：建立定期自查与风险评估机制
路径：数据分析与流程走查的自查实施步骤

问题整改措施设计

4.1 整改措施的制定原则与流程

原则：整改措施需针对性、可操作、可持续
流程：从问题确认到整改执行的闭环流程
机制：明确整改责任人与考核机制

4.2 典型问题整改案例分析

案例一：虚列费用整改方案及实施效果
案例二：报销不合规问题的整改经验总结
路径：从问题诊断到整改落地的操作步骤

4.3 整改措施的跟踪与评估

机制：建立整改跟踪与反馈闭环机制
工具：应用KPI指标评估整改效果
路径：持续改进与整改成果固化方法

费用内控体系优化

5.1 内控体系的框架与设计

框架：基于COSO框架的费用内控体系设计
结构：明确内控组织架构与职责分工
机制：融入八项规定的内控管理机制

5.2 数字化工具在费用内控中的应用

工具：ERP与BI工具在费用管理中的应用
机制：自动化审批与数据监控的实现路径
路径：数字化转型提升内控效率的步骤

5.3 内控体系的考核与持续改进

机制：设计内控考核的KPI与评价模板
路径：推动合规文化的建设与落地
工具：定期评估与改进内控体系的方法

实战模拟与问题答疑

6.1 费用合规管理实战模拟

场景：模拟费用审批与报销的合规流程
工具：应用案例分析与流程走查工具
路径：识别风险点并提出整改建议

6.2 检查巡视应对策略演练

场景：模拟监管检查的提问与核查环节
路径：制定检查应对与问题说明策略
机制：建立快速响应与整改执行机制

6.3 问题答疑与经验分享

路径：解答费用管理与整改中的常见问题
机制：分享标杆企业的合规管理经验
工具：提供实用模板与工具支持后续工作

适合对象

建议由承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干共同参加，便于课后在同一套判断标准下继续推进

课程定位与主要问题

《费用合规与巡视整改实务：保险行业“八项…》更强调政策口径、风险信号、证据链条和处置动作与小组练习、过程记录和后续任务的连接

核心收益

规则边界更清楚：政策口径、现场约束和责任边界，先讲清对象、约束和判断标准
围绕保险八项规定政策全景解析梳理关键判断点，避免停留在概念解释
借助费用列支与报销合规要点完成一次可复盘的应用演练
输出检查巡视常见问题识别相关的后续跟进清单，方便课后跟踪

课程背景与交付信息

保险行业作为金融体系的重要组成部分，费用列支与报销合规性直接关系到企业的财务健康与监管合规。近年来，监管部门通过八项规定等政策，对保险机构费用管理提出严格要求，旨在规范财务行为、防范违规风险、提升行业透明度。然而，部分保险机构在费用列支与报销管理中仍存在制度漏洞、流程不规范、责任不清等问题，导致检查巡视中频频暴露问题，如虚列费用、报销不合规、整改不到位等。这些问题不仅影响企业声誉，还可能引发监管处罚和经济损失。为应对检查巡视发现的问题，保险机构需建立科学的合规管理体系，完善费用列支与报销流程，制定有效的整改措施。本…

课程时间

6小时

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑

课程内容重点

01保险八项规定政策全景解析

02费用列支与报销合规要点

03检查巡视常见问题识别

04问题整改措施设计

05费用内控体系优化

06实战模拟与问题答疑

讲师介绍

付军胜

企业风险控制与战略落地专家

北大纵横高级合伙人，高级会计师。专注全面风险管理与内控合规、战略规划与解码，拥有25年实战经验，企业风险管理及内控合规管理专家。专注全面风险管理与战略规划解码，兼具宏观经济分析能力，北大纵横高级合伙人，高级会计师。专注全面风险管理与内控合规、战略规划与解码，拥有25年实战经验

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课程差异说明

本课程页面围绕《费用合规与巡视整改实务：保险行业“八项规定”落地路径与风险防控》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 6 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业中高层管理者、业务负责人及相关岗位骨干人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

合规意识提升：理解八项规定核心要求，增强费用管理合规意识，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

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