课程总览
内容重点
- 引入：当下课程相关财税热点OR讲师实务案例
企业内部控制管理与风险防范
企业内部控制概述与内部控制的框架与要素被放在同一组任务里，方便参训团队对照自己的场景调整做法
授课讲师：
张军 · 实战型财税辅导专家
课程大纲
企业内部控制概述
内容重点
- 1. 内部控制的定义与发展历程
- 2. 内部控制的目标与作用
- 合规经营
- 财务报告可靠性
- 经营效率与效果
内部控制的框架与要素
内容重点
- 1. COSO 内部控制框架
- 控制环境
- 风险评估
- 控制活动
- 信息与沟通
内部环境
内容重点
- 1. 组织架构与治理结构
- 职责权限划分
- 决策机制
- 2. 企业文化与价值观
- 诚信与道德价值观
风险评估
内容重点
- 1. 风险识别的方法与技巧
- 内部风险因素
- 外部风险因素
- 2. 风险分析与评价
- 风险可能性与影响程度评估
控制活动与企业税务风险管控
内容重点
- 1. 不相容职务分离控制
- 常见的不相容职务
- 分离措施与监督
- 实务案例：1个
- 2. 授权审批控制
信息与沟通
内容重点
- 1. 内部信息的收集、传递与共享
- 财务与非财务信息系统
- 内部报告制度
- 2. 外部信息的获取与利用
- 市场动态监测
监控
内容重点
- 1. 内部监督的机构与职责
- 内部审计部门的设置与职能
- 监事会的监督作用
- 2. 内部监督的程序与方法
- 日常监督与专项监督
适合对象
企业各级财务人员、重点培养的管理人员
课程定位与主要问题
审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练场景下，参训团队需要确认对象、任务边界和课后跟进节奏
核心收益
- 管理要求更清楚：目标要求、责任分工和过程反馈，减少只听概念、不知道怎么用的落差
- 围绕企业内部控制概述校准目标和边界，明确课堂重点动作
- 反馈辅导有抓手：内部控制的框架与要素安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
- 团队复盘有依据：内部环境相关的责任分工、跟进节奏和复盘问题
课程背景与交付信息
1. 风险防范的需要：随着企业经营环境的日益复杂和竞争的加剧，企业面临的风险也越来越多。内部控制可以帮助企业识别、评估和应对各种风险，保障企业的稳健运营
2. 合规要求：许多国家和地区都制定了相关的法律法规，要求企业建立健全的内部控制制度。遵守这些法规是企业的法律责任，也是维护企业声誉和形象的重要保障
3. 提高经营效率：有效的内部控制可以优化企业的业务流程，提高资源利用效率，减少浪费和损失，从而提升企业的经营效益
课程时间
1天
授课方式
讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑
课程内容重点
01企业内部控制概述
02内部控制的框架与要素
03内部环境
04风险评估
05控制活动与企业税务风险管控
06信息与沟通
讲师介绍
张军
实战型财税辅导专家
张军，实战型财税辅导专家，注册会计师、税务师。拥有近三十年多行业财务管理经验，擅长业财融合、税务筹划及全面预算落地，累计服务400多家企业，受训学员超万人，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论
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本课程页面围绕《企业内部控制管理与风险防范》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 8 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
企业各级财务人员、重点培养的管理人员。
学习这门课可以获得什么收益？
明确目标要求、责任分工和过程反馈，减少只听概念、不知道怎么用的落差；围绕企业内部控制概述校准目标和边界，明确课堂重点动作。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按1天安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
