企业风险管理实战与数字化内控预警

可选交付版本

不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。

企业风险管理实战与数字化内控预警推荐版本 2天

适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。

企业风险管理实战与数字化内控预警（2天版） 2天版

2天交付版本，适合按培训时长压缩或展开课程内容。

课程大纲

课程总览

内容重点

导引：说说你认为的企业风险管理是什么？

全面认识风险管理

一、什么是全面风险管理？

1. 企业的发展会面临哪些风险
1. 影响目标
2. 不确定性
讨论：企业为什么需要风险管理？
2. 常见的风险类型
1. 战略风险
2. 运营风险
3. 财务风险
4. 法律风险
5. 创新风险

二、风险的识别与分析

1. 风险的的五大种类
1. 流程风险
2. 人为风险
3. 系统风险
4. 事件风险
5. 业务风险
案例：某公司巨亏风险来源
2. 风险识别的方法
1. 定性方法
2. 定量方法

内部控制体系的建立与实施

一、内部控制与风险管理的关系

1. 内部控制与风险管理的不同实质
2. 内部控制和风险管理的不同目的
3. 内部控制和风险管理的不同关注点
工具：三道防线的逻辑—业务、内审、风控

二、内部控制体系的建立

1. 内部控制体系的管理部门、责任部门、监督部门
讨论：内控是财务部门的事情吗？
2. 内部控制体系建立的五大步骤
1. 确定内控目标
2. 风险评估
3. 设计关键控制活动
4. 内控有效性测试
5. 内控体系的更新
案例：某企业内部控制体系建设经验分享

三、内部控制的内容阐述

1. 企业内部控制发展的三个阶段
1. 内控1. 0时代——流程型内控
2. 内控2. 0时代——风险型内控
3. 内控3. 0时代——战略绩效型内控
思考：你企业的内控处在哪个阶段？
2. 企业内部控制发展的三大需求
1. 反舞弊需求
讨论：舞弊三角理论—现实中的压力、机会、借口
2. 合规监管需求
3. 管理提升需求

企业业务流程内部控制实务与数字化预警

一、采购与付款循环风险控制实战

采购业务全流程风险地图
从需求计划到会计控制的八大环节风险剖析
2. 关键环节风险深度解析与控制设计
需求与计划环节：计划合理性、安全库存、审批权限
供应商选择环节：供应商准入、招投标管理、反围标串标技巧
定价与合同环节：采购定价机制、价格审批、合同标准化与关键条款审查
验收与付款环节：验收标准与程序、票据真实性核查、付款审批
3. 采购舞弊识别与防范
常见围标串标嫌疑的18种表现与侦查方法
采购人员行为异常的观察与监控

二、销售与收款循环风险控制实战

1. 销售业务全流程风险地图
九大业务环节风险全景扫描：从计划制定到会计核算
2. 关键环节风险深度解析与控制设计
销售计划与策略制定：与战略匹配、预算管理、溢价控制
信用管理环节：客户信用评估、授信审批、动态调整与预警
销售定价环节：价格权限、折扣审批、反舞弊机制
订立合同环节：标准合同管理、条款审核、毛利评估
发货与收款环节：职责分离、物流签收、对账催收、票据管理
3. 销售循环预警指标体系
销售计划完成率、客户回款率、合同毛利达成率等指标的应用

三、资金管理核心风险控制实战

1. 资金管理核心风险全景识别
财务类风险：偿债风险、流动性风险、杠杆风险、盈利现金流错配风险
营运类风险：应收周转、存货占用、应付管控、渠道营运资金失衡风险
交易类风险：异常收付、账户异动、关联资金往来、票据结算舞弊风险
合规舞弊类风险：私设账户、资金挪用、回扣套现、违规取现、体外循环风险
2. 资金安全核心预警指标及预警阈值设置
偿债能力指标：流动比率、速动比率、资产负债率、利息保障倍数
资本结构指标：营运资本、营运资金、长期资本、金融流动负债匹配测算
课程总结与回顾
1. 课程主要内容总结与回顾

适合对象

业务负责人、项目骨干、内训师和正在试点AI工具的团队可以带着当前业务任务参加，便于课后沿用同一套判断和跟进方式

课程定位

任务场景、提示词设计、输出校验和风险边界会被放进具体任务里校准，便于参训团队形成同一套做法

核心收益

对齐工具场景、输入要求和输出校验，先把训练目标落到真实工作场景
围绕全面认识风险管理明确判断口径和处理优先级
用内部控制体系的建立与实施安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
带走企业业务流程内部控制实务与数字化预警相关的复盘问题和跟进清单

课程背景与交付信息

著名管理学大师彼得·德鲁克说：没有完美的战略决策，组织总是要付出些代价的，管理者必须平衡有冲突的观点和优先次序。最好的战略决策只是个愿望，关键是如何把握风险。风险广泛地存在于市场经济当中，与企业的运行密切相关

在经济全球化、科技革命、互联网浪潮、经济危机等因素共同作用下，人类正处于一个易变性、不确定性、复杂性、模糊性的世界中。面对这个变化莫测的时代，企业该何去何从，如何做出恰当的风险管理？很多企业出现内部经营管理混乱、内部控制薄弱甚至失败等问题。如何简化内控流程和提升管理效率，确保内控体系有效运行？面对复杂多样的问题，企业应从科学地认识风险开始，而内控是企业全面风险管理的必要环节和重要手段

本次课程，结合企业内控实践案例，借助内部控制与风险管理工具切实防范企业风险，提升企业风险管理水平，实现既定绩效目标，创造经营价值

课程时间

2天，12小时

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景模拟、小组讨论、工具运用

课程内容重点

01全面认识风险管理

02内部控制体系的建立与实施

03企业业务流程内部控制实务与数字化预警

讲师介绍

温洁

财税管理实战专家

财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策

制造业能源行业金融银行烟草房地产互联网科技

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课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

更适合业务负责人、项目骨干、内训师和正在试点AI工具的团队，尤其适用于已经有具体业务任务、需要统一做法的团队。

学习这门课可以获得什么收益？

对齐工具场景、输入要求和输出校验，先把训练目标落到真实工作场景；围绕全面认识风险管理明确判断口径和处理优先级。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按2天，12小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授+案例研讨+情景模拟+小组讨论+工具运用，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用