课程总览
一、基本含义
- 1. 资金运营概念，是指企业筹资、投资和资金营运等活动的总称。也是对金融企业资产负债的管理
- 2. 资产是指企业拥有或者控制的能以货币计量的经济资源。根据金融企业的特点，主要包括各种贷款、库存现金、证券及投资等
- 3. 是指企业所承担的能够以货币计量、需要以资产或劳务偿付的债务。金融企业的负债包括各项存款、借款、金融机构往来等
二、资金运营与增值的目标
- 1. 短期目标
- 2. 长期目标
三、资金运营和增值管理的原则
- 1. 战略导向原则：资金运营和增值管理要加强对经济金融形势的前瞻性研判，落实宏观调控和合规要求，紧紧围绕战略目标，配套完善资金运营管理政策体系和管理手段，加强业务经营的引导和调控能…
- 2. 资本和资金来源约束原则：是指资金运营管理需要依据资本总量，有效的融资能力和确定的资金来源，确定资产增长速度与结构，促进企业向效益发展模式转变，保障企业的可持续发展
- 3. 综合平衡原则：是指资金运营与增值管理要从自有资金约束、资产负债匹配和投资风险对称等角度出发，统筹平衡资产负债的规模与结构、风险与收益、短期收益与长期价值，促进业务的经营稳健协…
- 4. 价值回报原则：是指资金运营与增值管理要以实现经济和社会价值最大化为目标，将价值回报理念贯穿到业务经营管理中，促进业务经营效率和价值创新能力的提升
四、资金运营与增值管理的要素
- 1. 科学决策是核心。企业应当根据自身发展战略，综合考虑宏观经济政策、市场环境、集团要求和合规要求等因素，科学确定投融资目标和规划
- 2. 制度建设是基础。要大力推动资金运作的合法性和规范性，完善资金管理制度，强化资金内控管理，特别是资金授权、批准、审验等方面
- 3. 业务流程是重点。重点明确各种资金活动的业务流程，确定每一个环节、每一个步骤的工作内容和应该履行的程序，并将其落实到具体部门和人员
- 4. 风险控制是关键。防范风险是资金运营中永恒的主题。企业必须识别并关注主要风险来源和主要风险控制点，以提高内部控制的效率
