国有企业投后评价管理

学习投资项目后评价的定位、范围、方法和实施程序,梳理报告、自我评价、调查与反馈,比较实际效果与前期目标,为后续决策提供依据

1天 投融资管理

课程大纲

后评价在投资项目管理中的基本定位

后评价在投资项目管理中的基本定位
  • 项目后评价的起源和发展
  • 国外项目后评价简况
  • 国际金融组织的后评价
  • 国内项目后评价进展
  • 后评价的基本概念
  • 项目周期管理中的后评价
  • 项目周期
  • 项目建设程序
  • 项目周期图示
  • 项目建设程序管理中的后评价
  • 项目建议书(立项)阶段
  • 可行性研究阶段
  • 设计阶段
  • 项目实施准备及开工阶段
  • 施工阶段
  • 竣工验收(完工)阶段
  • 项目后评价阶段
  • 项目后评价的概念和意义
  • 概念
  • 意义
  • 项目后评价与项目中间评价、总结评价(自我评价)
  • 项目后评价与竣工验收之间的关系
  • 相同点
  • 不同点
  • 项目后评价与竣工验收之间的四个层次
  • 工程
  • 技术
  • 经济
  • 效益
  • 后评价的目的和任务
  • 目的
  • 及时反馈信息,调整相关政策、计划、进度,改进或完善在建项目
  • 增强项目实施的社会透明度和管理部门的责任心,提高投资管理水平
  • 通过经验教训的反馈,调整和完善投资政策和发展规划,提高决策水平,改进未来的投资计划和项目的管理,提高投资效益
  • 后评价的独立性和反馈性
  • 任务:项目后评价的组织
  • 项目后评价一般应对项目执行程序
  • 项目后评价的独立性
  • 项目后评价的反馈性
  • 项目后评价的服务对象

后评价的范围和内容

后评价的范围和内容
  • 项目各阶段的总结与评价
  • 项目前期决策的总结与评价
  • 项目准备阶段的总结与评价
  • 项目实施阶段的总结与评价
  • 项目运营阶段的总结与评价
  • 项目后评价的基本内容
  • 项目的技术效果评价
  • 先进性
  • 适用性
  • 经济性
  • 安全性
  • 项目的经济效益评价
  • 总投资/运营收入/总成本费用/利税总额
  • 项目工期/投资回收期/FIRR/EIRR
  • 项目的环境效益评价
  • 项目污染控制/自然资源的保护和利用/
  • 对地区环境质量和生态的影响/环境管理
  • 项目的社会效益评价
  • 就业/参与/征地拆迁/扶贫/
  • 地区社会经济发展/可持续性
  • 项目的管理效果评价
  • 项目组织结构/运营管理机制与模式
  • 项目的资产性质和体制
  • 项目的管理人员素质及能力
  • 项目后评价的目标和持续性评价
  • 项目目标实现程度
  • 项目目标的适应性
  • 项目的持续性分析
  • 项目的成功度评价

项目后评价的方法

项目后评价的方法
  • 项目评价的方法论原则
  • 动态分析与静态分析相结合,以动态分析为主
  • 综合分析与单项分析相结合,以综合分析为主
  • 项目宏观投资效果分析与项目微观投资效果分析相结合;依据项目性质与评价目标确定重点,不能将宏观效果优先作为所有项目的统一要求
  • 定量分析与定性分析相结合,定量分析与定性分析同等重要
  • 对比分析与预测分析相结合;后评价以实际效果与前期目标的对比分析为基础,预测分析用于研究持续性等适用问题
  • 既要重视项目决策效果评价,又要重视项目实施效果评价
  • 有无对比法
  • 对比法的一般原则
  • 有无对比的概念
  • 逻辑框架法
  • 逻辑框架法的概念
  • 垂直逻辑和水平逻辑
  • 项目逻辑框架的编制

