《增值税法》的9大变化要点
内容重点
- 要点一：定义并强调了应税交易
- 要点二：兼营、混业的税率
- 要点三：视同销售情形的变化
- 要点四：进项税额的抵扣范围
- 要点五：新增的不征税项目
增值税》法的变化及对金融行业的影响
增值税税务筹划思路：提炼可落地的方法、工具和跟…需要现场演练支撑，对象、步骤和检查点会在训练中逐步明确
授课讲师：
刘万成 · 财税管理实战专家
课程大纲
增值税税务筹划思路
内容重点
- 如何选择纳税人身份？
- 如何巧妙转变税目？
- 案例：刘强东为何免费送个保安帮忙看仓库？
- 增值税加计抵减政策解析及应用案例
- 案例：物业公司加计抵扣后为何被追缴增值税200万？
新形式下税务筹划
内容重点
（一）税务筹划方案为什么会失败
- 1. 用好税收优惠政策就是最好的税务筹划
（二）税制要素筹划方法
- 1. 合理税务规划之——企业组织形式
- 2. 合理税务规划之——商业模式
金融行业针对新增值税法的实务应对及案例
内容重点
- 1 金融商品、资管产品的增值税征税范围
- 2 金融商品转让销售额的确认
- 3 金融商品收益和利息收入纳税实操
- 互动交流，问题解答
适合对象
企业老板、财务人员及各层级管理者
课程定位与主要问题
经营分析、财务管理或风险合规能力提升需要的不只是方法介绍，还要处理现场动作不稳定的问题
核心收益
- 指标判断更清楚：风险信号、证据要求和处置边界，先讲清对象、约束和判断标准
- 围绕《增值税法》的9大变化要点：提炼可…梳理关键判断点，避免停留在概念解释
- 借助增值税税务筹划思路：提炼可落地的方…完成一次可复盘的应用演练
- 输出提炼可落地的方法、工具和跟进要点相关的后续跟进清单，方便课后跟踪
课程背景与交付信息
2024年12月25日，第十四届全国人大常委会第十三次会议表决通过了《中华人民共和国增值税法》，该法将于2026年1月1日起施行，标志着增值税从暂行条例上升至法律的高度。增值税作为中国第一大税种，占全国税收收入比重约38%，涉及超6000万户纳税人，与每一位纳税人息息相关。此次立法是落实税收法定原则的重要一步，对企业财务管理和税务筹划带来深刻变革
立法遵循保持现行税制框架总体不变以及保持现行税收负担水平总体不变的原则，同时提高征管效率。对应税交易、视同销售情形、进项税额抵扣范围、兼营销售界定、混合销售的界定与适用的税率等进行了重大调整。新增值税法的变化对纳税人有重要影响，包括征税范围的精准界定、纳税人与税率架构的革新、计税方法及优惠征管规则的调整等。企业需要适应税法变革，提前学习新法变化内容，做好增值税涉税风险排查和业务流程及合同调整
课程时间
1天，6小时
授课方式
讲师讲授、案例分析、实操演练
课程内容重点
01《增值税法》的9大变化要点：提炼可落地的方法、工具和跟进要点
02增值税税务筹划思路：提炼可落地的方法、工具和跟进要点
03新形式下税务筹划：提炼可落地的方法、工具和跟进要点
04金融行业针对新增值税法的实务应对及案例：提炼可落地的方法、工具和跟进要点
讲师介绍
刘万成
财税管理实战专家
财税管理实战专家。鹏盛会计师事务所合伙人，中国注册会计师，20年财税管理实战经验。擅长审计视角下的财税风险管控与内控体系建设，累计辅导学员超10万名，主导审计项目200+个
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《增值税》法的变化及对金融行业的影响》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
适合企业老板、财务人员及各层级管理者等需要系统提升相关能力的人群
学习这门课可以获得什么收益？
本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，结合大量的实践案例，剖析大数据征管下企业面临的各项涉税风险，帮助企业排查企业各个环节可能存在的涉税风险，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地
课程通常安排多长时间？
当前样板提取的课程时间为：0.5-1天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授+案例分析+实操演练，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
