全面预算编报结构化工作坊

课程大纲

课程总览

一、全面预算的概念

广义的全面预算
狭义的全面预算

二、全面预算实施中常见的误区

误区一：只为了控制成本费用的预算
误区二：只是钱（财）的预算
误区三：只有EXCEL表的预算
案例导入：注定失败的全面预算解析

二、预算编报会全景图

如何组织推进全面预算——预算启动会
如何实现预算目标的业务协同——计划质询会
如何有效进行预算编制与管控——预算平衡会
如何实现全面预算的管理闭环——预算复盘会
全面预算编报会第一步——预算启动会
【阶段目标】组织推进全面预算工作
【关键节点】建组织，定目标，论假设，筑基础
【主要内容】
搭建预算组织架构
全面预算管理的组织架构

一、预算编制方法

二、预算编制平衡的主要场景

三、预算的执行与控制重点

四、预算平衡会

适合对象

公司董事长、总裁及副总裁、总经理，及其他高层经理；企业计划部负责人；独立事业部高级决策人、总监及部门经理、子公司高管、人力资源总监、财务总监、人事经理及主管；办公室主任、中层管理者、部门经理

课程定位与主要问题

目标拆解、任务分派、反馈辅导和执行复盘需要落到岗位动作，训练会围绕关键问题完成一轮方法校准

核心收益

了解企业预算编制的基本流程、主要方法及执行中的跟踪控制的有效方法
理解预算对企业的价值及各部门的预算管理责任
反馈辅导有抓手：成本预测、预算差异分析等财务分析工具
学会通过预算管理对公司经营进行有效的监控与考评
增进经营部门与财务部门在预算管理和控制方面的共识

课程背景与交付信息

企业全面预算管理的重要性已不言而喻，它已经成为企业管理不可或缺的手段，从当前全面预算管理的成功实践看, 全面预算不仅仅是一个由预算规划、编制、执行、控制所组成的管理过程，更是一个将企业绩效管理和企业战略执行力有效结合的系统管理工具--一一个优化和完善战略执行和提升综合管理的最平常又最核心的管理工作。通过严格地实行全面预算管理，最大可能的降低支出提升企业利润，是每一个企业最为关心的重大实际问题

本课程将通过理论讲解与实践操作手法演示，并结合具体的国内实例分析更直观、更生动、更易接受地让学员学习和掌握如下问题：如何编制合理的预算，并使预算得到有效的实施?如何结合企业的自身状况设计控制要点；建立适合企业自身情况的内部控制系统；充分运用预算这一管理工具控制公司的整体运作

课程时间

2天，12小时

授课方式

课程讲授45%，案例分析及小组研讨20%，工作坊实操练习35%

课程内容重点

01预算组织架构的缺陷导致的预算管控失败

02绘制本企业的全面预算编制线路图

03H公司如何进行市场的预测，影响其市场的因素有哪些？

04如何应对制订销售目标时，市场竞争激烈的托辞？

05不同预算目标下，企业预算所存在的管理盲区

06为什么大企业做预算都与平衡计分卡相结合？

讲师介绍

何昉祎

财务管理实战专家

武汉大学MPACC、CMA，近20年财务管理实战经验。擅长全面预算、成本控制及业财融合，累计为500多家企业提供咨询培训服务，对1400多份财务报表进行现场分析

制造业医药医疗建筑施工消费品零售电力能源金融银行

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课程差异说明

本课程页面围绕《全面预算编报结构化工作坊》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 1 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

公司董事长、总裁及副总裁、总经理，及其他高层经理；企业计划部负责人；独立事业部高级决策人、总监及部门经理、子公司高管、人力资源总监、财务总监、人事经理及主管；办公室主任、中层管理者、部门经理。

学习这门课可以获得什么收益？

了解企业预算编制的基本流程、主要方法及执行中的跟踪控制的有效方法；理解预算对企业的价值及各部门的预算管理责任。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按2天，12小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用课程讲授45%，案例分析及小组研讨20%，工作坊实操练习35%，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配