新形势下，企业内控与风险管理实务及案例

课程大纲

企业经营内控风险管理的真正意义与价值

一、案例导入内控风险管理的真正意义与作用

类型一
案例分析：某知名公司爆雷事件
类型二
案例分析：某公司资金事件
小组
讨论：案例相同不同之处及问题的根源

二、企业风险的来源：天灾人祸

什么是风险管理中的天灾人祸
梳理二、企业风险的来源的业务场景、关键问题和优先级
讨论：身边哪些天灾人祸，如何应对？

内部控制与风险管理的整体思路

一、风险的概念原理

1. 风险的基本定义
2. 内控风险管理的五大目标
3. 内控风险管理遵循的四大原则
4. 风险管理模型
梳理一、风险的概念原理的业务场景、关键问题和优先级
讨论：风险应对的7大策略

二、国央企业风险与合规管理

中央企业风险分类及预警指标参考（国资委）
合规模型及相关
案例：疯狂的保护伞是这样的
案例：阿里云超级漏洞事件
合规、内控、风险管理三者关系

三、搭建内控体系整体思路

1. 企业的内控难点在哪
2. 实操中具体关键步骤
内控体系框架搭建四分法
复杂的集团化企业的全面内控体系建设从哪里着手
案例解析如何从根源解决内控执行问题
案例：资金类问题
案例：集团公司采购舞弊问题应对
舞弊三角形及风险防范的考量
内控体系搭建中适用性是关键
持续评价与提升

如何透过财务数据报表识别企业经营风险

一、识别企业经营风险的两大法器

1. 显微镜法见微知著
2. 望远镜法登高望远
3. 透过财务数据的表象，看透企业经营的本质

二、利润表：不可不察的绩效成绩单

三、透过资产负债表看企业经营风险

四、经营性现金流看企业经营风险

五、从财务指标看税务风险

现场
演练：如何通过指标找问题

企业各业务循环常见风险及内控应对

一、组织架构及人员的风险管理及内控应对

（1）案例：某企业职责分配不当引发的舞弊
（2）组织架构及人员管理概述
（3）组织架构及人员管理常见漏洞
（4）组织架构及人员管理的关键控制点
梳理一、组织架构及人员的风险管理及内的业务场景、关键问题和优先级
讨论：案例研讨与应对

二、销售及收款管理

（1）案例：某公司销售业务员挪用销售款
（2）销售管理流程概述
（3）销售及收款管理常见漏洞
（4）销售及收款管理漏洞的内控要点
梳理二、销售及收款管理的业务场景、关键问题和优先级
拆解二、销售及收款管理的方法步骤、协同动作和落地要求

三、采购管理

（1）案例：某公司招标采购失效
（2）案例：天价采购案
（3）案例：工程采购中的乱象迷团
（4）采购管理流程概述
（5）采购管理常见漏洞
（6）采购管理漏洞的内控要点
梳理三、采购管理的业务场景、关键问题和优先级
拆解三、采购管理的方法步骤、协同动作和落地要求

四、实物资产管理

1. 案例：某汽车制造公司固定资产管理
2. 实物资产管理流程概述
3. 实物资产管理常见漏洞
4. 实物资产管理漏洞的财务应对
5. 实物资产管理内控要点
梳理四、实物资产管理的业务场景、关键问题和优先级
拆解四、实物资产管理的方法步骤、协同动作和落地要求

五、合同管理的风险及内控应对

（1）案例：某公司合同管理不当案例
（2）合同管理流程概述
（3）合同管理常见漏洞
（4）案例：全国知名公司合同执行不当刑事案件
（5）合同风险管理要点简析
（6）详解合同审核关键三步
梳理五、合同管理的风险及内控应对的业务场景、关键问题和优先级
讨论：分别内控、财务两视角结合案例问题剖析

六、银行账户及货币资金管理

（1）案例：某公司银行账户不当使用的案例
（2）货币资金管理概述
（3）货币资金管理常见漏洞
（4）货币资金管理漏洞的财务应对
梳理六、银行账户及货币资金管理的业务场景、关键问题和优先级
讨论：如何完善关键风险点的内控建设

七、投融资管理

1. 案例：某公司贷款被挪用的
2：融资管理常见漏洞及应对
3. 投资管理常见漏洞及应对

八、会计核算与财务报告管理

（1）案例：上市公司财务报告频频出错
（2）会计核算与财务报告流程概述
会计核算与财务报告流程常见漏洞
（4）会计核算与财务报告漏洞的财务应对
工具：结账检查表

企业危机管理应对

内容重点

案例：同行业的两企业危机处理的不同结局
1. 危机的三重效应
2. 企业做好危机管理防范六大法则
3. 企业危机案例中规律总结

适合对象

总经理、财务总监、财务、内控、审计、业务等部门经理及以上人员

课程定位与主要问题

审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练需要的不只是方法介绍，还要处理现场动作不稳定的问题

核心收益

管理要求更清楚：目标要求、责任分工和过程反馈，先讲清对象、约束和判断标准
围绕内部控制与风险管理的整体思路梳理关键判断点，避免停留在概念解释
借助如何透过财务数据报表识别企业经营风险完成一次可复盘的应用演练
输出企业各业务循环常见风险及内控应对相关的后续跟进清单，方便课后跟踪

课程背景与交付信息

在全球化和市场竞争日益激烈的今天，企业面临的财务风险和内部控制挑战不断增加。从财务报表的准确性到资金流动的安全性，从合规性要求到舞弊风险的防范，每一个环节都可能成为影响企业稳健运营的隐患。有效的财务风险管理和内控机制是企业可持续发展的基石，它们不仅能够帮助企业预防和识别潜在风险，还能够在风险发生时提供及时的应对策略，保障企业的财务安全和业务连续性

做为财务人及管理者，我们有必要全面学习财务风险管理

1. 应对复杂多变的财务环境。随着经济环境的复杂性和不确定性增加，企业必须提高对财务风险的识别和管理能力，以应对市场波动和潜在的财务危机

授课方式

现场讲解、案例分析、经验分享、实操演练

课程内容重点

01内部控制与风险管理的整体思路

02如何透过财务数据报表识别企业经营风险

03企业各业务循环常见风险及内控应对

讲师介绍

尹立

企业财务管理与审计专家

尹立，企业财务管理与审计专家，注册会计师/高级会计师/CMA。30年大型集团财务、税务、审计、内控经验，擅长业财融合、全面预算与成本控制。累计授课200+场，服务50+家企业财税项目，曾为企业挽回上亿元损失及节省巨额税款

制造行业快消品行业连锁行业教育行业传媒行业餐饮行业

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课程差异说明

本课程页面围绕《新形势下，企业内控与风险管理实务及案例》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 5 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

总经理、财务总监、财务、内控、审计、业务等部门经理及以上人员。

学习这门课可以获得什么收益？

看清目标要求、责任分工和过程反馈，先讲清对象、约束和判断标准；围绕内部控制与风险管理的整体思路梳理关键判断点，避免停留在概念解释。

课程采用什么授课方式？

课程主要采用现场讲解+案例分析+经验分享+实操演练，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配