互联网平台企业涉税信息报送新规下的电商企业税务风险预警及应对

Q: 这门课适合哪些学员参加？

电商从业者、电商财务人员等

课程大纲

互联网涉税信息报送核心政策与案例分析

一、核心政策文件详解

国务院《互联网平台企业涉税信息报送规定》（810号令）全文要点
国家税务总局2025年第15号、16号公告实操要求
电子商务法、网络交易监督管理办法涉税条款

二、平台报送规则与豁免情形

报送主体、内容、时限与数据口径
便民劳务、扣缴申报、信息共享等四类豁免场景
境外平台在华报送要求与国际监管对标（欧盟DAC7、美国、OECD规则）
案例：主播隐匿收入被查
案例：店铺少报收入被定性偷税
案例：跨境电商补贴未缴税被罚

电商全场景高频涉税风险与合规重构

内容重点

隐匿收入：私户收款、未入账流水、多平台收入未合并
虚假申报：小规模与一般纳税人身份违规转换
无票成本、虚列费用、刷单税务处理争议
投流费、佣金、广告费税前扣除限额风险
案例：刷单行为税务风险

跨境电商关键税务风险排查与应对

内容重点

买单出口、虚假报关、外汇私户收款合规风险
出口收入零申报、补贴未缴税、VAT/GST 境外违规
课程总结与回顾
1. 课程主要内容总结与回顾
2. 答疑解惑

适合对象

电商从业者、电商财务人员等

课程定位与主要问题

指标判断、风险识别、预算分析和经营复盘需要落到岗位动作，训练会围绕关键问题完成一轮方法校准

核心收益

指标判断更清楚：风险信号、证据要求和处置边界，减少只听概念、不知道怎么用的落差
围绕互联网涉税信息报送核心政策与案例分析校准目标和边界，明确课堂重点动作
分析动作更具体：电商全场景高频涉税风险与合规重构安排练习，检查方法、工具和流程是否可用

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复盘跟进有依据：跨境电商关键税务风险排查与应对相关的责任分工、跟进节奏和复盘问题

课程背景与交付信息

近年来，我国平台经济迅速发展，在优化资源配置、推动产业升级、拓展市场空间等方面发挥了重要作用。然而，平台经济的强流动性和高虚拟化特征也给税收监管带来了新的挑战。为建立健全互联网平台企业涉税信息报送制度，提升税收服务和管理效能，国务院于2025年6月20日颁布了《互联网平台企业涉税信息报送规定》，国家税务总局随后发布了2025年第15号和第16号公告，对规定的具体操作事项进行明确。这些政策的出台标志着我国平台经济税收监管进入新阶段，将对互联网平台企业、平台内经营者及从业人员产生深远影响

本课程将结合最新法规、典型案例及实操工具，系统梳理电商企业的税务风险点，并提供可落地的应对方案，助力企业实现合规经营与成本优化

课程时间

3小时

授课方式

讲师讲授、案例分析

课程内容重点

01互联网涉税信息报送核心政策与案例分析

02电商全场景高频涉税风险与合规重构

03跨境电商关键税务风险排查与应对

讲师介绍

温洁

财税管理实战专家

财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策。可结合财税管理综合版方向补充授课视角，聚焦Comprehensive Finance & Tax

制造业能源行业金融银行烟草房地产互联网科技

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课程差异说明

本课程页面围绕《互联网平台企业涉税信息报送新规下的电商企业税务风险预警及应对》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 3 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

电商从业者、电商财务人员等。

学习这门课可以获得什么收益？

明确风险信号、证据要求和处置边界，减少只听概念、不知道怎么用的落差；围绕互联网涉税信息报送核心政策与案例分析校准目标和边界，明确课堂重点动作。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按3小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授+案例分析，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配