企业风险管理与业务流程内控合规实务与案例

课程大纲

课程总览

一、案例导入：某国有企业经济责任审计被追责

二、风险管理与内部控制

1. 高度重视四类颠覆性风险
黑天鹅、灰犀牛、藏酉猴、小白兔
2. 什么是内部控制
（1）内部控制的误区在哪里：为什么内部控制会流于形式？
（2）内部控制是风险管理的重要手段：经验教训的总结
（3）一张图说清内控、合规、风险管理的关系：明确共同的目标
（4）正确区别两类风险：内生性风险与外生性风险

三、管好内生性风险应对外生性重大风险

1. 内控管理的整体思路
（1）健全内控机制
（2）正确认识内控环境的不完美
（3）内控体系：重在顶层设计
以华为为例，如何对内控机制不断迭代、持续改进
2. 内控管理：首先要学会识别公司层面的风险
（1）颠覆性风险：如果知道会死在哪里就不要去那里！
案例：世界邦、汇源、美联储
（2）行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？
案例：万科、某退市企业

四、业务层面重大风险识别与管控

销售回款业务循环内部控制实务与案例讲解
（1）销售制度的合规性、完整性、明确性
（2）销售计划的落地性和机动性
（3）销售政策被滥用的定期评估
（4）销售回款管理
（5）销售费用与销售目标达成管控
（6）业绩风险与正确评价的方法
2. 采购付款业务循环内部控制实务与案例讲解
（1）内控机制健全性
（2）采购计划的准确性

适合对象

董事长、总经理、其他核心高管、风险管理部门负责人及部门专业人员、内审及内控部门负责人及部门专业人员

课程定位与主要问题

项目交付、跨部门协同或关键任务推进训练中，参训团队可以先看清问题所在，再设计可执行动作

核心收益

目标边界更清楚：范围变化、进度节点和协同责任，减少只听概念、不知道怎么用的落差
围绕某国有企业经济责任审计被追责校准目标和边界，明确课堂重点动作
协同风险更可见：风险管理与内部控制安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
交付复盘有依据：高度重视四类颠覆性风险相关的责任分工、跟进节奏和复盘问题

课程背景与交付信息

2023年5月30日，习近平总书记在主持召开二十届中央国家安全委员会第一次会议时指出，当前我们所面临的国家安全问题的复杂程度、艰巨程度明显加大；要坚持底线思维和极限思维，准备经受风高浪急甚至惊涛骇浪的重大考验。可以看到，当前我们国家正处在严峻的国际政治环境和快速变化的经济环境下，领导人已经发出了动员令，我们要准备经受风高浪急甚至惊涛骇浪的重大考验！

那么，这对于企业来说意味着什么呢？在我看来，这种宏观大环境面临的巨大挑战必然会传导给每个企业、每个个体！当下，每个公司可能都会或正在经历巨大的风险和挑战！有的企业因盲目的战略转型倒在了巨变的商业环境中，有的企业则因管理能力薄弱而死于内部失控；有的企业因没有做好股权设计而出现股东内讧，有的企业则因投资失败导致元气大伤。因此，如何构建一套相适应的风险管理体系以应对各种风险和挑战是每个企业都要反复思考的问题！

本课程的目标就是帮助企业构建适合自身的风险管控体系，无论是理论层面还是实战层面，都能为企业开展风险管理提供有效的抓手。同时，在真实的商业环境中，分析一些成功的企业如何通过有效的风险管控机制去应对风险事件，以实现稳健、可持续的发展！

课程时间

1天

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑

课程内容重点

01案例导入：某国有企业经济责任审计被追责

02风险管理与内部控制

03高度重视四类颠覆性风险

04黑天鹅、灰犀牛、藏酉猴、小白兔

05什么是内部控制

讲师介绍

王悦

审计内控财务培训专家

王悦，审计内控财务培训专家，注册会计师/国际内审师。曾任普华永道审计经理、上市公司风控总监。擅长内部审计、风控合规体系搭建及舞弊防范，累计查处违规金额近七亿元。著有影响广泛的审计实务著作，为多家大型央国企提供合规与上市辅导

能源制造建筑电信金融医药

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课程差异说明

本课程页面围绕《企业风险管理与业务流程内控合规实务与案例》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 1 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合董事长、总经理、其他核心高管、风险管理部门负责人及部门专业人员、内审及内控部门负责人及部门专业人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

了解风险管理的的规律与本质，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：1天（6小时/天）。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配