有效掌握风险识别与评价的方法与技巧

风险识别与评价：企业可持续发展的基石

当今世界，全球化的经济环境和激烈的市场竞争使得企业面临着前所未有的挑战。尤其是在金融危机频发的背景下，企业的健康发展离不开有效的内部控制管理。企业必须实施有效的风险识别与评价，以便及时发现潜在的风险，并采取相应的措施加以控制。这不仅是企业生存的需求，也是实现可持续发展和卓越运营的重要保障。

温茗：企业风险管理与风控体系建设

在全球化经济趋势下，企业面临空前激烈的竞争和潜在的金融危机。为应对这一挑战，加强内部控制管理和风险管理变得尤为关键。本课程基于ISO31000-2018等权威指南，结合实际案例，系统讲解企业如何识别、评价和控制风险，帮助中高管理

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一、企业内部控制的重要性

企业内部控制是指企业为实现经营目标而设立的一系列制度、流程和措施。有效的内部控制管理可以帮助企业识别和评估潜在的风险，确保资源的有效利用，并提高决策的科学性。在全球经济竞争中，企业的内部控制显得尤为重要，因为它直接关系到企业的运营效率和风险抵御能力。

• 增强决策的科学性：企业通过内部控制可以获取准确的数据和信息，支持管理层的决策过程。
• 提高资源利用效率：通过合理的控制机制，企业能够最大化资源的利用，降低运营成本。
• 有效防范财务风险：企业内部控制能够及时发现财务异常，避免因财务风险导致的重大损失。

二、风险识别与评价的基本概念

风险识别与评价是企业风险管理的核心组成部分。它帮助企业了解各种潜在风险的性质、来源及其可能带来的影响。通过系统的风险识别与评价，企业可以制定出相应的风险应对策略。

1. 风险的定义与分类

风险是指在一定条件下，事件发生可能导致的损失或收益的不确定性。根据不同的标准，风险可以分为以下几类：

• 按风险性质划分：主要包括战略风险、操作风险、财务风险、市场风险等。
• 按风险来源划分：可分为内生风险和外生风险，前者来自企业内部管理，后者则来源于外部环境。
• 按风险管理对象划分：包括项目风险、产品风险、市场风险等。
• 按企业主要运作活动划分：可归为生产风险、销售风险、财务风险等。

2. 风险管理的基本程序

风险管理的基本程序通常包括以下几个步骤：

• 风险识别：通过定性与定量的方法识别各种潜在的风险。
• 风险评估：对识别出的风险进行严重度和发生频率的评价。
• 风险应对：根据风险的评估结果，制定相应的应对措施。
• 风险监控：定期监测风险管理策略的有效性，并根据变化情况进行调整。

三、有效的风险识别与评价工具

企业在进行风险识别与评价时，可以运用多种工具和方法。以下是一些常用的工具：

• SWOT分析：通过分析企业的优势、劣势、机会和威胁，识别潜在风险。
• 故障模式与影响分析(FMEA)：识别潜在故障及其对企业运作的影响，评估其风险等级。
• 德尔菲法：通过专家访谈的方式，收集对潜在风险的看法和建议。
• 情景分析：构建不同情景下的风险模型，评估可能发生的风险及其影响。

四、企业如何建立全面的风险管理体系

建立全面的风险管理体系是企业有效管控风险的重要保障。根据ISO 31000:2018风险管理指南，以及《企业内部控制规范配套指引》和《中央企业全面风险管理指引》，企业可以按照以下步骤建立风险管理体系：

1. 确定体系构建的标准与依据

企业在构建风险管理体系时，应参考相关的国际标准和行业规范。主要包括：

• ISO 31000:2018《风险管理指南》。
• 《企业内控基本规范及配套指引》。
• 其他相关的管理体系标准。

2. 风控管理体系的架构设计

企业的风险管理体系可以采用“ISO 31000-2018 + 各类管理体系 + 《企业内控基本规范及配套指引》 + 合规”的推荐架构。

3. 风控体系的实施步骤

建立风控体系的基本步骤如下：

• 成立项目负责机构：明确职责，落实风险管理责任。
• 制定体系推行计划：规划实施的具体步骤和时间节点。
• 开展培训：对相关人员进行风险管理知识培训，提高风险管理意识。
• 风险调查与自评：定期开展风险识别与评估，及时更新风险库。
• 制定风险管控措施的实施方案：针对评估出的风险，制定具体的应对措施。
• 编制风险管理体系文件：将风险管理制度和流程文件化，确保执行的一致性。
• 评审确认：对风险管理体系进行评审，确保其有效性和适用性。
• 发布实施：正式启动风险管理体系的实施。
• 内审与验收：定期对风险管理体系进行内部审计，确保持续改进。

五、案例分析：成功的企业风险管理实践

通过分析一些成功企业的案例，可以深入理解有效的风险管理实践。例如，某知名国际企业在全球经济环境变化时，迅速调整其供应链管理，借助先进的数据分析工具，实时监控各类风险，并及时做出调整，最终在危机中实现了逆势增长。这一成功经验表明，企业在风险识别与评价上采取积极主动的态度，可以有效提升其抗风险能力。

六、总结与展望

风险识别与评价是企业风险管理的重要环节，是实现企业可持续发展的必要条件。在全球经济日益复杂的背景下，企业应重视风险管理体系的建设，从制度设计、流程优化到实践操作，全面提升其风险管理能力。通过科学的风险识别与评价，企业能够有效控制风险，确保资源的合理配置，从而在竞争中立于不败之地。

未来，企业应不断探索和实践，结合新技术与新方法，推动风险管理的创新与提升。通过建立健全的风险管理体系，企业不仅能在复杂多变的市场环境中保持稳定运营，还能在激烈的竞争中实现可持续发展。