采购与付款业务的风险监管与内部控制
内容重点
- 供应商选择的风险控制
- 供应商选择存在的主要风险点
- 关注点：没有从质量、价格、交货时间、运输费用等因素综合考虑等
- 供应商选择的监管与风险控制
- 供应商身份的选择
企业主要经营环节的风险监管与内部控制
企业主要经营环节的风险监管与内部控制的训练重点落在政策口径、风险信号、证据链条和处置动作，适合把当前业务任务拆成可讨论的练习
授课讲师：
孙美杰 · 企业财税实战专家
课程大纲
存货与生产业务的的风险监管与内部控制
内容重点
- 存货与生产的主要业务活动
- 计划和安排生产
- 发出原材料
- 生产产品
- 核算产品成本
销售与收款的风险监管与内部控制
内容重点
- 客户信用管理的风险控制
- 客户信用管理的主要风险点
- 客户信用管理的监管与风险控制
- 对客户进行事前、事中、事后的控制
- 完善客户信用管理流程
企业所得税税前扣除凭证（发票等）的审核规范及风险规避
内容重点
- 哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？
- 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？
- 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？
- 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议是？
- 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗?
适合对象
部门经理等企业管理人员、部门骨干、采购及营销人员等
课程定位与主要问题
审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练中，参训团队可以先看清问题所在，再设计可执行动作
核心收益
- 对齐政策口径、现场约束和责任边界，先把训练目标落到真实工作场景
- 围绕企业主要经营环节的风险监管与内部控…明确判断口径和处理优先级
- 用问题识别：业务场景、关键对象与优先级安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
- 带走流程步骤、工具应用与练习任务相关的复盘问题和跟进清单
课程背景与交付信息
作为企业各部门的管理人员，肩负着企业各经营环节业务顺利进展的重大使命。因此，提升企业管理人员对主要生产经营环节的风险监管与内部控制能力，是企业降低经营风险与财税风险，谋求长远发展的重要措施和手段
采购与付款、生产与存货、销售与收款等是企业的主要经营环节，那么在这些重要的经营环节中存在哪些风险？如何加强监管并进行风险控制呢？例如长期不对存货进行盘点，就会出现大量报废或毁损的存货无法发现，以致不能及时处理，虚增资产及利润；如果不加强对应收账款的催收管理，将产生大量的坏账，给企业造成不必要的坏账损失等
另外，作为公司各部门主要管理人员，每天都要对下属的报销单据进行审核，税前扣除凭证都有哪些要求和规定呢？这直接影响到企业的税负问题，因此，需加强税前扣除凭证的审核技能以规避财税风险
课程时间
1天，6小时
授课方式
讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导
课程内容重点
01企业主要经营环节的风险监管与内部控制：场景识别、方法拆解与行动落地
02问题识别：业务场景、关键对象与优先级
03方法拆解：流程步骤、工具应用与练习任务
04落地演练：案例讨论、清单输出与后续跟进
讲师介绍
孙美杰
企业财税实战专家
孙美杰，企业财税实战专家，高级会计师。深耕财税近30年，兼具15年企业实战与10年高校教学经验。擅长税务筹划、风险管控及业财融合，累计授课1200+场，助力企业合规增效
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《企业主要经营环节的风险监管与内部控制》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
适合部门经理等企业管理人员、部门骨干、采购及营销人员等等需要系统提升相关能力的人群
学习这门课可以获得什么收益？
能够掌握采购与付款环节风险监管与内部控制措施，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地
课程通常安排多长时间？
当前样板提取的课程时间为：1天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
