增值税法
适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。
增值税法
本课程面向财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、财务人员等，围绕税务管理中的实际工作场景展开，用于判断《增值税法》是否匹配当前企业内训需求
授课讲师：
何静 · 财税管理实战专家
可选交付版本
不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。
增值税法（可选版本）
1天交付版本，适合按培训时长压缩或展开课程内容。
适合对象
财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、财务人员等
课程定位
《增值税法》更强调指标拆解、风险信号、资源取舍和行动建议与小组练习、过程记录和后续任务的连接
课程适配与选型边界
这部分用于判断《增值税法》是否适合当前培训需求，重点看对象、场景、模块和讲师匹配度
财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、财务人员等
本课程围绕《增值税法》提供多个交付版本，便于企业根据培训对象、授课时长和场景重点选择合适方案
课程内容应围绕税务管理相关问题识别、方法训练和案例复盘展开，实际取舍可按企业需求和课时安排确认
建议结合参训对象基础、当前业务场景、期望课时、讲师经验，以及何静的授课方向来判断是否匹配
本页承接单门课程的对象、讲师、大纲、收益和咨询转化；如果用户仍在比较税务管理主题范围，应优先查看相关主题页；如涉及工具、模板或清单，仅作为需求沟通方向，具体交付形式以确认后的课程方案为准
核心收益
- ▲详细解读《中华人民共和国增值税法》及其实施条例
- ▲帮助纳税人掌握新法要点，应对新法变化
- ▲解析企业高频增值税税务风险及增值税法对应的变化
- ▲帮助企业适应新的税收环境，减少涉税风险
- ▲ 利用新法带来的机遇提升企业的竞争力和市场活力
课程背景与交付信息
当前我国税收立法进程显著加快，多项重大税收法律法规密集出台或修订，《增值税法》及其实施条例将于2026年1月1日正式实施，《税收征管法》修订征求意见稿已于2025年3月公布，《互联网平台企业涉税信息报送规定》已于2025年6月公布并施行，最高人民法院《关于审理劳动争议案件适用法律问题的解释（二）》于2025年9月1日施行，明确社保缴纳强制性。这些变革构建了"法律+实施条例+征管规则"的完整税收法治体系，标志着我国税收治理体系现代化进入新阶段。自2024年截止目前，近100家上市公司发布了补税公告
本培训旨在帮助财务人员全面把握税改趋势，应对政策变化带来的挑战，了解政策变化要点与风险点，掌握税务稽查重点，进行风险自查，规避风险，降低损失
课程时间
1天
授课方式
讲师讲授、案例分析
课程内容重点
01税收监管趋势与新政深度解读
02案例分析：上市公司补税风暴（该案例建议替换）
03案例分析：内蒙古包钢子公司补缴房产税及滞纳金1.11亿元（该案例建
04案例分析：关联企业常规借贷，被要求补缴巨额税款 4356 万元
05增值税法在实务中的高频风险预警与应对要点解析
06案例分析：关键指标异常暴露企业税务风险，补缴税款和滞纳金200余万元
课程大纲
税收监管趋势与新政深度解读
一、税收监管趋势与重点税收风险关注
- 财政收支情况分析税收征收趋势
- 盘点近期补税的上市公司分析监管趋势
- 审计署监管分析税收风险
二、《增值税法》及实施条例深度解读与风险应对
- 1. 增值税法核心变化深度解析及风险应对
- 1-1告别劳务和境内的判定规则有变化
- 1-2视同销售范围：大幅缩窄
- 1-3不属于应税交易情形：引发争议的可能性增加
- 1-4混合销售的范围、税率均有变化
- 1-5扩大了留抵退税的范围
- 1-6 其他征管方面变化
- 2. 增值税法实施条例征求意见稿重点条款解读及应对
- 2-1应税范围与定义全面法定化
- 2-2跨境服务相关规定进一步与国际接轨
增值税法在实务中的高频风险预警与应对要点解析
一、智能AI运用与税务风险自查
- 1. AI赋能：AI搭建知识库和行业风险模型自查
- 2. 某税务局风险数据支撑服务项目-58项风险指标重点指标分析
- 案例分析：关键指标异常暴露企业税务风险，补缴税款和滞纳金200余万元
- 案例分析：某有限公司税负率偏低被税务稽查，补税罚款2351万元
二、增值税高频风险分析与应对
- 1. 发票虚开（接收）风险与应对要点解析
- 2. 应税收入高频风险预警与应对要点解析
- 3. 纳税义务时间规定风险预警与应对要点解析
- 4. 免税项目未做进项税额转出风险预警与应对要点解析
- 5. 关联企业交易的风险预警与应对要点解析
- 6. 从企业补税3个多亿的案例看增值税视同销售风险
- 7. 非货币性资产对外投资的增值税涉税风险与应对要点解析
- 8. 不合理的低价的涉税风险预警与应对要点解析
- 9. 财政补贴的涉税风险预警与应对要点解析
- 10. 统借统还高频风险识别与应对要点解析
税务风险与税企争议应对策略
一、查前：防患于未然
- 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么
二、查中：遇事怎么办
- 1. 了解税务稽查的起因
- 2. 充分运用纳税自查机会并撰写自查报告
- 3. 税务稽查进场的接待与沟通
- 4. 税务稽查定性纳税人偷税，是否需要主观故意要件
- 5. 取得认定为异常扣税凭证的发票如何应对
- 6. 对不合理政策有意见如何合理表达诉求
- 思考：涉税违法行为在五年内未被发现的，稽查局是否不再给予罚款？
三、查后：定期自查风险扫描
四、税企争议问题应对策略
- 案例分析：通用行业预警指标分析与内部控制指南
- 案例分析：取得异常扣除凭证6000余万元，允许税前扣除
- 案例分析：取得利息收入2320万元未申报纳税，超过税款追征期不予追缴
- 讲师介绍
- ——税务体系知识扎实——
- 中国科学技术大学硕士
- 注册会计师CPA
- 注册税务师CTA
- 美国注册管理会计师CMA
- ——25年税务系统工作经验——
讲师介绍
何静
财税管理实战专家
前税务局副局长、CPA/CTA/CMA持证人，25年税务系统实战经验。专注税务合规、风险防控及AI赋能财税管理，累计授课400余场，服务学员近万人，助力企业构建智慧税务合规体系
查看讲师主页课程常见问题
这门《增值税法》适合哪些企业或学员？
适合财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、财务人员等。如果需求还停留在主题了解阶段，建议先看相关主题或方案页；如果已经在选具体课程，本页可用于判断讲师、对象、大纲和交付安排
这门课主要解决什么问题？
本课程围绕《增值税法》提供多个交付版本，便于企业根据培训对象、授课时长和场景重点选择合适方案。课程页重点说明单门课程的训练重点和适配场景，不替代主题页对税务管理的系统解释
课程内容通常会覆盖哪些训练重点？
可重点查看页面中的课程内容重点和课程大纲，并结合税务管理相关问题识别、方法训练、案例演练和行动复盘来判断深度是否匹配
如何判断这门课和同主题其他课程怎么选？
优先比较参训对象、行业场景、讲师背景、案例方向、课时长度和大纲深度；同一主题下的多门课应承担不同选课意图，避免只按泛主题词判断
课程是否一定提供工具、模板或清单？
页面中如提到工具演练、清单或模板，只表示培训沟通时可确认的方向，不默认承诺固定交付物；最终以企业需求沟通后的课程方案为准
