高质量发展下的财务管理与风险防控实战

课程大纲

课程总览

内容重点

导入：财务管理新逻辑
1. 开场互动
交流：当您看到公司财务报表时，第一感觉是？
核心问题：一个不懂财务语言的将军，如何引领现代商业战争？
2. 财务管理新背景

财务思维与价值链分析——业财融合的起点

一、财务思维的本质1. 会计六大要素（资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润）2. 企业资金循环图（筹资→投资→经营→回款）3. 业务视角 vs 财务视角

二、价值链基础与业财融合1. 波特价值链模型

2. 大型企业价值链特点：链条长、中间环节多、合规成本高3. 业财融合的本质：业务动作 → 财务科目 → 报表影响
实战推演：一笔赊销业务如何影响三张报表？
三层穿透扫描法：识别价值链中的风险
第一层：战略与架构扫描
第二层：业务流程扫描
第三层：数据与报告扫描

四、实战活动：绘制价值链热力图 + 风险标注

任务：每组领取一个典型业务场景（工程总包/设备制造/物资贸易/技术服务）
输出：《价值链优化机会表》（含收入占比、成本占比、利润率、风险等级）

预算管理——从战略拆解到执行跟踪

三、预算执行分析：差异识别与归因

1. 量差、价差、效率差
工具：《预算执行分析简易模板》
3. 树状分析找出真实原因

四、预算跟踪与考评

五、实战活动：预算偏差分析决策模拟

提供资料：简化版预算执行报告、部门费用明细、产量数据
小组任务：计算量价效率差、识别3个最严重偏差原因、提出滚动调整方案

成本管理——降本增效出利润

四、实战活动：降本增效工作坊

资产与现金流管理——效率与安全

一、资产效率提升1. 资产结构分析（轻重资产模式）2. 关键指标：总资产周转率、应收账款周转天数、固定资产周转率3. 低效资产识别与盘活

案例：某企业通过资产盘活回收资金8亿元
现金流管理的生命线1. 三类现金流健康特征
2. 营运资金管理模型：现金转换周期 = 存货周转天数 + 应收周转天数 – 应付周转天数
盈利驱动与业务决策
盈利驱动树2. 产品-市场战略组合矩阵
案例：早收钱、多欠钱、控设备、降库存、抓人效

四、实战活动：现金流危机模拟 + 业务健康度诊断

案例：某贸易型企业应收账款40亿，货币资金仅1.2亿
小组任务：计算现金转换周期、提出三条现金流改善路径、模拟向总经理汇报
附加任务：阅读简化报表，找出至少2个风险点
工具：《三表联动分析速查表》

税务风险管理——看不见的利润杀手

一、常见税务风险点1. 增值税

案例：某企业因进项税抵扣不合规被追缴3000万2. 企业所得税
3. 个人所得税
4. 其他税种

二、税务合规与筹划边界1.税务合规计划 vs 偷税漏税

2. 税务稽查重点行业与行为
3. 税务内控基本框架

三、实战活动：税务风险识别竞赛

给出5个真实场景，小组抢答风险点及正确做法

内控体系与合规实务——从刹车片到导航仪

二、内控新思维：业财税控四维融合1.传统内控的局限：与业务博弈、事后补救2.新定位：内控是业务的导航仪与护航舰3.核心公式：业务真实性 × 流程规范性 = 财务准确性 × 税务合规…

案例导入：某集团企业器材事业部增长烦恼

三、三层穿透扫描法

1. 战略层、业务层、数据层扫描
工具：《业务流程风险矩阵》现场应用

四、融合控制方案设计：化风险点为共赢点

1. 核心理念：对准业务痛点、嵌入业务流程、创造可见价值2.案例拆解：经销商返利政策模糊 → 业财税控融合方案
3. 方法论：四步设计框架
步骤1：业务规则重塑
步骤2：流程节点改造
步骤3：工具模板开发
步骤4：协同职责界定

五、实战活动：内控方案设计工作坊

收尾：学习成果输出与行动转化
1. 知识地图总回顾
2. 跨部门协同会角色扮演
背景：某企业某主力产品利润下滑，且存在经销商返利争议
角色：销售总监、生产厂长、采购经理、财务经理、内控负责人、总经理
任务：基于财务数据与内控分析，共同商讨综合性解决方案
3. 综合案例大挑战
任务：完成《XX公司年度经营分析会汇报提纲》
要求：本年度的总体业绩与健康度评价（用杜邦分析或高质量发展考核指标）
4. 制定个人行动计划

适合对象

各级子公司的非财管理人员与财务人员

课程定位与主要问题

政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置复盘时，问题、方法和课后检查点需要连起来，便于回到岗位继续推进

核心收益

对齐现场问题、质量波动和改善节点，先把训练目标落到真实工作场景
围绕财务思维与价值链分析——业财融合的…明确判断口径和处理优先级
用预算管理——从战略拆解到执行跟踪安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
带走成本管理——降本增效出利润相关的复盘问题和跟进清单

课程背景与交付信息

在高质量发展考核体系全面推进、加快建设世界一流财务管理体系的背景下，企业面临从规模扩张向价值创造与风险防控并重的深刻转型。财务部门不再只是记账先生，更需成为业务的价值伙伴与风险屏障

本课程融合财务报表分析、预算成本管控、资产现金流管理、税务法律合规及内控体系建设五大核心能力，帮助非财与财务人员建立系统的财务经营观，提升价值创造与风险防御能力

课程时间

2天

授课方式

讲师讲授、案例研讨、小组实战、情景模拟

课程内容重点

01财务思维与价值链分析——业财融合的起点

02预算管理——从战略拆解到执行跟踪

03成本管理——降本增效出利润

讲师介绍

贺荣荣

企业财税管理实战专家

贺荣荣，企业财税管理实战专家，25年实战经验。擅长业财税融合、股权设计与税务合规，累计避免损失超8000万，服务70+企业咨询项目，开展培训360+场，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论

制造业国际贸易物流跨境电商装备制造金融服务

查看讲师主页

课程差异说明

本课程页面围绕《高质量发展下的财务管理与风险防控实战》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 7 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合各级子公司的非财管理人员与财务人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

建立共识：用企业健康模型向业务伙伴解释三大报表及勾稽关系，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：6小时/天，2天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授+案例研讨+小组实战+情景模拟，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配