提升企业安全的风控工具使用指南

风控工具在强合规时代的重要性

随着金税四期税管系统的逐步落地和人工智能等新科技浪潮的兴起，企业面临着内外环境的重大变化。在这样的背景下，企业管理者必须具备适应变化和拥抱变化的能力，促进企业的快且稳发展。在强合规时代，风控工具的重要性愈加凸显，企业需要通过有效的内控管理和财务思维提升风险管控能力，从而确保企业的可持续发展。

张军：《风起于青萍之末-合规、内控风险管理与会计准则重点实务问题》

在金税四期税管系统逐步落实的时代，企业管理者必须具备应对变化的能力。本课程通过深入解析实务案例，帮助财会人员掌握新会计准则与内控管理的核心要点，提升企业的合规性和决策水平。课程内容不仅涵盖了强合规时代的风险识别与管理策略，还系统

张军 实战型财税辅导专家、资深财税讲师 培训咨询

强合规时代的背景

强合规时代并不是一个抽象的概念，而是伴随着新会计准则、税务风险及日益严格的监管政策而逐渐形成的现实。近年来，新会计准则的发布与国际会计准则的趋同，使得企业在账务处理上面临更高的要求。这一切都为企业的财务管理和风控体系带来了新的挑战。

• 税务风险：金税四期税管系统的实施，使得企业在税务方面的透明度大幅提高，这也意味着企业必须更加注重合规，避免税务风险的发生。
• 内控管理：企业需要建立健全的内控管理体系，以确保财务信息的准确性和合规性。
• 财务思维：企业管理者应当具备财务思维，把握好企业的盈利能力和财务健康状态。

风控工具的定义与分类

风控工具是指企业在风险管理过程中使用的一系列方法和手段，以识别、评估、监控和控制风险。根据风险管理的不同阶段，风控工具可以分为以下几类：

• 风险识别工具：如风险评估问卷、风险地图等，用于识别和分类潜在风险。
• 风险评估工具：如定量分析模型、敏感性分析等，用于评估风险的可能性和影响程度。
• 风险控制工具：如内部审计、合规检查等，用于实施风险控制措施。
• 风险监控工具：如风险管理信息系统、定期风险报告等，用于持续监控风险情况。

内控与风控的关系

内控是企业管理的重要组成部分，而风控则是内控的具体实施。内控关注的是企业内部的管理流程和制度，而风控则侧重于外部环境对企业的影响。在强合规时代，企业需要将内控与风控有机结合，通过内控管理体系来提升风险管理的能力。

风控工具的应用案例分析

在实际操作中，风控工具的有效应用能够帮助企业识别风险、评估风险并采取相应的控制措施。以下是几个实际案例：

• 案例一：某制造企业的内控体系建设：该企业在实施内部控制时，首先识别出财务报告、合同管理等关键领域的风险，通过建立风险评估机制和内控流程，成功降低了财务舞弊的风险。
• 案例二：某食品公司的税务筹划：该公司在金税四期实施后，及时调整了税务筹划策略，通过合规的税务筹划工具，有效降低了税务风险，确保了企业的盈利能力。
• 案例三：某连锁餐饮企业的风险管理：该企业建立了风控信息系统，实现了对供应链、财务和运营等多方面的风险监控，有效提升了企业的风险应对能力。

新会计准则与风控工具的结合

新会计准则的实施，对企业的财务核算提出了更高的要求，尤其是在收入确认、政府补助、债务重组等方面。企业需要借助风控工具来应对这些变化，通过内部控制和风险管理，确保会计信息的准确性和合规性。

• 收入确认的风险管理：企业在收入确认时，需要准确判断合同内容和履约义务，风控工具可以帮助企业识别可能的收入确认错误。
• 政府补助的会计核算：对于各类政府补助，企业需明确其性质，通过风险评估工具判断其对财务报表的影响，从而制定合适的会计处理方案。
• 债务重组的风险评估：在债务重组过程中，企业需利用风控工具评估重组对财务状况的影响，确保信息披露的透明性。

提升企业风控能力的策略

为了有效提升企业的风控能力，管理者应采取以下策略：

• 建立健全的合规管理体系：企业应当建立完善的合规管理框架，明确各部门的职责和流程，通过合规培训提升员工的合规意识。
• 强化风险文化：企业需要在内部营造一种重视风险管理的文化，通过有效的沟通机制，鼓励员工提出风险管理的建议。
• 利用科技手段提升风控效率：借助人工智能、大数据等新技术，企业可以实现对风险的实时监控和预警，提升风控的效率和准确性。

总结

在强合规时代，企业面临着多重风险和挑战，风控工具的有效运用将是企业管理者提升风险管控能力的重要手段。通过建立健全的内控体系、强化合规管理、利用现代科技手段，企业能够更好地适应变化、拥抱变化，实现可持续发展。在这个过程中，管理者需要不断提升自身的财务思维和风险意识，以确保企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。

通过此次培训，企业各级财会人员能够深入理解强合规时代的特点及其对企业的影响，掌握内控与风险管控的核心思维与工具，进而为企业的长远发展奠定坚实的基础。