可选交付版本

不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。

课纲－数字赋能时代企业内控合规与风险管理实务推荐版本 3天

适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。

课纲－数字赋能时代企业内控合规与风险管理实务（3天版） 3天版

3天交付版本，适合按培训时长压缩或展开课程内容。

适合对象

投资人、企业合规风控人员、财务总监、审计、中高层管理干部等人员

课程定位

审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练中，参训团队可以先看清问题所在，再设计可执行动作

核心收益

【精准分析】从财务/审计/企业经营角度对企业潜在的风险进行分析和评估
【案例实操】针对行业/企业现状，通过实际经典案例，提出改进建议方法
【实际应用】学习掌握风险评估、健全内控体系、建设完善内部控制管理

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【道：底层逻辑与理念】全局经营的风险思维：风险无处不在，重点在防范于未然
【法：核心思路与方法】经营与风险深度融合：见微知著刨根问底，登高望远高瞻远瞩
【术：操作技巧与实践】案例实操的实战演练：理论实践相结，举一反三多维思考

课程背景与交付信息

风险是损害和损失的机会和可能性，是企业经营中的潜在危险与机遇。有控则强、失控则弱、无控则乱，面对当今复杂的经营环境、更加激烈的市场竞争，风险内控的好坏直接影响企业的效能！如何不让企业陷入一分钱难倒英雄汉的资金困境，如何将成本管理的创新思维融合到公司的战略、管理和执行的每个环节，如何排内忧解外患、构建以风险为导向的内部控制尤为重要。内控意识薄弱、风险管理机制不够完善，企业很容易陷入危机当中。正确地认识和控制风险，做好企业内控与风险管理，可减少企业损失、规避企业风险，提高企业竞争力，控制成本、增强效益，构建自身的内部风…

该课程旨在让参与培训人员具备经营风险意识，加强与提升内部管理能力，强化现金流管理，提高资金运作效率，降低成本增强效益，从风控角度出发，综合运用风险识别的管理工具，理解隐藏在数据背后的企业经营信息，做好风险分析与评估，采取相应内部控制措施

课程时间

3天，18小时

授课方式

讲师讲授、案例分析、经验分享、小组讨论、实操演练，要求全员参与

课程内容重点

01识别企业经营风险的方法及工具

02各经营环节内控风险管理关键点

03内控风险管理的真正意义与作用

04企业为什么要做风控管理、谁来控、控什么

05视频导入：企业内控风险人人有责，需具有风险意识

课程大纲

内控风险管理的定义与真正价值

一、内控风险管理的真正意义与作用

1. 企业为什么要做风控管理、谁来控、控什么
2. 企业风控内容具体有哪些
3. 企业内控风险的影响因子有哪些
4. 做好内控风险对企业的影响到底有多重要
视频导入：企业内控风险人人有责，需具有风险意识

二、内控风险管理的五大目标

合规目标－底线：确保财务管理合法合规
案例讲解：金税四期下的合法合规管理
金税系统的强大管控：一个平台、二级处理、三个覆盖、四个系统
金税系统大数据判断异常的6个检验及预警红线
企业收入、成本、利润、库存、银行账户、应纳税额纳入监管
银行账户的预警信号
金税系统对企业的具体影响
真实案例：关键时期企业的合法合规救了企业一命
企业如何规避税收风险
发票的合规合法风险管理

三、内控风险管理遵循的四大原则

融合性原则
与企业战略设定相结合
与经营管理相结合
与业务流程相结合
全面性原则
应覆盖企业所有的风险类型
应覆盖企业所有的数据类型
应覆盖企业所有的业务流程
应覆盖操作环节和管理层级
案例讲解：信任逾越监督，某企业腐败帮腐败案

识别企业经营风险的方法及工具

一、企业经营财务风险的十大表现

资产负债率居高不下，无力偿还到期债务，且无重组计划
关联企业之间转让资产、债务担保、转移资金等使资产灵活性降低
现金流入结构不合理、收益质量差、营业现金不足，现金流量入不敷出
资产运营效率低，应收账款和存货大量积压，周转率下降
营业收入发生萎缩，依靠关联交易或虚构销售收入来弥补
利润结构不合理，大量来自政府补贴，费用支出增加，税负较高
多元化经营处理不好，投资方向不明确，多样化经营处理欠妥
不动产投资额巨大、购建周期过长，用短期融资支持长期资产
缺乏基于提高企业核心竞争力和基于提高资产报酬的财务策略
税务筹划不当，税负过重，出现错计、漏缴，违规被罚款

二、识别企业经营风险的五维视角

把脉问诊盈利能力－不赚钱的企业是不道德的
透过ROE理解企业赚钱的商业之道
杜邦分析法拆解三种商业模式
杜邦分析法的四大核心指标
案例讲解：某企业的反其道而行，突破常规财务思维
案例启示：商业背后的底层逻辑：现金流生意经
应收账款
存货/资产周转
应付账款
模型工具展示应用：资金管理驾驶舱－业务手中的三环管理

各经营环节内控风险管理关键点

一、成本管理：控制利润的黑洞

企业走向先策后控的耦合管理时代
先策－事前策划：侧重预算阶段的策划
后控－事中控制：侧重执行阶段的控制
案例精讲：企业预算对成本的全过程管理
讨论：某企业预算编制的合理性
全面预算管理对企业降本增效的控制手段
重点成本费用的分析与控制
强调好钢用在刀刃上
强调花好每一分钱
评估控制效果，提升投入产出

二、各经营环节内控风险管理的关键点及案例分享

企业的跑、冒、滴、漏乱象有哪些
如何亮出查、记、勤、改尚方宝剑
真实案例逐一为内控管理现身说法
采购管理的内部循环控制
采购风险有哪些
采购预测不准风险
供应不及时风险
货物与订单不符风险
采购不合理呆滞风险
采购价格不合理风险

如何做好企业的内控与风险管理

内容重点

价值观念的引领与打造
舞弊三角形定律
风控的三道防线
经营风险的分析与评估
分析风险的可能性及发生的频率

讲师介绍

文辉玲

业财融合与数智化财务管理专家

文辉玲，业财融合与数智化财务管理专家，清华大学EMBA。18年财务高管经验，擅长业财融合、内控合规及AI赋能财务提效。累计培训学员逾万人次，课程满意度98%以上，助力企业实现财务数字化转型与价值创造

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