103-基于实战的人效规划（全面预算管理）

适合对象

企业高层管理者、人力资源总监/经理、财务经理、业务部门负责人、人力资源业务合作伙伴、组织发展专员

课程定位与主要问题

政策口径、风险信号、证据链条和处置动作会被放进具体任务里校准，便于参训团队形成同一套做法

核心收益

管理要求更清楚：目标要求、责任分工和过程反馈，先讲清对象、约束和判断标准
围绕思维重塑——建立人力投产分析的量化…梳理关键判断点，避免停留在概念解释
借助核心模型——盈亏平衡分析在人力规划…完成一次可复盘的应用演练
输出认知转变相关的后续跟进清单，方便课后跟踪

课程背景与交付信息

在当下商业环境中，人力资源的角色发生转变，需从成本中心转为投资中心并量化评估。传统HR与财务壁垒待打破，本课程引入管理会计工具，助力管理者建立量化思维，解决人力成本临界点测算及动态预算管理问题，实现组织效能最大化

课程时间

2天

授课方式

面授讲授、案例分析、小组研讨、工具实操、互动答疑

课程内容重点

01思维重塑——建立人力投产分析的量化框架

02核心模型——盈亏平衡分析在人力规划中的应用

03认知转变

04人力成本属性再定义

05打破传统认知误区

课程大纲

思维重塑——建立人力投产分析的量化框架

一、认知转变

（一）概念重构

1. 人力成本属性再定义
2. 打破传统认知误区

（二）逻辑解析

1. 人效公式拆解
2. 人财事转化关系分析

二、量化支柱搭建

（一）投入端分析

1. 薪酬成本构成
2. 福利成本项目
3. 招聘成本类别
4. 培训成本范围
5. 管理分摊方式

（二）过程端分析

1. 人均工时统计
2. 人岗匹配度评估
3. 流程效率衡量

三、数据基础建设

（一）数据清洗

1. HR系统数据处理
2. 财务系统数据处理

（二）数据整合

1. 建立统一数据语言
2. 数据关联方法

核心模型——盈亏平衡分析在人力规划中的应用

一、成本性态分析

（一）固定成本识别

1. 基本工资范畴
2. 社保公积金构成
3. 固定管理费项目

（二）变动成本识别

1. 销售提成计算
2. 计件工资方式
3. 加班费核算
4. 奖金发放规则

（三）混合成本分解

二、盈亏平衡点测算

（一）模型构建

1. 利润公式推导
2. 变量关系梳理

（二）临界点计算

1. 最小业务量测算
2. 对应人力规模确定

（三）安全边际分析

1. 抗风险能力评估
2. 裁员红线确定
3. 扩编绿区界定

三、场景模拟与决策

（一）扩张决策

1. 固定人员投入测算
2. 盈亏平衡点计算

（二）收缩决策

1. 变动成本人员裁减
2. 固定成本人员优化

（三）敏感性分析

1. 薪酬上涨影响
2. 毛利下降影响

资源配置——基于业务目标的全面预算管理

一、预算编制起点

（一）战略解码

1. 战略目标拆解
2. 业务计划制定

（二）定编定岗

1. 业务量预测方法
2. 人员需求数量确定

二、预算编制内容

（一）获取成本

1. 招聘渠道费管理
2. 猎头费核算
3. 背景调查费处理
4. 入职体检费规划

（二）开发成本

1. 培训讲师费安排
2. 教材费预算
3. 在线学习平台费管理
4. 脱产培训机会成本计算

三、预算编制方法

（一）零基预算法

1. 适用场景分析
2. 预算核算流程

（二）弹性预算法

1. 业务量水平设定
2. 预算包制定

四、预算动态调整

（一）监控与预警

1. 预算执行分析会
2. 预算执行率监控
3. 人效偏差预警

（二）联动调整

1. 业务目标变更应对
2. 预算调整流程触发

实战演练与案例复盘

一、综合案例研讨

（一）案例分析

1. 企业业务转型背景
2. 人员结构优化需求

（二）方案制定

1. 盈亏平衡模型应用
2. 弹性预算控制方法

二、沙盘模拟

（一）数据给定

1. 虚拟公司财务数据
2. 虚拟公司人员数据

（二）任务执行

1. 人力盈亏平衡点测算
2. 人力预算方案制定
3. 市场波动应对策略

量化工具包与模板应用

一、分析工具

（一）盈亏平衡计算器

1. 参数设置方法
2. 结果输出解读

（二）人效分析仪表盘

1. 指标选取原则
2. 可视化呈现方式

二、预算模板

（一）全口径人力成本预算表

1. 表格结构说明
2. 数据填写规范

（二）动态预算调整表

1. 调整触发条件
2. 调整流程记录

风险防控与合规管理

一、人力投产风险识别

（一）成本风险

1. 预算超支预警
2. 成本失控应对

（二）合规风险

1. 劳动法规遵循
2. 财务规范遵守

二、风险应对策略

（一）成本风险应对

1. 成本控制措施
2. 预算优化方法

（二）合规风险应对

1. 合规审查流程
2. 风险规避方案

行业案例对标与最佳实践

一、行业案例分析

（一）制造业

1：人力投产模式
2. 成本效益优化

（二）服务业

1：人力配置策略
2. 预算管理方法

二、最佳实践提炼

（一）量化管理经验

1. 数据驱动决策
2. 模型应用技巧

（二）效益提升方法

1. 人力配置优化
2. 成本控制策略

课后行动学习与成果转化

一、行动计划制定

（一）个人计划

1. 能力提升目标
2. 学习实践安排

（二）团队计划

1. 项目推进计划
2. 协作分工方式

二、成果转化支持

（一）工具支持

1. 模板使用指导
2. 工具优化建议

（二）咨询支持

1. 问题解答渠道
2. 方案优化服务

讲师介绍

王飞

国企三项制度改革与人才发展

曾任国家能源集团人力资源部长，专注国企三项制度改革、保密档案管理及AI办公提效。拥有13年央企实战经验，累计储备管理干部200+名，兼具人力资源改革与行政合规管理双重专长

政府国企电力能源金融银行公共事业

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课程差异说明

本课程页面围绕《103-基于实战的人效规划（全面预算管理）》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 8 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业高层管理者、人力资源总监/经理、财务经理、业务部门负责人、人力资源业务合作伙伴、组织发展专员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

（一）构建量化思维，掌握人力投入产出分析框架，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：2天（12小时/天）。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用面授讲授 + 案例分析 + 小组研讨 + 工具实操 + 互动答疑，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配