AI赋能系列：新时期合规风险下的审计实务

课程大纲

合规风险审计——法规篇

一、内部审计法律基础

1. 新《审计法》解析
2. 《内部审计准则》及相关法规解析

二、内部审计的范围与管理

1. 内部控制审计的范围
2. 内部控制审计的管理层级
3. 内部审计的方法

三、审计检查的层级

1. 国家层级审计检查
2. 社会监督层审计检查
3. 内部监督层审计检查

四、内部审计的风险管理

1. 内部审计与风险的关系
2. 十五五规划审计方针与审计重点工作
3. 审计相关的法规政策

合规风险审计——质量篇

一、审计风险管理概述

1. 审计风险概述
2. 风险的定义与类别
3. 风险的衡量与识别
4. 风险的应对与策略

二、审计的风险来源

1. 举报促发的审计风险
2. 提报的信息质量不佳
3. 内部人员言论的过失
4. 人员素质不足无逻辑性
5. 偶然事件等

三、审计质量的责任管理法

1. 直接责任的划分
2. 主管责任的确立
3. 领导责任的认定

四、新时期跟踪审计的实施

1. 跟踪审计概述
2. 跟踪审计的风险
3. 跟踪审计的技术支持
4. 跟踪审计案例分析

五、审计问题整改

1. 审计问题整改的标准
2. 审计整改的内容与流程
3. 审计整改的跟踪与复审

合规风险审计——数字篇

一、数字经济时代的内部审计

1. 经济发展与审计变革
2. 科学技术对审计技术的影响
3. 国内外数字时代的审计

二、数字经济时代内部审计概述

1. 大数据适用审计内容
2. 大数据审计的合规性
3. 大数据审计对象的选择
4. 大数据审计流程

三、数字经济时代审计方法运用

1. 审计数据分析法
2. 审计逻辑思维法
3. 数据分析的维度
4. 大数据审计的访谈

四、数字经济背景下的廉洁合规化管理

1. 大数据背景下的廉洁风险
2. 中央企业合规化管理与廉洁建设
3. 中央企业内部体系建设下的廉洁需求
4. 中央企业经济责任审计监督下的廉洁工作

合规风险审计——沟通篇

一、审计检查的有效沟通与情绪管理

1. 什么是情绪管理
2. 为什么进行情绪管理
3. 情绪管理的重要性
4. 如何进行情绪管理
5. 有效沟通技巧
6. 有效沟通的步骤

二、审计检查沟通的方式渠道与特点

1. 线上沟通的特点与适用范围
2. 线下沟通的特点与适用范围

三、审计检查沟通的方式与特点

1. 谈判协商式沟通与特点
2. 通知合作式沟通与特点
3. 制度执行式沟通与特点
4. 口头传达式沟通与特点

四、内部沟通的技巧运用

1. 服务帮扶式沟通方法
2. 问题解决式沟通方法
3. 目标引导式沟通方法
4. 决策执行式沟通方法

合规风险审计——能力篇

一、内部控制的难点审计

1. 内部控制流程制度的有效性审计方法
2. 管理工具的权限管理控制有效性审计
3. 内部控制制衡性的审计
4. 合同经营主体真实性的审计方法

二、业务流程的审计内容

1. 业务流程线性长度
2. 业务流程的管理层级
3. 业务流程风险节点
4. 业务流程控制标准

三、审计人员的专业性

1. 审计人员的业审融合
2. 审计人员的财审融合
3. 审计人员的法审融合
4. 审计人员的数审融合

四、审计人员的独立性

1. 审计人员的公平性
2. 审计人员的独立性

合规风险审计——报告篇

一、审计报告概述

1. 审计报告的意义
2. 审计报告的作用

二、审计报告的价值

1. 审计报告的审计思维模式
2. 审计报告的三段式表述
3. 审计报告中的风险内容
4. 审计报告的陈述方式

三、审计报告控制的重点

1. 审计报告的结构
2. 审计报告的内容
3. 审计报告的形式
4. 审计报告的视角
5. 审计报告的特性
6. 审计报告的成果

四、审计报告的核心三原则

1. 审计报告关注共性问题
2. 审计报告要给出解决方案
3. 审计报告的核心措辞方式

五、审计报告的价值性表述

1. 审计报告关键性表达
2. 审计报告避免的十项错误

合规风险审计——AI篇

一、AI人工智能重塑工作模式

二、传统审计与法务工作的痛点

三、AI人工智能的影响与发展

案例导入：智能新时代审计发展变革

一、智慧时代的审计变化

二、产业管理升级业审融合的转变

三、审计的发展与未来趋势变化

案例导入：AI人工智能特点与管理应用

一、AI人工智能的优点与缺点

二、人工智能AI产品特点特性

适合对象

建议由业务负责人、项目骨干、内训师和正在试点AI工具的团队共同参加，把任务场景、提示词设计、输出校验和风险边界转成课后可继续推进的动作

课程定位与主要问题

AI任务拆解、流程嵌入和输出复核复盘时，问题、方法和课后检查点需要连起来，便于回到岗位继续推进

核心收益

场景边界更清楚：风险合规场景中的关键风险点、触发信号和处置优先级
提示与校验更稳定：风险识别、规范判断、沟通提醒和处置跟进的操作要点
人工复核有抓手：用于日常检查、沟通留痕和后续跟进的操作清单

课程背景与交付信息

随着人工智能技术的迅猛发展，AI在各个行业中的应用日益广泛，尤其是在审计和法务领域。AI的引入不仅提高了工作效率，还改变了传统的工作流程和决策方式。然而，AI的应用也带来了新的挑战和风险，特别是在合规性、数据隐私和伦理方面。因此，理解AI在审计与合规监督工作中的应用，以及如何有效管理相关风险，成为了当今专业人士的重要任务

本课程旨在为学员提供AI在审计与合规工作中的实务知识，帮助他们掌握AI技术的基本原理、应用场景及其潜在风险。通过理论与实践相结合的方式，学员将能够更好地应对未来工作中可能遇到的AI相关问题，提升自身的专业能力和竞争力

总而言之，随着AI技术的快速发展，审计行业正经历着前所未有的变革。AI时代为审计行业带来了机遇和挑战。审计师需要不断学习和提升自身技能，才能适应时代发展的需求，在未来的审计工作中发挥更大的价值

课程时间

3天，18小时

授课方式

讲师讲授、案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式，要求全员参与

课程内容重点

01合规风险审计——法规篇

02合规风险审计——质量篇

03新《审计法》解析

04内部审计的范围与管理

05内部控制审计的范围

讲师介绍

王子墨

企业财务管理专家

王子墨，企业财务管理专家，28年实战经验。擅长全面预算、风险管控及AI财务应用，累计授课600多场，服务多家知名国企与制造企业，推动财务数智化价值创新，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论。可结合AI数智化财务方向补充授课视角，聚焦AI赋能、Deepseek应用

通信电力能源政府国企制造业金融银行建筑工程

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课程差异说明

本课程页面围绕《AI赋能系列：新时期合规风险下的审计实务》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 7 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业中高层管理者、业务负责人及相关岗位骨干人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

理解课程核心方法与适用场景，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：3天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授、案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式，要求全员参与，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配