财务审计企业内训

本课程全面剖析银行审计技能方法，详解内部审计操作实务，破解审计沟通方法论，帮助学员掌握审计项目现场管理，及时出具审计报告，进行审计整改，推动商业银行审计工作规范化、法治化，提升审计工作质量，助力审计事业高质量发展。学员将从中学习

本课程将通过金税四期政策解读，指导企业从10个方面提高出口退税工作的准确性和效率，帮助企业降低成本、提高竞争力、增加收入。课程内容涵盖了从账务处理到税务申报、从开票数据到增值税计算的全方位指导，通过实际案例分析和操作演练，让财务

在当今瞬息万变的经济环境中，企业财务管理的重要性愈发凸显。本课程通过丰富的案例分析和深刻的政策解读，帮助财务人员强化合规意识，提升风险防控能力。学员将掌握有效的风险识别与评估方法，并建立完善的内部控制体系，确保企业在合法合规的基

本课程将帮助您全面了解报表分析、税务知识和稽查技能，提高金融行业监管合规能力，有效管理风险。学习财务会计知识，理解企业财务运作和资金流动，支持业务决策，提升职业竞争力。通过案例分析和实践练习，化繁为简，让您轻松掌握课程内容。无论

本课程是针对科创板上市企业内部审计与风险防范工作的重要课程，内容涵盖科创板新规、财务报表、审计程序等方面，适合公司股东、董事长、财务总监等中高层管理人员参加。课程以咨询式培训为特色，逻辑性强，讲师风格深邃清晰，内容新颖独特。通过

本课程深入探讨采购审计的重要性及其在企业管理中的核心作用。通过系统化的学习，参与者将掌握采购环节的关键风险点与审计技巧，有效提升审计工作的合规性和经济效益。结合真实案例，课程还将帮助学员识别和应对采购舞弊现象，强化内部控制。无论

在当前企业管理日益复杂的环境中，内部审计不仅需要扎实的专业技能，更需敏锐的洞察力与严谨的逻辑思维。本课程专为内部审计人员设计，旨在通过实战案例分析，帮助学员掌握从线索发现到问题解决的系统方法。课程内容涵盖审计线索提取的维度与技巧

这门课程深入浅出地解析了IPO的基本逻辑和审核关键点，帮助学员全面了解上市过程中的重要节点和内容。讲师风格深入浅出，逻辑清晰，语言幽默，让学员在轻松愉快的氛围中获取知识。课程特色突出，针对性强，内容完整，充满哲学气息，与时俱进。

本课程专为审计全员及相关人员设计，旨在提升对审计问题整改的理解与实操能力。在国家对审计整改日益重视的背景下，课程将系统讲解审计整改的原则、流程及方法，帮助学员掌握整改的关键环节，确保整改工作的科学性与实效性。通过丰富的案例分析与

本课程将帮助您深入了解金税四期的影响与应对方法，从税务稽查的视角，结合信息管税的技术手段，解析纳税人可能面临的税务风险及应对方法。您将学习税务政策、税务稽查、税务风险防范等实用技能，帮助企业建立税收风险防御系统，有效规避可能的税

本课程深度剖析了大数据时代财务转型的难点与趋势，为企业财务人员提供了转型与定位的实用指导。同时，课程阐释了数字化时代管理会计的创新应用，探讨了管理会计的智能化升级和变革趋势。通过案例分析和互动讨论，帮助企业高层管理者更好地理解数

保险3.0时代就是打造极致的专业，专业选手和业余选手之间的本质区别，不在于掌握技能的熟练程度，而在于是否掌握了专业模型。什么是专业模型？人们所掌握的知识和技能，绝非是零散的信息和随意的动作，它们大都具有某种“结构”，这些结构化的

在当前复杂多变的市场环境中，国有企业的内部审计工作显得尤为重要。本课程专为国有企业内部审计人员量身打造，通过系统的实务培训，帮助学员深入理解财务舞弊审计、绩效审计和投资项目审计的先进技术和方法。课程内容紧贴实际，注重实战，既有理

在快速变化的商业环境中，高质量的审计报告至关重要。本课程深入探讨审计报告写作的“六要素”，帮助学员识别常见问题及其解决方案，提升报告的实际价值。通过系统的思维方式和有效的沟通策略，学员将能够撰写出更具针对性和影响力的审计报告，促

