内控合规赋能：提升企业风险管理的新策略

内控合规赋能：构建企业的风险防控长效机制

在当今瞬息万变的商业环境中，企业面临着日益复杂的风险挑战。国务院国资委在2023年12月召开的中央企业负责人会议上明确强调，要着力防范化解重大风险，从而推动企业安全可持续发展。如何有效应对这些挑战，成为了企业亟需解决的问题。本文将围绕“内控合规赋能”这一主题，深入探讨风险管理、内部控制与合规管理如何三位一体地构建企业的风险防控长效机制。

王悦：《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》

在当前复杂多变的商业环境中，企业面临的风险愈发严峻。该课程深入阐述风险管理、内部控制与合规管理的“三位一体”框架，旨在帮助学员掌握实用的管理理论与方法。通过对标杆企业的成功案例分析，学员将提升在实际工作中应对重大风险的能力，实现

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风险管理的底层逻辑

风险管理是企业在面对不确定性时，所采取的系统性措施和策略。了解风险管理的底层逻辑，对于企业制定有效的风险控制策略至关重要。

• 风险的定义与类别：风险可以被定义为可能导致损失或未达到预期目标的事件。根据不同的标准，风险可以分为财务风险、运营风险、市场风险、法律风险等。
• 风险的源头：企业的风险来源多种多样，可能来自外部环境的变化、行业竞争的加剧、政策法规的调整等。了解风险源头能够帮助企业更好地进行风险预判和管理。
• 风险管理的终局思维：企业在进行风险管理时，应当具备长远的视角，通过前瞻性的思维来判断潜在风险的影响和后果。
• 风险管理的误区：一些企业在风险管理过程中可能存在误区，如将风险管理仅仅视为合规工作，忽视了风险的动态变化。
• 风险管理与内部控制的关系：内部控制是风险管理的重要组成部分，二者相辅相成，通过内部控制能够有效识别和防范各类风险。

政策制度解析

为了加强企业的内控合规管理，国家出台了一系列政策和制度。这些政策不仅为企业的合规管理提供了框架，也为风险管理的实施指明了方向。

• 《中央企业全面风险管理指引》解读：该指引为中央企业的风险管理提供了系统的指导，强调企业应建立全面的风险管理体系，以确保各项业务活动的安全和稳定。
• 《中央企业合规管理办法》解读：合规管理是企业风险管理的重要环节，企业应建立健全合规管理机制，确保各项业务活动符合国家法律法规。
• 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读：该意见明确了内部控制的重要性，强调要加强对内部控制体系的建设和监督，确保企业在风险管理方面的有效性。
• 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化：随着政策的不断更新，企业在内控工作中需要及时调整策略，以适应新的政策要求。
• 2024年内控体系工作重点和新要求：展望未来，企业需要关注内控体系的创新与完善，尤其是在数字化转型的背景下，内控体系的建设将面临新的挑战。

一体化建设的关键要素

构建一体化的风险管理体系，是提升企业风险防控能力的重要途径。以下是一体化建设的关键要素：

• 内部控制目标：明确内部控制的目标，通过合理的控制措施，确保企业的财务报告、合规性和运营效率。
• 内部控制原则：企业应依据适用的内部控制原则来设计和实施内部控制体系，以确保控制措施的有效性和适应性。
• 内部控制五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。这五要素共同构成了企业内部控制的基础。
• 风险评估的维度：企业在进行风险评估时，应考虑不同的维度，包括风险发生的可能性、影响程度、风险的时效性等。
• 业务流程的关键：理清企业的业务流程，识别关键环节和薄弱点，将有助于企业在风险管理中采取针对性的措施。

一体化风险管控方法论

一体化的风险管理不仅能够提高企业的风险防控能力，还能够为企业创造价值。以下是一体化风险管控的方法论：

• 一体化风险管理的价值协同：通过整合各部门的资源和信息，形成合力，提高风险管理的整体效率，确保企业在风险管理中实现价值的最大化。
• 一体化风险管理的总体视角：从全局出发，综合考虑企业的各项业务，进行系统性风险评估，确保风险管理措施的全面性和有效性。
• 一体化风险管理的治理视角：强调在风险管理中，治理结构的重要性，通过合理的治理机制，确保风险管理的有效实施。

标杆企业一体化风险管理实践

通过分析标杆企业的一体化风险管理实践，可以为其他企业提供宝贵的经验和启示。标杆企业通常具备以下特点：

• 全面的风险识别机制：标杆企业通过建立全面的风险识别机制，能够及时发现潜在风险，并采取相应措施进行控制。
• 高效的内控体系：标杆企业的内部控制体系通常运作高效，能够有效防范和化解各种风险。
• 创新的合规管理实践：在合规管理方面，标杆企业通常具备先进的管理理念和实践，能够确保企业在复杂的法律环境中稳健运营。
• 持续的风险管理培训：标杆企业注重对员工的风险管理培训，确保全员理解风险管理的重要性，并能够在日常工作中积极参与风险防控。
• 灵活的应对机制：在面对突发风险时，标杆企业能够迅速反应，采取灵活的应对措施，确保企业的稳定运营。

总结

内控合规赋能是企业实现可持续发展的重要基础。通过构建一体化的风险管理体系，企业能够有效识别、评估和应对各类风险，提升整体运营效率。同时，企业需要重视政策法规的变化，及时调整内控合规策略，以适应新的市场环境。只有通过持续的内控合规赋能，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，真正实现安全、稳定和可持续的发展。