刘青：新税政策下企业纳税筹划实务与税务风险防范

新税政策下企业纳税筹划实务与税务风险防范

课程背景：

金税四期、国地税合并、个税改革、社保入税、新电商法等，新的税务政策和税务征管环境，对企业财税规范提出了更高要求，企业不懂税务政策和财税规范，将面临越来越大的风险。

掌握企业相关税收政策、实务、规范要求，及如何识别和评估税务风险，在合法合规的前提下，如何进行税务筹划，如何合理节税，降低税务成本和风险，是企业正在面临的重大课题，企业负责人和财务人员，都需要及时了解新政策，掌握避免税务风险点，合法节税的方法。

课程收获：

1. 掌握新的税务政策和金税三期对企业税收征管的变化
2. 掌握税务风险点和税局稽查评估税务风险的思路
3. 掌握企业内部合同和票据规范的要求
4. 掌握增值税一些疑难问题的处理
5. 掌握企业所得税汇算清缴的主要内容
6. 掌握个税新政和年度个税汇算清缴的主要内容
7. 掌握企业增值税、所得税税务筹划的规律和思路
8. 掌握高收入人群个税筹划的方法

课程对象：财务总监、财务人员、企业中高层管理人员、业务骨干

课程时间：1天，6小时/天。

课程方式：线上授课：理论讲解+案例分析

课程大纲：

第一讲、当前税务政策和税务管理改革环境及影响

1. 导入
2. 案例：某企业被罚纳税款2400万元
3. 当前企业老板不懂税法、违规操作，面临风险越来越大
4. 当前税务政策和税务管理改革环境
5. 金税四期
6. 国、地税合并
7. 营改增
8. 银税联网
9. 个税改革
10. 社保入税
11. 新电商法
12. 新税改对企业纳税业务的影响及对策
13. 征管加严，企业必须有正确的纳税规范意识
14. 企业需学习财税知识，链好内功，规范经营
15. 合法节税，降低税务成本

第二讲、企业税务筹划实务

1. 税务筹划概念与误区
   1. 税务筹划相关概念的澄清

案例说明偷税等与合法节税的区别

1. 税收筹划常见的错误和风险
2. 税务风险产生的原因及对策
3. 税收筹划的原则、基础准备、重要环节
   1. 税收筹划的原则
   2. 税收筹划的要点及案例
   3. 税收筹划的基础准备
   4. 税收筹划的重要环节及案例
4. 税务筹划八大方法
5. 税务筹划八大方法
6. 案例解析税务筹划规律
7. 增值税税务筹划及案例
8. 增值税税务筹划方法
9. 案例解析
10. 所得税税务筹划及案例
    1. 所得税汇算清缴
    2. 所得税税务筹划方法

3、案例解析

1. 个税筹划
   1. 个税改革后的个税风险规避
   2. 个税改革后高收入人群个税筹划和企业用工个税筹划
   3. 案例

第三讲、企业涉税风险防范

1. 税务机构稽查思路和重点

1、 税局稽查企业的逻辑

2、 一些显现税务风险的现象

3、 税局对重点企业税务评估及稽查的思路及应对

案例

二、企业报表税务风险自查

1、 资产类科目税务风险及案例解析

2、 负债类科目税务风险及案例解析

3、 权益类科目税务风险及案例解析

4、 收入类科目税务风险及案例解析

5、 成本费用类科目税务风险及案例解析

三、企业税务风险自查其他要点

四、增值税涉税风险疑难问题

1、 什么情况进项发票不能抵扣

2、 如何识别虚开发票和发票是否是虚开的？

3、合同签订审核涉税风险管控

4、 增值税其他疑难问题解答

五、个税涉税风险疑难问题

1. 个税综合疑难问题
2. 个税涉税风险防范

六、企业所得税涉税风险疑难问题

1、 企业所得税税前扣除的标准及项目

2、 企业所得税前不能扣除的项目

3、 企业所得税疑难问题解答

七、其他税种涉税风险疑难问题