在当前反腐倡廉的背景下，企业内部审计的重要性愈发凸显。本课程将深入探讨舞弊的危害及其与内部审计的关系，帮助参与者掌握发现和查证舞弊行为的实用技巧。通过案例分析，学员将学习如何在实际工作中识别舞弊信号，强化风险防控意识。无论是内部

本课程针对新时代下内部审计面临的挑战和机遇，从风险管理、合规性和道德要求、数据分析和科技应用、战略合作伙伴等方面展开深入解读。通过案例、报表、故事等方式，帮助学员掌握内部审计的实操技能和管理能力，提升审计人员的综合素质。课程内容

在数字化浪潮席卷的时代，审计行业正面临前所未有的变革。本课程深入探讨数智化审计的核心理念与技术，帮助学员掌握应对新挑战的能力。通过结合大数据、人工智能和区块链等先进技术，学员将学习如何提升审计效率、增强准确性以及有效应对风险。课

本课程旨在为军工企业内部审计人员提供全面的培训，涵盖法规与标准、保密性要求、项目管理与风险评估、合同与采购审计、技术审计、信息技术审计等内容。学员将掌握内部审计的基本理论与实务技能，提升风险管理和项目合规性审计能力。通过案例分析

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在全面深化改革的背景下，经济责任审计的重要性愈发明显。本课程将帮助审计人员深入理解最新政策法规，提升实务操作技能，确保审计工作的规范性和有效性。通过生动的案例讲解与实战练习，学员将掌握审计实施方案制定方法、问题发现与责任认定原则

在快速变化的商业环境中，内部审计的角色愈发重要。本课程为内审人员提供系统性的审计思维和实战技巧，帮助他们高效发现潜在问题，提升审计效果。通过深入剖析行业特点、组织架构和风险管理等关键要素，学员将掌握应对复杂环境的能力。此外，课程

当前中国经济正迈入双循环格局，国家治理体系不断完善，企业面临前所未有的机遇与挑战。本课程结合最新政策和企业实践，深入探讨内部审计在新形势下的定位与作用。通过生动案例，学员将系统掌握内控审计框架、快速诊断内控缺陷的方法、审计实施的

本课程涵盖了工程项目造价审计和工程结算审计的全面内容，涉及工程性能、款项支付、变更签证、索赔审计等方面，帮助学员全面了解工程项目结算中可能出现的问题和解决方法。通过案例分析和控制措施探讨，引导学员加强对工程竣工结算的管理和监督，

在新时代的背景下，企业内部审计面临新的挑战与机遇。本课程深入解读习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的重要讲话，帮助审计人员全面理解审计工作的高质量发展要求。通过生动的理论讲解与实战案例分析，课程将启发参与者思考如何精

在当今复杂的商业环境中，合规与资金管理显得尤为重要。本课程将深度探讨企业合规体系的建立及资金管理的关键原则，帮助学员识别和应对潜在风险，保障企业资产安全。通过理论与实际案例的结合，学员将掌握实用的工具和方法，提升资金使用效率，并

本课程旨在帮助企业建立良好的内部控制与风险管理制度，防范和控制各类风险，保障企业的持续、健康发展。通过理论与实践相结合，学员将掌握公司治理管理战略观，内部控制与风险管理基础理论，以及内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部

在当前国有企业改革深入推进的背景下，国有资本的审计工作显得尤为重要。本课程将深入探讨国有资本全生命周期审计的各个阶段，帮助学员掌握从投入到退出的全过程审计要点。通过理论与实战相结合的方式，学员将提升对国有资本的管理、风险控制及绩

