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柴文祺：高净值个人全球业务及财富保障——税务专题系列

柴文祺老师柴文祺 注册讲师 18查看

课程概要

培训时长 : 1天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 法律法规

课程编号 : 18927

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适用对象

全体员工

课程介绍

上半场（2小时）

话题：后疫情时代税收形势及税务优化路径

  1. 后疫情时代的税收监管趋势
  2. 最新的税收政策解读
  3. 热门税收事件背后的逻辑和启示
  4. 金税四期的那些“细节变化”

二、后疫情时代企业发展的税收优化路径

  1. 初始投资阶段的优化路径
  2. 顶层持股结构设计的税收优化路径
  3. 投资方式选择的税收优化路径
  4. 股权代持安排的税收风险考虑
  5. 经营管理阶段的优化路径
  6. 收入端税收风险把控及节税技巧
  7. 成本端税收风险把控及节税技巧——以人工成本为重点
  8. 发票管理风险的控制及优化模型
  9. 权益退出阶段的优化路径
  10. 股权退出的税收优化路径
  11. 公私账户资金往来的税收风险控制
  12. 房产有关的税收信息快递

结语及下半场引导：合规的高要求下，越来越多的税务优化方法被逐渐普及化、大众化，与此同时，高净值个人越发复杂的业务形态，让财富的涉税风险越发突出和严峻。

下半场（2小时）

话题：高净值个人全球业务发展下的财富保障之道

  1. 税收身份的深入解读
  2. 自然人税收身份识别方法
  3. 中国个税法下的自然人身份判别
  4. “全球纳税人”视角下的自然人身份判别——加比规则
  5. 税收协定下的税收身份与纳税义务的匹配关系
  6. 企业的税收身份识别
  7. 中国企业所得税下的身份识别方法
  8. 跨境业务开展的必知要素之——常设机构
  9. 跨境业务开展的必知要素之——受益所有人
    1. 典型跨境业务类型介绍
  10. 跨境权益交易
  11. 跨境直接转让股权
  12. 跨境间接转让股权
  13. 跨境股息分配
  14. 跨境业务往来
  15. 境内外佣金结算业务
  16. 境内外服务费结算业务
    1. 高净值个人财富税收优化的工具利用
  17. 信托工具——信托计划为载体的投资业务开展
  18. 基金工具——合伙及契约型基金的安排
  19. 保险工具
  20. 常规保险工具的税收优势
  21. 保险金信托的利用及经典案例

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课程大纲一、中国整体税收环境概说及政策梳理1、中国税收环境介绍及资本运作环境下的税筹机遇2、资本运作全阶段税收政策梳理（1）顶层架构搭建阶段（2）投资模式选择阶段（3）资金融通阶段（4）分红退出阶段二、资本运作全阶段税务管理及筹划解说：顶层架构搭建安排直接持股和间接持股的涉税关键多种持股主体下的涉税解析创投基金有限合伙的涉税解读（1）2018年的税总纠错行动（2）财税【2019】8号文的现行规定员工持股平台的设计中的涉税考虑股权代持的涉税考虑：投资模式选择安排1、现金出资和非现金出资的影响2、非现金出资的税务管理与筹划思路（1）专利技术出资模式下的税收筹划（2）不动产出资模式下的税收筹划：资金融通安排股东和企业之间的资金往来关系资金流方向：企业到股东——税务管理与筹划资金流方向：股东到企业——税务管理与筹划企业外部融资的税务管理与筹划统借统还业务的涉税解读永续债的涉税解读普通借款的涉税解读：分红退出安排股东退出的路径股权转让退出的涉税管理与筹划股权撤资退出的涉税管理与筹划股权激励的涉税解读三、总结与回顾
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