栾庆忠：物流运输业税务实操及风险应对

栾庆忠注册讲师 47查看

课程概要

培训时长 : 1天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 财税管理

课程编号 : 13403

联系老师

适用对象

课程介绍

【课程背景】

物流运输业营改增已经多年，但是大部分物流运输业财税人员对增值税还是把握不透，思维混乱，企业税务风险相当大，特别是发票风险。开票系统升级、金税三期发力、联合惩戒、黑名单、“互联网+税务”等严征管模式下，税务稽查方式改变，稽查力度更大、稽查目标更精准，企业税务风险更是不可忽视！

【课程收益】

本课程将全面解析物流运输业税收政策及经济业务税务风险点，从发票、收入项目、成本费用项目、税务筹划、税务稽查等几个角度全面解决物流运输业涉税疑难问题。本课程，旨在帮助企业有效防控严征管模式下的涉税风险与财务人员的职业风险。

通过本课程的学习，可以解决实际工作中遇到的税务问题，切实减轻纳税人税务风险，提升财务人员自身业务素质，并真正掌握下列三方面的税务实操及应对：

1、学会物流运输业发票税务实操及风险应对；

2、学会物流运输业收入、成本费用项目的税务实操及风险应对；

3、学会物流运输业税收筹划与税务稽查风险

【课程老师】栾庆忠

【课程时长】1天

【课程大纲】

第一部分物流运输业发票税务实操及风险应对

一、虚开发票的税务风险与应对

二、常见成本费用发票类型及税务风险（重点对运输业行业特色发票进行讲解）

发票审核四步法（所有行业通用，单独发票课程）

行业特色发票：运输发票（自开、税务代开、网络平台代开、网络平台自开）、机动车发票、二手车发票、油费发票、加油卡发票、通行费电子票据

三、缺发票的正确解决之道

第二部分物流运输业收入项目税务实操及风险应对

一、收入财税处理

二、各收入项目税务实操及风险应对（重点对运输业各类特色收入项目进行讲解）

第三部分物流运输业成本费用项目税务实操及风险应对

一、成本费用财税处理

二、各成本费用项目税务实操及风险应对（重点对运输业各类特色成本费用进行讲解）

第四部分物流运输业税收筹划

一、利用税法政策进行筹划

二、纳税主体的选择

三、经营模式改进

四、利用优惠政策

第五部分物流运输业税务稽查风险

栾庆忠老师的其他课程

• 栾庆忠：土地增值税主要纳税事项及案例解析: 【课程老师】栾庆忠【课程时长】2天【课程大纲】一、土地增值税清算主要纳税事项及疑难问题解析（一）确认应税主体资格1、纳税人办理土地增值税清算应报送资料2、形式条件，怎么审核“五证”（二）确认应税行为1、确认应税行为的税法政策与依据2、判断应税行为已经发生的依据3、开发项目与非开发项目的确认（三）确定清算条件1、税法政策2、清算条件的审核注意4个问题3、确认清算条件应取得的资料4、土地增值税清算申报期限5、分期开发项目各期清算方式的一致性（四）清算单位的确认1、清算单位的确认政策与依据2、各清算单位是否符合不征税或免税的条件做出分析判断（五）普通住宅、非普通住宅的收入、支出划分1、享受优惠政策的住房原则上应同时满足的条件2、税法政策（六）收入审核1、税法政策2、收入审核相关证据资料3、面积审核4、实测面积与合同面积之差的税收处理5、销售情况审核6、销售额审核7、免税收入审核8、不征税收入审核9、代收费用的审核10、以本企业产品安置回迁户的审核（七）扣除项目审核1、税法政策2、扣除项目审核需要的相关证据资料3、分摊方法 4、完整性、准确性、真实性的审核5、四项开发成本的审核 6、成片开发扣除项目金额的确认方法7、取得土地使用权所支付金额的审核8、房地产开发成本的审核9、房地产开发费用的审核10、与转让房地产有关税金的审核11、加计扣除项目的审核12、扣除凭证的审核（八）土地增值税的计算（九）土地增值税税收优惠（十）土地增值税征收管理二、土地增值税纳税筹划1、临界点筹划法2、销售价格分解筹划法3、代收费用并入房价筹划法4、利息支出筹划法5、增加可扣除项目筹划法6、成本核算对象筹划法7、成本分摊方法筹划法8、关联交易创造节税空间筹划法9、利用优惠政策筹划法10、筹划方案失败案例三、土地增值税综合案例解析土地增值税案例1土地增值税案例2土地增值税案例3

