内部控制基本规范解读
内容重点
- 1. 内部控制的概念、目标和原则
- 2. 内部控制五要素的详细解析
- 内部环境：企业治理结构、企业文化、人力资源政策等
- 风险评估：风险识别、风险分析、风险应对策略
- 控制活动：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制等
内部控制基本规范、配套指引及全面风险管理政策解读
内部控制配套指引解读需要接到岗位场景，内部控制基本规范解读和全面风险管理政策解读会帮助团队确认边界与后续动作
授课讲师：
温洁 · 财税管理实战专家
课程大纲
内部控制配套指引解读
内容重点
- 1. 企业层面内部控制指引
- 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任等方面的内部控制要点
- 2. 关键业务层面内部控制指引
- 3. 内部控制评价与审计指引
- 内部控制评价的程序、方法和报告要求
全面风险管理政策解读
内容重点
- 1. 全面风险管理的概念、目标和框架
- 2. 全面风险管理的流程
- 风险识别：风险识别的方法和工具
- 风险评估：定性与定量评估方法
- 风险应对：风险规避、降低、转移、接受等策略
内部控制与全面风险管理的融合与应用
内容重点
- 如何将内部控制和全面风险管理有机结合，构建一体化的管理体系
- 小组
- 课程总结与回顾
- 1. 课程主要内容总结与回顾
- 2. 答疑解惑
适合对象
承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干可以带着当前业务任务参加，便于课后沿用同一套判断和跟进方式
课程定位与主要问题
《内部控制基本规范、配套指引及全面风险管…》更强调政策口径、风险信号、证据链条和处置动作与小组练习、过程记录和后续任务的连接
核心收益
- 精准把握《内部控制基本规范》18项应用指引、评价指引与审计指引的监管要点
- 风险识别更可见：内控五要素（控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、监督）的落地工具
- 学会运用风险识别、评估、应对（4T策略）方法论，制定风险清单与应对方案
- 理解全面风险管理与内部控制的关联性与差异，明确整合路径
课程背景与交付信息
在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着来自市场、法律、财务、运营等多方面的风险与挑战。有效的内部控制和全面风险管理成为企业实现可持续发展、保障资产安全、提升经营效率和增强竞争力的关键要素
为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，我国财政部等五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》及其配套指引，为企业构建和完善内部控制体系提供了明确的框架和标准。同时，全面风险管理理念也日益受到企业的重视，相关政策和要求不断完善，旨在引导企业建立健全全面风险管理体系，有效识别、评估和应对各类风险
然而，许多企业在实际执行过程中，对内部控制基本规范、配套指引以及全面风险管理政策的理解和应用存在一定的困难和误区。部分企业内部控制体系不完善，风险管理意识淡薄，导致企业面临重大风险事件时应对不力，遭受严重的经济损失。因此，深入解读内部控制基本规范、配套指引及全面风险管理政策，帮助企业管理人员和相关从业人员准确把握政策要求，提升内部控制和风险管理水平，具有重要的现实意义
课程时间
2天，12小时
授课方式
讲师讲授、案例研讨、情景模拟、小组讨论、工具运用
课程内容重点
01内部控制基本规范解读
02内部控制配套指引解读
03全面风险管理政策解读
04内部控制与全面风险管理的融合与应用
讲师介绍
温洁
财税管理实战专家
财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策
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本课程页面围绕《内部控制基本规范、配套指引及全面风险管理政策解读》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
更适合承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干，尤其适用于已经有具体业务任务、需要统一做法的团队。
学习这门课可以获得什么收益？
精准把握《内部控制基本规范》18项应用指引、评价指引与审计指引的监管要点；掌握内控五要素（控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、监督）的落地工具。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按2天，12小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授+案例研讨+情景模拟+小组讨论+工具运用，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
