数电发票下企业涉税风险防范及合规管理
适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。
数电发票下企业涉税风险防范及合规管理
数电发票下企业涉税风险防范及合规管理：场景识别…、问题识别：业务场景、关键对象与优先级和流程步骤、工具应用与练习任务连成一组训练主线，减少课堂内容与岗位动作之间的断点
授课讲师：
刘建平 · 企业财税管理与银行赋能专家
可选交付版本
不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。
数电发票下企业涉税风险防范及合规管理（2天版）
2天交付版本，适合按培训时长压缩或展开课程内容。
课程大纲
【政策篇】最新税收政策解析（更新至开课当天）
一、最新税收征管动态解析
- 1. 金税四期的前世今生
- 案例：金税四期与金税三期的联系与区别
- 2. 金税四期（智慧税务）最新进展的官方信息
- 3. 数字化发票（数电票）新政解读与实务处理
- 数字化发票（数电票）领购流程与开具方式
- 数字化发票（数电票）实行总额度管理的解读
- 什么是发票服务平台税务数字账户
- 数字化发票（数电票）查验、报销、入账、归档的管理
- 数字化发票（数电票）开具红字发票的流程及注意事项
- 使用数字化发票（数电票）开票有哪些便利？
二、最新出台的税收政策解读（更新至开课当天）
- 1. 与增值税有关的最新税收政策
- 2. 与企业所得税有关的最新税收政策
- 3. 其他有关税种最新税收政策梳理解析
【税务篇】主要税务风险防范
一、增值税常见涉税风险及其应对
- 1. 小规模纳税相关涉税风险与应对
- 知识链接：与纳税人资格、起征点有关的税收优惠政策
- 案例分析：某企业分拆业务节税案例风险分析与合规建议
- 2. 一般纳税人常见涉税风险与应对
- 销项税额处理方面的税务风险
- 纳税义务发生时间确定有误
- 案例分析：某企业会计核算不健全、不规范，销售收入滞后被稽查
- 风险防范：纳税义务发生时间判断失误，企业面临的税务风险应如何防范
- 视同销售处理不当
- 企业向特定人员赠送礼品是否视同销售缴纳增值税
二、企业所得税常见涉税风险及其应对
- 1. 企业不同阶段纳税主体选择策略
- 1. 设立时：选择公司还是非公司？
- 案例分析：公司制企业与个人独资企业纳税对比
- 2. 扩张时：选择分公司还是子公司？
- 案例分析：不同情况下分公司与子公司企业纳税对比
- 风险防范：我国现有企业组织类型对比分析
- 节税策略：企业如何选择最佳的纳税主体？
- 2. 收入事项的税务风险
- 收入确认的原则
- 税法关于收入确认的具体规定
三、个人所得税税务风险防范与节税筹划
【应对篇】涉税风险合规管理
一、企业税务稽查应对策略
- 查前：防患于未然
- 1. 查谁？2.谁查？3.查什么？4.怎么罚？
- 风险防范：偷税什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？
- 查中：遇事怎么办？
- 1. 企业无过错的情况下如何应对？
- 1. 行政复议与行政诉讼
- 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发
- 2. 对不合理的政策应如何表达诉求？
- 案例分析：一封电子邮件改变某地税务一项不合理的政策
- 2. 企业自身失误触发涉税风险应如何应对？
二、企业税务合规管理建议
- 1. 理解税收政策，规避税法适用风险
- 2. 建立健全内控体系，防范征管合规风险
- 3. 积极做好纳税筹划，抵御现金流动风险
- 4. 积极应对税务检查，维护自身合法权益
- 课程要点总结
- 现场答疑解惑
适合对象
企业财务总监、总会计师、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、对税务政策与税务知识感兴趣人士等
课程定位
政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置复盘时，问题、方法和课后检查点需要连起来，便于回到岗位继续推进
核心收益
- 先确认政策口径、现场约束和责任边界，让训练目标更具体
- 数电发票下企业涉税风险防范及合规管…和问题识别：业务场景、关键对象与优先级会被串成一组可练习的合规落地
- 处置动作更具体：规则解读、问题分级和协同处理检查方法是否适合团队日常任务
查看更多收益 收起更多收益
- 留痕复盘有依据：流程步骤、工具应用与练习任务相关的试点清单、检查点和下一次复盘安排
课程背景与交付信息
为落实中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》要求，全面推进税收征管数字化升级和智能化改造，降低征纳成本。2023年10月27日，北京、贵州、山东、湖南、宁夏、安徽、青海7省市税局同时发文，宣布自11月1日起正式推行数电票开票试点。至此，除了西藏外，其他全国35省市均可开具数字化电子发票，试点纳税人通过电子发票服务平台开具的数字化电子发票，各省的受票方均可接收。数字化发票推行后，系统运行平稳，因具有无需领用、开具便捷、信息集成、节约成本等优点，受到越来越多纳税人的欢迎
与此同时，为了进一步促进经济发展，优化企业运营环境，我国政府制定了一系列新的税收政策。这些政策旨在提振市场主体信心、激发市场主体活力，降低企业税负，支持企业发展，激发市场活力，从而推动经济的持续增长
针对这扑面而来的众多新政策，如何充分理解和把握这些优惠政策，如何利用好政策为企业减轻负担就变得尤为重要。但很多企业的财务人员对新政无从下手，无法有效运用，很多优惠政策看似简单，但到用时却屡出问题。以致出现红包不知道，知道没抢到，抢到用不到的局面。所以，如何吃透税收优惠政策，如何正确理解这些政策，如何充分运用这些政策，让税收优惠真正起到降本增效的作用，这就是本次课程要帮助大家解决的问题！
课程时间
2天，12小时
授课方式
讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与
课程内容重点
01数电发票下企业涉税风险防范及合规管理：场景识别、方法拆解与行动落地
02问题识别：业务场景、关键对象与优先级
03方法拆解：流程步骤、工具应用与练习任务
04落地演练：案例讨论、清单输出与后续跟进
讲师介绍
刘建平
企业财税管理与银行赋能专家
财税管理实战专家，拥有20余年企业财税与财务管理实战经验。专注企业财税风险管控、财务管理效能提升及银行全链条财税赋能。年均授课超100场，累计服务企业上千家，兼具深厚理论功底与丰富落地案例。可结合财务管理与成本管控方向补充授课视角，聚焦Financial Management
查看讲师主页课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
企业财务总监、总会计师、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、对税务政策与税务知识感兴趣人士等。
学习这门课可以获得什么收益？
先确认政策口径、现场约束和责任边界，让训练目标更具体；数电发票下企业涉税风险防范及合规管…和问题识别：业务场景、关键对象与优先级会被串成一组可练习的合规落地。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按2天，12小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
