课程总览
内容重点
- 导引：网络带货主播薇娅偷税案分析引出税务风险防范与应对的重要性
金税四期下企业税务风险防范与节税策略
金税四期下企业税务风险防范与节税策略适合带着现有问题进入课堂，通过某零售行业企业微信收款不开发票不入账也未申报纳…把做法和跟进节奏校准清楚
授课讲师：
刘建平 · 企业财税管理与银行赋能专家
课程大纲
【政策篇】最新税收征管动态（更新至开课当天）
内容重点
- 1. 人工智能+大数据的税收大数据如何在征管中运用
- 2. 分析当前最新的税收征管形势：企业应如何应对？
- 3. 零售行业企业经营过程中存在的主要税务风险分析
【节税篇】零售行业企业合法节税筹划要点
一、增值税税务风险防范与节税筹划
- 1. 利用小规模纳税人优惠政策节税筹划
- 案例分析：某零售行业企业分拆业务节税案例风险分析与应对措施
- 2. 一般纳税人常见涉税风险及应对措施
- 销项税额处理方面的税务风险
- 案例分析：某零售行业企业微信收款不开发票不入账也未申报纳税被查
- 进项税额处理方面的税务风险
- 热点问题：零售行业企业增值税进项抵扣常见风险及应对措施
- 热点问题：零售行业企业如何防范虚开增值税发票风险？
二、企业所得税税务风险防范与节税筹划
- 1. 企业纳税主体选择策略及其风险防范
- 节税策略：零售行业企业如何选择最佳的纳税主体才能合法节税？
- 2. 利用小微企业税收优惠政策进行纳税筹划
- 风险防范：享受小微企业税收优惠政策有什么条件及注意事项
- 节税策略：小微企业如何进行业务安排才能合法享受优惠政策节税
三、个人所得税节税筹划与社保入税后的企业应对
- 1. 利用各类免税所得和不征税收入进行纳税筹划
- 案例分析：某零售行业企业利用免税福利费节税的案例分析
- 2. 不同收入形式转换进行纳税筹划的风险及应对
- 案例分析：明星范冰冰、郑爽拆分合同涉税案例分析及其对零售行业税务合规的启发
- 3. 社保不合规的常见形式及其风险应对策略
【应对篇】涉税危机应对要点
一、偷逃税款会面临什么处罚？
- 1. 零售行业企业常见涉税风险点及应对
- 用个人账户接收公司经营货款
- 股东向公司借款，长期不还
- 老板和家人的大量个人消费到企业报销，冲抵费用成本
- 老板购买发票冲抵企业经营成本
- 老板利用离岸公司架构悄悄出售房产和股权资产，但从未报税
- 微商或网红直播客户通过网络活动取得大量收入，但从未缴税
- 2. 如何防范税务稽查风险
- 1. 查谁？2）谁查？3）查什么？4）怎么罚？
- 风险防范：企业哪些涉税问题会被追究刑事责任，量刑标准是什么？
适合对象
企业法人、企业股东、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等
课程定位与主要问题
指标判断、风险识别、预算分析和经营复盘复盘时，问题、方法和课后检查点需要连起来，便于回到岗位继续推进
核心收益
- 先确认风险信号、证据要求和处置边界，让训练目标更具体
- 某零售行业企业分拆业务节税案例风险…和某零售行业企业微信收款不开发票不入…会被串成一组可练习的风险处置
- 分析动作更具体：核查记录、沟通提醒和流程跟进检查方法是否适合团队日常任务
查看更多收益 收起更多收益
- 复盘跟进有依据：某零售行业企业利用免税福利费节税的…相关的试点清单、检查点和下一次复盘安排
课程背景与交付信息
金税四期在金税三期的基础上纳入非税业务，实现对业务更全面的监控。同时搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享和核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查三大功能。到2023年要基本建成以双随机、一公开监管和互联网+监管为基本手段、以重点监管为补充、以信用+风险监管为基础的税务监管新体系，实现从以票控税向以数治税分类精准监管转变
近期，税收征管日趋智能化，企业的经营行为愈加透明化，税务机关锁定企业税务风险变得越来越容易，从雪莉、林珊珊偷税到薇娅偷税被处罚，都是税收大数据征管发挥作用的体现。如何进行税务合规管理成为当下企业面对的必答题，本课程将结合近年来不断改革的税收征管政策，从企业涉税风险角度出发，结合最新税收优惠政策，让企业和相关纳税人了解纳税误区，用好税收优惠政策合理节税，降低被税务稽查的风险
课程时间
0.5天，3小时
授课方式
讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与
课程内容重点
01某零售行业企业分拆业务节税案例风险分析与应对措施
02某零售行业企业微信收款不开发票不入账也未申报纳税被查
03某零售行业企业利用免税福利费节税的案例分析
04明星范冰冰、郑爽拆分合同涉税案例分析及其对零售行业税务合规的启发
讲师介绍
刘建平
企业财税管理与银行赋能专家
财税管理实战专家，拥有20余年企业财税与财务管理实战经验。专注企业财税风险管控、财务管理效能提升及银行全链条财税赋能。年均授课超100场，累计服务企业上千家，兼具深厚理论功底与丰富落地案例。可结合财务管理与成本管控方向补充授课视角，聚焦Financial Management
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本课程页面围绕《金税四期下企业税务风险防范与节税策略》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
适合企业法人、企业股东、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等等需要系统提升相关能力的人群
学习这门课可以获得什么收益？
本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，剖析大数据征管下企业面临的各项涉税风险，帮助企业排查企业各个环节可能存在的涉税风险，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地
课程通常安排多长时间？
当前样板提取的课程时间为：0.5天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