• 栾庆忠：税收筹划技巧与案例: 【课程背景】怎样合法合理的降低企业税收负担？是企业必须面对的重要课题。现实中很多财税人员口中的合理避税其实就是偷税漏税，风险极大。对于纳税人来说，首先是防范税务风险，再就是提升税务筹划能力。【课程收益】本课程精选数十个税收筹划案例，每个案例均极具操作性和实战价值。学完本课程，学员可以识别企业常见税务风险，掌握纳税筹划的基本方法，灵活应用常见筹划技巧，帮助企业实现节税效益，在工作中实现自我价值。【课程时间】2天，6小时/天【课程对象】企业财税人员【课程方式】讲师讲授.案例研讨.全员参与【课程老师】栾庆忠【课程大纲】第一讲：税收筹划的特性第二讲：税收筹划与避税、逃避缴纳税款的区别1、可笑的税务筹划2、筹划方案真的是这样完美吗？（1）业务招待费的“筹划”（2）会务费的“筹划”（3）装修费的“筹划”（4）工资、劳务（派遣）费的“筹划”（5）购买商品的“筹划”（6）购买服务的“筹划”（7）甲供工程的“筹划”（8）土地增值税的“筹划”（9）经营模式的“筹划”3、税收筹划方案的主角、风险、收益、选择、责任第三讲：税收筹划的前提第四讲：税收筹划应注意风险1、利用税法漏洞进行筹划2、利用税法空白进行筹划3、利用税法政策进行筹划，最没有风险，国家也支持第五讲：增值税税收筹划技巧与案例1、超过标准必登记，不够标准择优选 2、分立经营试试看，有时还真节省税3、兼营混合要分清，勿要糊涂缴错税 4、会开发票也节税，不开错开多缴税5、销售方式几多种，节税比较来选择 6、最佳选择供应商，关键是看净利润7、总分机构转货物，网络结算缓缴税 8、出租出借包装物，押金怎样来核算9、扣税凭证要审核，符合条件才抵扣 10、经营模式巧转换，收入相同税不同11、优惠政策要熟悉，恰当运用才节税 12、关联交易筹划好，合理合法可省税13、合同条款细思量，风险降低又节税 14、平销返利要节税，发票方式与时点15、委托代销有两种，选择哪种作比较 16、支付代垫运输费，运输发票开给谁17、个人车辆耗油费，取得油票怎抵扣 18、税收政策把握好，就能不缴冤枉税……第六讲：企业所得税税收筹划技巧与案例1、组织形式有多种，合理选择税不同2、推迟收入实现日，递延纳税省资金3、税前扣除很重要，及时合理列费用4、存货计价有方法，合理选择成本小5、折旧摊销要筹划，防范风险享优惠6、固定资产维修费，一次分期有技巧7、优惠政策要把握，享受放弃作比较8、招待广告宣传费，合理转化多扣除9、流程再造节税款，风险防控勿忘记10、税收政策把握好，就能不缴冤枉税11、关联交易筹划好，合理合法可省税……第七讲：个人所得税税收筹划技巧与案例1、个人所得税征收范围2、应税项目转换3、工资、薪金（年终奖）所得税务筹划4、劳务报酬所得税务筹划5、捐赠的税务筹划6、纳税人身份认定的税务筹划7、个人投资创业企业组织形式选择的税务筹划8、股权激励和股票期权9、利用减免税政策税务筹划10、节税不能乱筹划第八讲：房产税税收筹划技巧与案例1、从征税范围进行筹划2、从计税依据进行筹划3、充分利用优惠政策进行筹划4、改变经营模式的设计第九讲：土地使用税税收筹划技巧与案例1、从经营用地区域上进行筹划2、从土地用途上进行筹划3、从利用优惠政策上进行筹划4、从纳税义务发生时间上进行筹划第十讲：土地增值税税收筹划技巧与案例1、临界点筹划法2、销售价格分解筹划法3、代收费用并入房价筹划法4、利息支出筹划法五、增加可扣除项目筹划法5、成本核算对象筹划法6、成本分摊方法筹划法7、关联交易创造节税空间筹划法8、利用优惠政策筹划法9、股权转让方式转让房地产实际上并不能节省税费课程总结与答疑解惑

