最新财税新政解读与税收风险防范（2025）

Q: 课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师分享、案例分析等多形式的互动。 师资介绍： 何老师， 中国注册会计师、注册税务师、美国注册管理会计师、会计师、中科大公共管理学硕士 国家税务总局师资人才库成员、省兼职教师、省稽…，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

课程大纲

课程总览

一、新一轮财税体制改革

1. 税收制度方面
2. 劳动所得统一征税
3. 优化增值税抵扣链条
4. 个人所得税抵扣政策再升级
5. 附加税费改为地方税
6. 规范非税收入管理
7. 房地产税收制度渐进式完善
8. 消费税改革重大变化

增值税法等新政的变化及影响

一、增值税法立法及变化

（一）增值税立法原则

（二）增值税法的变与不变

1. 明确了境内交易的范围
2. 明确了纳税人容易混淆的征税对象概念
3. 明确非贸付汇以代扣代缴为原则，有利于增值税征管
4. 明确应税交易适用的分类
5. 不得从其销项税额中抵扣的进项范围发生变化
6. 视同销售范围有所变化
7. 将留抵退税作为一项长期的制度性安排
8. 改变了销售额明显偏低或者偏高的处理方法

二、新公司法的变化及影响

1. 新《公司法》的重大变化
2. 新《公司法》对企业及会计人员的主要影响

三、新会计法的变化及影响

1. 新《会计法》的框架结构与主要内容
2. 新《会计法》的主要变化
3. 新《会计法》对企业及会计人员的主要影响

四、《税收征收管理法》修订要点深度解析

（一）修订背景与总体思路

1. 税收治理现代化的立法需求
2. 优化营商环境的政策导向
3. 加强税收征管与纳税人权益保护的平衡

（二）重大修订内容详解

1. 税收征管数字化转型相关条款（电子凭证、数据共享等）
2. 纳税人识别号制度的完善与影响
3. 税收事先裁定制度的引入与适用
4. 税务检查权限的调整与限制
4. 税收违法行为处罚标准的变化

增值税法在实务中的高频风险预警与应对要点

一、近年税局稽核案例及稽查方向

1. 八部门联合推进打击涉税违法2. 最高检、税务总局确定6大重点打击领域
3. 危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释
4. 审计署审计工作报告监管重点与趋势
5. 税务稽查随机抽查工作安排
案例分析：46家上市公司补税盘点
案例分析：中山**置业有限公司逃避追缴欠税罚款2.9亿元

二、增值税高频风险分析与应对

1. 应税收入高频风险预警与应对要点解析
2. 纳税义务时间规定风险预警与应对要点解析
3. 免税项目未做进项税额转出风险预警与应对要点解析
4. 关联企业交易的风险预警与应对要点解析
5. 从企业补税3个多亿的案例看增值税视同销售风险
6. 非货币性资产对外投资的增值税涉税风险与应对要点解析
7. 不合理的低价的涉税风险预警与应对要点解析
8. 财政补贴的涉税风险预警与应对要点解析
9. 税收优惠高频风险识别与应对要点解析
案例分析：上市企业向关联方无偿借款10亿，被视同贷款服务追缴增值税及企业所得税

适合对象

财务负责人、经营管理者、业务部门负责人和风控合规人员可以带着当前业务任务参加，便于课后沿用同一套判断和跟进方式

课程定位与主要问题

指标判断、风险识别、预算分析和经营复盘需要落到岗位动作，训练会围绕关键问题完成一轮方法校准

核心收益

对齐风险信号、证据要求和处置边界，先把训练目标落到真实工作场景
围绕最新税收政策梳理明确判断口径和处理优先级
用增值税法等新政的变化及影响安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
带走上市公司补税风暴相关的复盘问题和跟进清单

课程背景与交付信息

2024年，全国八部门联合打击涉税违法犯罪工作，监管环境日趋严峻。智慧税务新增的税务风险和检查精准靶向功能，以税收大数据为支撑，设置一千多个税收风险指标模型，对企业进行全面体检。税务机关将利用大数据分析和人工智能技术等新型工具对企业全生命周期进行实时监控、精准识别风险，企业的所有经营过程通过模型分析、数据比对而逐渐变得透明。任何对税法掌握不到位、政策运用不当、税务实操不准确，都可能让企业成为税局的监管目标

本次课程详细分析最新的税收政策与行业优惠政策、金税四期下税收环境和监管趋势、税务稽查重点检查的案例分析、新会计法变化、新租赁准则下的递延所得税、国际税收变化等最新财税变化内容进行解读，帮助财务人员了解最新财税知识和变化，赋能财务人员应对全球税收大环境，了解企业应如何财税合规和应对财税风险，降低财税风险

课程时间

1天，6小时

授课方式

讲师分享、案例分析等多形式的互动。师资介绍：何老师，中国注册会计师、注册税务师、美国注册管理会计师、会计师、中科大公共管理学硕士国家税务总局师资人才库成员、省兼职教师、省…

课程内容重点

01最新税收政策梳理

02增值税法等新政的变化及影响

03上市公司补税风暴

04只因开错税率，5年前的发票也要补缴200万

讲师介绍

何静

财税管理实战专家

前税务局副局长、CPA/CTA/CMA持证人，25年税务系统实战经验。专注税务合规、风险防控及AI赋能财税管理，累计授课400余场，服务学员近万人，助力企业构建智慧税务合规体系

金融银行电力能源互联网科技制造业政府国企交通运输

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课程差异说明

本课程页面围绕《最新财税新政解读与税收风险防范（ 2025）》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业中高层管理者、业务负责人及相关岗位骨干人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

▲ 了解最新税收政策及行业优惠政策，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：1天，6小时/每天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师分享、案例分析等多形式的互动。师资介绍：何老师，中国注册会计师、注册税务师、美国注册管理会计师、会计师、中科大公共管理学硕士国家税务总局师资人才库成员、省兼职教师、省稽…，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

最新财税新政解读与税收风险防范（ 2025）