课程总览
一、近年普适的税收优惠政策解读
- 1. 增值税纳税人身份的优惠政策
- 2. 支持疫情防控增值税免税的延期
- 3. 小型微利企业所得税延缓缴纳
- 4. 电影等行业税费支持政策
- 5. 社保与人力资源优惠及金融扶持
二、新老政策贯通，选择好与企业最适配的税收优惠政策
- 1. 可选用的政策优惠罗列与筛选
- 2. 税收政策的绝对与相对筹划
- 3. 综合考量全税种全方位测算
- 4. 三大税种综合案例解析
- 5. 与上下游的议价能力及筹划空间限制
三、金三时期的税务筹划如何规避税务风险
- 1. 不要从发票上乱做文章
- 2. 不是单纯为了减少税款为目的
- 3. 正确恰当的利用税收优惠政策来纳税筹划
四、税收风险的观念认识及筹划基础性问题
- 1. 纳税筹划不能仅仅依靠财务部门
- 2. 企业纳税筹划人员应具备的素质
- 3. 业财税融合基础上的税务筹划
- 4. 税医思维--合同控税，扫清税务地雷
- 5. 提高税收知识培训频次-业、财、法、税通盘串联
五、税收筹划的具体思路
- 1. 根据不同税种的特点，采用的筹划方法
- 针对不同的税收要素，运用不同的筹划技术
- 全面考虑经济活动不同方案的税负差异进行巧妙安排
- 针对国内外不同地域税负差别筹划
- 税法规定的纳税义务发生时间筹划
六、税收筹划方法和新思维策划实务
- 1. 巧签合同控税，税负率及风险对比（案例解析）
- 2. 三流一致与虚开发票（案例解析）
- 3. 合同签订中不同项目分拆（案例解析）
- 4. 合同项目的分拆与征收方式的匹配（案例解析）
- 5. 不改变业务实质的顺序变通（案例解析）
- 6. 跨期业务迟延纳税风险识别（罚款及滞纳金代价测算）
- 7. 房屋租赁合同的涉税条款比对（案例解析）