后评价的实施:项目后评价报告

后评价的实施:项目后评价报告
  • 主要财务经济评价指标
  • 项目投资指标:项目总投资;项目工期;项目资金来源
  • 项目财务指标:项目销售收入;项目运营成本;项目利税水平;项目还款能力
  • 项目经济评价指标:项目EIRR;项目经济净现值
  • 项目工程技术评价指标
  • 技术先进性、适用性、可靠性指标;行业或地区技术水平评价指标
  • 技术风险评价指标
  • 项目影响评价指标
  • 项目环境影响评价主要指标;项目管理和制度评价指标
  • 项目主要社会效益评价指标
  • 项目目标和可持续性评价指标
  • 项目目标评价指标:项目投入;项目产出;项目直接目的;项目宏观影响
  • 项目持续性评价指标:财务持续性指标;环境保护持续性指标;项目技术持续性指标;管理持续性指标;需要的外部政策支持环境和条件
  • 项目后评价报告的基本结构:报告正文
  • 项目背景:项目的目标和目的;项目建设内容;项目工期;资金来源与安排
  • 项目实施评价:设计与技术;合同;组织管理;投资和融资;项目进度;工程质量;其他
  • 效果与效益评价:项目的运营和管理;财务状况分析;财务和经济效益评价;环境和社会效果和效益评价
  • 目标和持续性评价:项目目标实现程度分析;项目可持续性
  • 结论和经验教训:综合评价和结论;主要经验教训;建议和措施
  • 主要附件(项目后评价逻辑框架)

项目的自我评价

项目的自我评价
  • 项目概况
  • 项目实施过程的总结
  • 项目成果和效益分析
  • 项目的主要问题及原因分析
  • 项目的目标评价和持续性分析
  • 经验教训和建议

后评价中的项目调查

后评价中的项目调查
  • 项目后评价调查提纲的主要内容包括
  • 项目概况:概况和基础数据
  • 实施过程调查:前期决策,项目准备,项目实施,项目运营
  • 成果和效益调查:工程技术,财务经济,环境生态,社会发展,机构管理
  • 项目目标和持续性调查:目标实现程度和目标的适应性,持续性条件调查

项目后评价的反馈

项目后评价的反馈
  • 后评价管理办法的解读(区分发改评督规〔2024〕1103号所涉项目与其他国企项目的适用制度)
  • 管理办法的结构
  • 管理办法的内容

适合对象

国企投资、项目、财务及评价管理人员

课程定位与主要问题

学习投资项目后评价的定位、范围、方法和实施程序,梳理报告、自我评价、调查与反馈,比较实际效果与前期目标,为后续决策提供依据

课程适配与选型边界

结合参训岗位、课程内容和相邻课程区别判断是否适合当前需求

适合对象

国企投资、项目、财务及评价管理人员

讨论内容

联系投资项目周期,比较后评价的目标、技术经济及环境社会效益、评价方法、报告调查和反馈;辨析其与验收和自我评价的关系

课程区别

本课讨论投资完成后的实际效果、目标实现与持续性评价,不是投资前可行性论证或单一竣工验收

使用边界

后评价制度须区分实际项目性质、适用主体和权限;评价方法与报告结构用于学习,不替代项目审计、验收或个案投资决策

后评价制度须区分实际项目性质、适用主体和权限;评价方法与报告结构用于学习,不替代项目审计、验收或个案投资决策

核心收益

  • 理解后评价目标与范围
  • 比较评价方法和实施流程
  • 学习报告编制、调查与反馈机制
  • 辨析后评价与竣工验收、自我评价的关系及独立性要求

课程背景与交付信息

课程结合《国有企业投后评价管理》的实际业务场景展开,帮助学员梳理当前背景、关键问题与后续落地动作。

课程时间

1天

授课方式

依据原稿完整课纲开展主题讲解,结合其中的案例、分析工具或问题组织讨论

课程内容重点

01后评价在投资项目管理中的基本定位
02后评价的范围和内容
03项目后评价的方法
04后评价的实施:项目后评价报告
05项目的自我评价
06后评价中的项目调查
07项目后评价的反馈

讲师介绍

刘光耀 讲师头像

刘光耀

上市公司执行董事

上市公司执行董事,20余年公司治理与资本运作实战经验。专注企业IPO、并购重组及国企混改,服务多家500强企业与央企集团,具备深厚的资本路径规划与治理优化能力,可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论

金融银行水电能源通信行业汽车交通食品饮料科技创新
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课程差异说明

本课讨论投资完成后的实际效果、目标实现与持续性评价,不是投资前可行性论证或单一竣工验收

课程常见问题

《国有企业投后评价管理》适合哪些学员?

国企投资、项目、财务及评价管理人员。

课程讨论哪些工作内容?

联系投资项目周期,比较后评价的目标、技术经济及环境社会效益、评价方法、报告调查和反馈;辨析其与验收和自我评价的关系

课程时间如何安排?

课程通常可按1天安排,具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

与相邻课程的重点有什么区别?

本课讨论投资完成后的实际效果、目标实现与持续性评价,不是投资前可行性论证或单一竣工验收

使用课程方法时应注意什么?

后评价制度须区分实际项目性质、适用主体和权限;评价方法与报告结构用于学习,不替代项目审计、验收或个案投资决策