增值税&社保新政下“企业+个人所得税”双汇缴全功略实务操作

Q: 课程采用什么授课方式？

课程主要采用政策解读+案例分析+答疑互动 三、培训内容，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

课程大纲

课程总览

培训背景

培训收益

1. 政策精准把控：全面掌握最新增值税、社保及企业所得税、个人所得税政策要点
2. 流程规范落地：熟练掌握企业所得税汇缴及个人所得税综合所得汇算的完整流程
3. 实操难题破解：解决双汇缴中进项税额抵扣争议、税前扣除凭证瑕疵、专项附加扣除核实、年终奖计税方式选择等高频实操痛点，掌握具体解决方法与技巧
4. 风险精准防控：识别双汇缴过程中的增值税虚开发票、企业所得税纳税调整遗漏、个税扣缴申报错误等风险点，建立针对性的风险防控机制
5. 效益优化提升：学会运用新政优惠政策，合理规划进项抵扣、费用扣除、个税申报等事项，在合规前提下实现企业税负与社保成本的优化

培训内容

税收监管趋势与新政深度解读

一、税收监管趋势与税改方向

1. 财政收支情况分析税收征收趋势
2. 盘点近期补税的上市公司分析监管趋势
3. 危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释

二、2025-2026年度财税新政盘点与影响分析

1. 增值税法核心变化深度解析及风险应对
2. 增值税法实施条例征求意见稿重点条款解读及应对
案例分析：一心堂未按规定视同销售补税及滞纳金近3亿元
案例分析：因供应商虚开发票，某上市公司补税1.3亿元
案例分析：诚志股份有限公司补缴消费税、税金附加及相关滞纳金共计约1.66亿元
案例分析：特大虚开发票案！金额高达300亿！涉及全国企业近万家

企业所得税汇缴高频风险指标分析与应对

一、税务风险管理系统数据分析平台重点指标解析

1. 某税务局风险数据支撑服务项目-58项风险指标重点指标分析
2. 某税务局发布企业所得税年度汇算清缴79项疑点指标
案例分析：关键指标异常暴露企业税务风险，补缴税款和滞纳金200余万元
案例分析：某水泥公司账簿上未列2018年转让股权取得收入，补税罚款1.08亿元
1. 取得特定类型异常指标风险及应对
2. 业务招待费支出票表比对异常指标风险及应对
3. 咨询顾问费支出票表比对风险及应对
4. 未取得有效税前扣除凭证列支成本费用指标及应对
5. 取得异常扣税凭证的应对及解决之道
案例分析：北京XX能源集团有限公司取得不符合规定的发票，补缴税款罚款5000余万元

三、收入成本费用扣除类税险重点指标解读及填报避雷

1. 收入确认按开票时间确认风险预警指标解析及填报避雷技巧
2. 未开票收入风险监控预警指标解析与及填报避雷技巧
3. 存在视同销售行为未作纳税调整预警指标解析与及填报避雷技巧
4. 收入成本发生额较大但长亏不倒预警指标解析与应对

适合对象

企业财务总监、财务经理、税务会计

课程定位与主要问题

数据看得见，但难以转成业务判断和管理动作时，课程可以用于梳理现状、练习方法，并明确课后的跟进责任

核心收益

先确认风险信号、证据要求和处置边界，让训练目标更具体
税收监管趋势与新政深度解读和一心堂未按规定视同销售补税及滞纳金…会被串成一组可练习的风险处置
分析动作更具体：核查记录、沟通提醒和流程跟进检查方法是否适合团队日常任务

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复盘跟进有依据：因供应商虚开发票，某上市公司补税1…相关的试点清单、检查点和下一次复盘安排

课程背景与交付信息

《增值税&社保新政下企业+个人所得税双汇缴全功略实务操作》面向企业财务总监、财务经理、税务会计的实际工作场景，围绕课程主题中的关键政策、业务流程、工具方法和落地难点展开

课程时间

2天

授课方式

政策解读、案例分析、答疑互动

课程内容重点

01税收监管趋势与新政深度解读

02一心堂未按规定视同销售补税及滞纳金近3亿元

03因供应商虚开发票，某上市公司补税1.3亿元

04诚志股份有限公司补缴消费税、税金附加及相关滞纳金共计约1.66亿元

05特大虚开发票案！金额高达300亿！涉及全国企业近万家

06企业所得税汇缴高频风险指标分析与应对

讲师介绍

何静

财税管理实战专家

前税务局副局长、CPA/CTA/CMA持证人，25年税务系统实战经验。专注税务合规、风险防控及AI赋能财税管理，累计授课400余场，服务学员近万人，助力企业构建智慧税务合规体系

金融银行电力能源互联网科技制造业政府国企交通运输

查看讲师主页

课程差异说明

本课程页面围绕《增值税&社保新政下“企业+个人所得税”双汇缴全功略实务操作》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 3 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业财务总监、财务经理、税务会计等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

政策精准把控全面掌握最新增值税社保及企业所得税个人所得税政策要点，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：2天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用政策解读+案例分析+答疑互动三、培训内容，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配