数字智能时代企业内控合规与风险管理实务
适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。
数字智能时代企业内控合规与风险管理实务
内控风险管理的定义与真正价值先把对象、任务和边界讲清，各经营环节内控风险管理关键点再帮助团队对齐现场处理口径
授课讲师：
文辉玲 · 业财融合与数智化财务管理专家
可选交付版本
不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。
课纲－数字智能时代企业内控合规与风险管理实务
1天交付版本，适合按培训时长压缩或展开课程内容。
课程大纲
内控风险管理的定义与真正价值
一、内控风险管理的真正意义与作用
- 1. 企业为什么要做风控管理、谁来控、控什么
- 2. 企业内控风险管理内容具体有哪些
- 3. 做好内控风险对企业的影响到底有多重要
- 4. 企业内控风险给企业带来的真正价值
- 视频导入：企业内控风险人人有责，需具有风险意识
二、企业经营财务风险的十大表现
- 资产负债率居高不下，无力偿还到期债务，且无重组计划
- 关联企业之间转让资产、债务担保、转移资金等使资产灵活性降低
- 现金流入结构不合理、收益质量差、营业现金不足，现金流量入不敷出
- 资产运营效率低，应收账款和存货大量积压，周转率下降
- 营业收入发生萎缩，依靠关联交易或虚构销售收入来弥补
- 利润结构不合理，大量来自政府补贴，费用支出增加，税负较高
- 多元化经营处理不好，投资方向不明确，多样化经营处理欠妥
- 不动产投资额巨大、购建周期过长，用短期融资支持长期资产
- 缺乏基于提高企业核心竞争力和基于提高资产报酬的财务策略
- 税务筹划不当，税负过重，出现错计、漏缴，违规被罚款
三、内控风险管理的五大目标
- 运营目标－生命线：提高企业经营效率、效果
- 解读：一利五率考核指标调整背后的底层经营逻辑与导向指引
- 净资产收益率&营业收现率的轻松解读
- 营业现金比率VS营业收现率指标变化的经营导向
- 不要没有收入的合同
- 不要没有利润的收入
- 不要没有现金流的利润
- 透过ROE理解企业赚钱的商业之道（轻松理解ROE）
- 拆解商业模式
- 案例讲解：某知名企业运营效率效果提升背后的底层经营逻辑
四、内控风险管理遵循的四大原则
- 融合性原则
- 与企业战略设定相结合
- 与经营管理相结合
- 与业务流程相结合
- 全面性原则
- 应覆盖企业所有的风险类型
- 应覆盖企业所有的数据类型
- 应覆盖企业所有的业务流程
- 应覆盖操作环节和管理层级
各经营环节内控风险管理关键点
一、各经营环节内控风险管理的关键点及案例分享
- 企业的跑、冒、滴、漏乱象有哪些
- 如何亮出查、记、勤、改尚方宝剑
- 真实案例逐一为内控管理现身说法
- 采购管理的内部循环控制
- 采购风险有哪些
- 采购预测不准风险
- 供应不及时风险
- 货物与订单不符风险
- 采购不合理呆滞风险
- 采购价格不合理风险
如何做好企业的内控与风险管理
内容重点
- 价值观念的引领与打造
- 舞弊三角形定律
- 风控的三道防线
- 经营风险的分析与评估
- 分析风险的可能性及发生的频率
适合对象
领导班子、企业合规风控人员、财务总监、审计、中高层管理干部等人员
课程定位
审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练中，参训团队可以先看清问题所在，再设计可执行动作
核心收益
- 【精准分析】从财务/审计/企业经营角度对企业潜在的风险进行分析和评估
- 【案例实操】针对行业/企业现状，通过实际经典案例，提出改进建议方法
- 【实际应用】学习掌握风险评估、健全内控体系、建设完善内部控制管理
查看更多收益 收起更多收益
- 【道：底层逻辑与理念】全局经营的风险思维：风险无处不在，重点在防范于未然
- 【法：核心思路与方法】经营与风险深度融合：见微知著刨根问底，登高望远高瞻远瞩
- 【术：操作技巧与实践】案例实操的实战演练：理论实践相结，举一反三多维思考
课程背景与交付信息
2025年是进一步深化内部控制体系建设穿透式监管元年！为落实提升中央企业智能化穿透式管控能力和水平，健全风险防控体系，牢牢守住不发生重大风险底线，企业内控体系建设与监督工作需深入贯彻落实党中央、国务院关于加强穿透式监管的决策部署，以穿透式监管为主线，以智能化转型为抓手，进一步完善企业内控体系，推动管控实现自上而下全级次、全链条、全过程、全要素穿透，打破信息孤岛，消除监管盲区，以看得清兜底管得住。该课程旨在帮助企业全面评估内控缺陷，让参训对象真正意识到有控则强、失控则弱、无控则乱，具备经营风险意识，加强与提升内部管理…
课程时间
1天，6小时
授课方式
讲师讲授、案例分析、经验分享、小组讨论、实操演练，要求全员参与
课程内容重点
01内控风险管理的定义与真正价值
02各经营环节内控风险管理关键点
03如何做好企业的内控与风险管理
讲师介绍
文辉玲
业财融合与数智化财务管理专家
文辉玲，业财融合与数智化财务管理专家，清华大学EMBA。18年财务高管经验，擅长业财融合、内控合规及AI赋能财务提效。累计培训学员逾万人次，课程满意度98%以上，助力企业实现财务数字化转型与价值创造
查看讲师主页课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
领导班子、企业合规风控人员、财务总监、审计、中高层管理干部等人员。
学习这门课可以获得什么收益？
【精准分析】从财务/审计/企业经营角度对企业潜在的风险进行分析和评估；【案例实操】针对行业/企业现状，通过实际经典案例，提出改进建议方法。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按1天，6小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授+案例分析+经验分享+小组讨论+实操演练，要求全员参与，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
