可选交付版本

不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。

课纲－企业合规内控与风险管理实务推荐版本 2天

适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。

课纲－企业合规内控与风险管理实务（2天版） 2天版

2天交付版本，适合按培训时长压缩或展开课程内容。

适合对象

投资人、企业合规风控人员、财务总监、审计、中高层管理干部等人员

课程定位

审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练场景下，参训团队需要确认对象、任务边界和课后跟进节奏

核心收益

【精准分析】从财务/审计/企业经营角度对企业潜在的风险进行分析和评估
【案例实操】针对行业/企业现状，通过实际经典案例，提出改进建议方法
【实际应用】学习掌握风险评估、健全合规内控内审体系、建设完善内部控制制度

课程背景与交付信息

2025年是进一步深化内部控制体系建设穿透式监管元年！为落实提升企业智能化穿透式管控能力和水平，健全风险防控体系，牢牢守住不发生重大风险底线，企业内控体系建设与监督工作需深入贯彻落实穿透式监管的决策部署，以穿透式监管为主线，以智能化转型为抓手，进一步完善企业内控体系，推动管控实现自上而下全级次、全链条、全过程、全要素穿透，打破信息孤岛，消除监管盲区，以看得清兜底管得住。如何排内忧解外患、构建以风险为导向的内部控制尤为重要。内控意识薄弱、风险管理机制不够完善，企业很容易陷入危机当中

有控则强、失控则弱、无控则乱，面对当今复杂的经营环境、更加激烈的市场竞争，合规内控的好坏直接影响企业的效能！如何不让企业陷入一分钱难倒英雄汉的资金困境，如何将成本管理的创新思维融合到公司的战略、管理和执行的每个环节，如何排内忧解外患、构建以风险为导向的内部控制尤为重要。合规内控意识薄弱、风险管理机制不够完善，企业很容易陷入危机当中。正确地认识和控制风险，做好企业合规内控与风险管理，可减少企业损失、规避企业风险，提高企业竞争力，控制损失成本、增强效益，构建自身的内部合规控制体系，做好分析与评估，采取相应的内部控制措施…

该课程旨在让参与培训人员具备经营风险意识，加强与提升内部管理能力，强化合规意识和能力，降低成本增强效益，从内控与内审角度出发，综合运用风险识别的管理工具，理解隐藏在数据背后的企业经营信息，做好风险分析与评估，采取相应内部控制措施

课程时间

2天，12小时

授课方式

讲师讲授、案例分析、经验分享、小组讨论、实操演练，要求全员参与

课程内容重点

01识别企业经营风险的方法及工具

02企业经营环节合规内控管理关键点

03内控风险管理的真正意义与作用

04企业为什么要做风控管理、谁来控、控什么

05视频导入：管理者需具有风险意识，论风控一把手工程的必要性

课程大纲

内控风险管理的定义与真正价值

一、内控风险管理的真正意义与作用

1. 企业为什么要做风控管理、谁来控、控什么
2. 企业风控内容具体有哪些
3. 企业内控风险的影响因子有哪些
4. 做好内控风险对企业的影响到底有多重要
视频导入：管理者需具有风险意识，论风控一把手工程的必要性

二、内控风险管理的五大目标

合规目标－底线：确保经营管理、财务管理合法合规
案例讲解：金税四期下的合法合规管理
金税系统的强大管控：一个平台、二级处理、三个覆盖、四个系统
金税系统大数据判断异常的6个检验及预警红线
企业收入、成本、利润、库存、银行账户、应纳税额纳入监管
银行账户的预警信号
金税系统对企业的具体影响
发票的合规合法风险管理
费用报销合规管理
研发费用的合规管理

三、内控风险管理遵循的四大原则

融合性原则
与企业战略设定相结合
与经营管理相结合
与业务流程相结合
全面性原则
应覆盖企业所有的风险类型
应覆盖企业所有的数据类型
应覆盖企业所有的业务流程
应覆盖操作环节和管理层级
案例讲解：信任逾越监督，某企业腐败帮腐败案

识别企业经营风险的方法及工具

一、企业经营财务风险的十大表现

资产负债率居高不下，无力偿还到期债务，且无重组计划
关联企业之间转让资产、债务担保、转移资金等使资产灵活性降低
现金流入结构不合理、收益质量差、营业现金不足，现金流量入不敷出
资产运营效率低，应收账款和存货大量积压，周转率下降
营业收入发生萎缩，依靠关联交易或虚构销售收入来弥补
利润结构不合理，大量来自政府补贴，费用支出增加，税负较高
多元化经营处理不好，投资方向不明确，多样化经营处理欠妥
不动产投资额巨大、购建周期过长，用短期融资支持长期资产
缺乏基于提高企业核心竞争力和基于提高资产报酬的财务策略
税务筹划不当，税负过重，出现错计、漏缴，违规被罚款

二、考核指标调整背后的底层逻辑及经营导向

营业现金比率VS营业收现率指标变化的4个经营导向
更加注重营收质量
不要没有收入的合同
不要没有利润的收入
不要没有现金流的利润
鼓励企业扩张
严肃财经纪律
加强民营企业保护法案

三、识别企业经营风险的五维视角

把脉问诊盈利能力－企业赚钱了吗？不赚钱就像在耍流氓
透过ROE理解企业赚钱的商业之道
杜邦分析法拆解三种商业模式
杜邦分析法的四大核心指标
案例讲解：某企业的反其道而行，突破常规财务思维
案例启示：商业背后的底层逻辑：现金流生意经
应收账款
存货/资产周转
应付账款
模型工具展示应用：资金管理驾驶舱－业务手中的三环管理

企业经营环节合规内控管理关键点

一、各经营环节合规内控风险管理的关键点及案例分享

企业的跑、冒、滴、漏乱象有哪些
如何亮出查、记、勤、改尚方宝剑
真实案例逐一为内控内审管理现身说法
采购管理的内部循环控制与合规管理
采购风险有哪些
采购预测不准风险
供应不及时风险
货物与订单不符风险
采购不合理呆滞风险
采购价格不合理风险

如何做好企业的内控与风险管理

内容重点

价值观念的引领与打造
舞弊三角形定律
风控的三道防线
经营风险的分析与评估
分析风险的可能性及发生的频率

讲师介绍

文辉玲

业财融合与数智化财务管理专家

文辉玲，业财融合与数智化财务管理专家，清华大学EMBA。18年财务高管经验，擅长业财融合、内控合规及AI赋能财务提效。累计培训学员逾万人次，课程满意度98%以上，助力企业实现财务数字化转型与价值创造

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