个人所得税的税收政策及风险防控与筹划
适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。
个人所得税的税收政策及风险防控与筹划
个人所得税的新政解析与风险防控之后继续拆到职工福利的风险规避与筹划和主要知识点均附典型案例进行讲解，让参训团队知道第一轮该跟进什么
授课讲师：
孙美杰 · 企业财税实战专家
可选交付版本
不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。
个人所得税的税收政策及风险防控与筹划（银行版）
面向银行业务场景，对案例、风险点或实操模块做行业化适配。
课程大纲
个人所得税的新政解析与风险防控
内容重点
- 主要知识点均附典型案例进行讲解
- 工资薪金具体包括的内容
- 工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工等
- 与员工任职或受雇有关的其他支出
- 工资薪金税前扣除三原则
职工福利的风险规避与筹划
内容重点
- 主要知识点均附典型案例进行讲解
- 企业所得税对职工福利费的规定
- 企业所得税中职工福利费包括的内容
- 税前扣除的原则
- 税前扣除的比例
适合对象
建议由承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干共同参加，便于课后在同一套判断标准下继续推进
课程定位
审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练需要的不只是方法介绍，还要处理现场动作不稳定的问题
核心收益
- 规则边界更清楚：政策口径、现场约束和责任边界，先讲清对象、约束和判断标准
- 围绕个人所得税的新政解析与风险防控梳理关键判断点，避免停留在概念解释
- 借助职工福利的风险规避与筹划完成一次可复盘的应用演练
- 输出主要知识点均附典型案例进行讲解相关的后续跟进清单，方便课后跟踪
课程背景与交付信息
金税四期加剧了企业的涉税风险，针对新个税法，具体有哪些规定？到底哪些项目可记入企业的工资薪金？以何种方式记入方能降低风险及职工的个税税负？
另外，越来越多的企业开始意识到员工福利在企业文化中展现的重要作用，企业福利采购逐年增加且其个性化特征越来越明显。当企业在设计职工福利计划时需要防范职工福利税务处理的隐性风险，从税法角度看，职工福利主要涉及个人所得税的代扣代缴和企业所得税的合法税前扣除。因此我们需要掌握职工福利的范围、哪些福利费会涉及个人所得税？哪些福利费可以在企业所得税前扣险？其扣除标准是多少？即需要掌握支付福利的相关策略
当然，发薪及福利势必涉及社保缴纳的基数问题，因此在实务中还必须掌握社保相关政策，以免增加社保相关的人工成本
课程时间
1天，6小时
授课方式
讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导
课程内容重点
01个人所得税的新政解析与风险防控
02职工福利的风险规避与筹划
03主要知识点均附典型案例进行讲解
04工资薪金具体包括的内容
05工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工等
讲师介绍
孙美杰
企业财税实战专家
孙美杰，企业财税实战专家，高级会计师。深耕财税近30年，兼具15年企业实战与10年高校教学经验。擅长税务筹划、风险管控及业财融合，累计授课1200+场，助力企业合规增效
查看讲师主页课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
建议由承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干共同参加，便于课后在同一套判断标准下继续推进。
学习这门课可以获得什么收益？
看清政策口径、现场约束和责任边界，先讲清对象、约束和判断标准；围绕个人所得税的新政解析与风险防控梳理关键判断点，避免停留在概念解释。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按1天，6小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