• 栾庆忠：税企争议事项处理及风险应对: 【课程背景】正确的思维方法比税法本身更重要！真正的税企争议其实并不多，很多所谓的税企争议本来并无争议，只是思维错了，很多本无争议的事项也就有了争议。构建一个正确的思维，很多所谓的争议也就不再有争议。【课程收益】企业税务风险管理：以发票税务风险管理为重点，以业务税务风险管理为主线，以合同税务风险管理为源头，以“四流合规”为标准，以控制税务风险、合法节税为目标，做好企业税务管理工作。本课程将全面解析企业经济业务税务风险点，从发票、业务、合同几个角度全面解决企业涉税疑难问题，轻松化解税企争议事项。本课程，旨在帮助企业有效防控严征管模式下的涉税风险与财务人员的职业风险。栾老师不仅带给你丰富的税务实战技能，切实减轻纳税人税务风险，提升自身业务素质，更是构建你正确的税务思维!只有具备税务思维才能学好税法！很多税企争议及疑难涉税问题自然迎刃而解。【课程老师】栾庆忠【课程时长】2天【课程大纲】构建正确的税务思维，复杂问题简单化，避免所谓的税企争议，化解真正的税企争议栾老师用丰富的案例让你知道什么是税务思维，怎样高效学习税务实战，怎样在没有“明确文件”下准确“预测”政策，怎样识别税务谣言，怎样事半功倍学会税法，怎样避免和化解税企争议。二、40个真实税案教你规避和化解发票税务风险及税企争议（一）发票新系统带来的税务风险（二）虚开发票的税务风险及刑事风险，不是你想的那样（三）本是同样的业务为何一个无罪一个获刑14年（四）真业务真发票为何被补税（五）应开票未开票的大风险（六）虚开发票后即作废为何被判虚开发票罪（七）虚开发票没用为何被判虚开发票罪（八）应取得发票而未取得发票的风险（九）自作聪明乱筹划，自投罗网白忙活（十） “对开”和“环开”专用发票（十一）公司注销了涉嫌虚开发票也清查（十二）涉嫌虚开增值税专用发票罪，犯罪情节轻微,检察院竟然不起诉 (十三) 《已证实虚开通知单》应对 (十四) 开票方不起诉，对受票方提起公诉 (十五) 最高院指导案例 (十六) 最高检典型案例（十七）发票审核四步法（十八）怎样保护自己（十九）请正确理解以票控税和信息管税三、纳税义务时间与收入确认税务风险及税企争议（一）增值税纳税义务发生时间、企业所得税收入、会计准则确认时间的异同分析（二）提前开票与延迟开票的税务风险（三）开票时点常见误区四、进项税额抵扣的税务风险及税企争议（一）扣税凭证合法合规（8大方面判断）（二）增值税扣税凭证的种类（三）增值税扣税凭证抵扣期限（四）不得抵扣进项税额的情形（五）四流合规（单列一节）（六）异常凭证应对（七）农产品抵扣（八）特殊政策五、四流合规的税务风险及税企争议（一）合同、发票、资金、业务四流合一（二）三方抵账协议、委托收款协议、委托付款协议（三）四流不合一但税法允许抵扣的特殊情形六、价外费用的税务风险及税企争议（一）熟练运用价外费用相关税法政策（二）准确判断一项费用（含代收、代垫款项）是否属于价外费用（三）价外费用的发票问题（四）押金、保证金是否属于价外费用（五）财政补贴是否属于价外费用（六）财政补贴在增值税与企业所得税政策上的异同（七）合同中的价外费用条款需要特别关注的几点涉税事项七、兼营业务与混合销售的税务风险及税企争议（一）兼营、混合销售怎样准确区分（二）兼营、混合销售在合同签订、发票开具、财税处理上需要注意哪些事项（三）兼营、混合销售的错误纳税筹划（四）兼营、混合销售怎样正确纳税筹划（五）一表打尽兼营、混合销售各种情形的税务处理八、视同销售的税务风险及税企争议（一）视同销售政策详解（二）视同销售案例解析（三）增值税、所得税、土地增值税视同销售的区别九、特殊销售方式的税务风险及税企争议（一）销售折扣、折扣销售、销售折让相关税收政策（二）销售折扣、折扣销售、销售折让相关案例解析十、销售返利的税务风险及税企争议（一）与销售量销售额无必然关系的各项费用的税务处理（二）与销售量销售额挂钩的各种返还收入的税务处理十一、差额征税的税务风险及税企争议（一）一般计税方法差额征税（二）简易计税差额征税（三）应税行为差额扣除需取得的合法凭证（四）差额征税的发票开具（五）差额征税的财税处理十二、股权转让中的企业所得税税务风险及税企争议（一）股权转让收入确认收入的时点（二）股权转让所得的计算方法（三）企业长期股权投资的减少的三种模式（股权转让、清算、撤资或减资）对留存收益处理的不同（四）居民企业在被投资方宣告但尚未发放股利前转让股权的，这部分股利可否从股权转让收入中扣减（五）股权平价转让或低价转让有无税务风险（六）扣除的未分配利润和盈余公积金额按照注册资本比例还是按照公司章程约定分红比例十三、股权转让中的个人所得税税务风险及税企争议（一）股权转让协议履行完毕与否的税务处理（二）个人终止经营取得股权转让收入问题（三）股权转让收入的核定（四）转让股权计税依据明显偏低的税务处理（五）个人转让股权原值的八种确定方法（六）分期支付股权转让款缴纳个税时点（七）撤资减资，是否要缴个人所得税（八）增资引起原股东持股比例变化是否为股权转让（九）注册资本认缴制下，转让未实缴出资的股权，如何确认其取得股权的原值（十）个人转让代持股，是否需要缴个税十四、税务筹划中的税务风险及税企争议（一）那些所谓完美的筹划方案真的靠谱吗，9个案例分析让你防忽悠（二）什么样的筹划才是靠谱的筹划，9个案例开阔你的思路

栾庆忠：物流运输业税务实操及风险应对

课程概要

适用对象

课程介绍

栾庆忠老师的其他课程

相关课程

添加企业微信