课程总览
一、集团公司税务管理的主要风险及任务
- 1. 税务风险管理的现状及问题
- 1. 大数据税务风险管理的认知不足
- 2. 人为操纵利润
- 3. 税收规划不当
- 4. 办税人员素质不高
- 5. 企业纳税意识淡薄
- 2. 税务风险管理的主要任务
- 1. 税务政策及法规研究
- 2. 及时学习、收集税收法规，用足税收优惠
- 3. 建立税务风险管理规章制度
二、公司税务风险管理的措施制度
- 1. 税务管理组织分工
- 2. 税务登记、税务核算及纳税申报
- 3. 税务报告及档案管理
- 4. 财产损失申报和所得税汇算
- 5. 税务审计及税务稽查
- 6. 税务筹划
- 7. 税务管理的奖惩办法
三、集团公司税务管理的基本原则
- 1. 贯彻执行国家税收法规和财务规章制度
- 2. 正确处理国家、企业及职工之间的利益关系
- 3. 遵守国家税务政策，打造公司诚信纳税形象
- 4. 维护集团公司的整体利益，协调好公司与税务部门的关系
四、大数据时代企业进行税务风险管理的内容
- 1. 建立企业税务信息管理系统
- 1. 纳税信息管理
- 2. 发票管理
- 3. 涉税风险管理
- 4. 涉税统计分析管理
- 5. 涉税知识管理
- 2. 基于业务及财务数据基础上的税务分析
- 1. 了解业务---业务实质、流程及结果
- 2. 掌握财务---财务数据各口径如何对接
- 3. 熟知税务---税收法规及相关优惠
五、税务风险防范和控制措施
- 1. 提素质——提高企业涉税人员业务素质
- 2. 定规程——制定税务风险防范控制规程
- 3. 控重点——重大事项关键风险重点监控
- 4. 常体检——定期进行涉税业务健康检查
- 5. 慎筹划——进行税务筹划注意风险控制
六、高端筹划必须的准备工作
- 1. 整合宏观和行业统计数据
- 1. 中国宏观数据
- 2. 全球宏观数据
- 3. 行业经济数据
- 4. 宏观预测数据
- 5. 全球经济日历
七、企业税收筹划的主要途径
- 1. 灵活运用税收政策、降低企业的税收成本（案例）
- 2. 合理选择纳税人身份 （案例）
- 3. 充分利用税务筹划技术（多个案例列举）
- 4. 加强税务筹划风险管理
- 5. 加强财务人员培训 聘用税务顾问
八、集税务筹划与风险防控于一身的应对策略
- 1. 企业账务处理与合同相匹配
- 2. 依法账务处理，规避纳税风险