课程背景： 在经济下行压力的新常态下，实体经济遭遇到前所未有的困难与挑战，许多企业利润下降，甚至出现亏损，企业经营面临困难，还贷能力大打折扣。商业银行的信用风险不断积累和上升，我国银行的不良贷款余额出现连续上升的势头，局部地区的不良率也在不断上升，商业银行的信贷资产安全面临巨大挑战。 对商业银行来说, 企业客户提供的财务报表是判断其资信状况的主要依据, 识别企业客户财务报表的真假, 对选择优质客户、提高信贷资产质量、降低信贷风险非常重要。客户经理在识别客户虚假信息方面应该有不可替代的作用。客户经理如何具备透过企业有用的财务信息，对目标企业进行科学分析和准确判断，如何通过财务报表识别客户的信用风险，如何提高银行信贷资产的质量和安全，是摆在各家银行面前的重要课题。加强客户经理训练，这是摆在各银行面前的重要课题。 课程收益： 了解企业财务报表的基本框架，解读三大报表中的基本财务原理，以及财务报表中各种数据背后的含义，使得没有会计或财务专业背景的银行信贷人员可以通过解读财务报表来初步了解企业的财务状况； 学会研读资产负债表，了解公司财务状况，对公司偿债能力，资本结构是否合理，流动资金是否充足做出判断； 学会研读利润表，了解公司盈利能力、经营效率，对公司在行业中的竞争地位、持续发展能力做出判断； 学会研读现金流量表，了解公司的支付能力和偿债能力以及公司对外部资金的需求情况，预测公司未来的发展前景，保证银行的信贷安全。 本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策及金税四期的最新征管情况，全面剖析企业面临的各项涉税风险并了解企业合理合法的节税策略。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：银行行长、银行中高层管理人员、银行中小企业部信贷经理，客户经理，授信评审负责人，信用经理以及相关工作人员等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 导引：财务分析的力量--神话终结者刘姝威：被称股市最危险女人 第一讲：银行客户经理财务分析基础 一、银行客户经理财务分析基本理念 1.财务报表及与报表分析的局限性 2.信贷财务分析的特殊性性 3.信贷财务分析的基本理念 第二讲：从银行信贷角度透析资产负债表 一、认识资产负债表 1.最新修订资产负债表主要项目解读 2.某知名上市公司资产负债表项目解读（项目内涵、计算逻辑、营销方向） 【思维扩展】：如何准确区分新旧准则下的项目变化与联系 实操演练：请找出案例企业报表中的至少3个项目隐含的营销机会 二、如何分析企业的资产质量？ 1.资产负债表的整体审视 案例分析：某公司财务结构变动分析 2.资产结构分析 案例分析：某知名上市企业资产结构分析 工具演示：主要资产项目变动的质量含义 3.资产利用效率分析（运营能力分析） 案例分析：如何通过资产配置战略布局提升企业资产利用效率 三、如何分析企业的偿债能力？ 1.短期偿债能力分析 2.长期偿债能力分析 案例分析：为什么格力电器的高负债率不是风险？ 案例分析：为什么资产负债率比恒大高的联想不暴雷？ 案例分析：为什么优等生万科地产也会产生债务危机？ 第三讲：从银行信贷角度透析利润表 一、认识利润表 1.最新修订利润表主要项目解读 2.某知名上市公司利润表项目解读（项目内涵、计算逻辑、营销方向） 【思维扩展】：如何准确区分新旧准则下的项目变化与联系 二、如何分析企业的盈利能力？ 1.利润表的整体审视 2.收入质量分析 3.利润质量分析 案例分析：某企业税后净利润高于营业收入3亿元是如何实现的？ 【思维扩展】：如何快速精准识别真正的“白马股”优质企业？ “四看法”精准识别超过270倍回报的A股上市公司 如何判断利润是主营业务创造的，还是变卖家产获得？ 如何判断利润是空有纸面富贵，还是收获了真金白银？ 三、如何分析企业的发展能力？ 1.增长率分析（营业收入、营业利润、总资产） 小组讨论：银行客户经理如何通过报表发现明日之星？ 第四讲：从银行信贷角度透析现金流量表 一、认识现金流量表 1.最新修订现金流量表主要项目解读 2.某知名上市公司现金流量表项目解读（项目内涵、计算逻辑、营销方向） 小组讨论：为什么盈利能力比肩“贵州茅台”的公司也会破产？ 案例分析：导致企业现金流断裂的常见原因 案例分析：如何通过现金流量表去寻找优质企业？ 二、如何分析企业的现金流量 1.获取现金能力分析 2.现金流质量分析 1）经营活动现金流量的质量分析（充足性、合理性、稳定性） 2）投资活动现金流量的质量分析（战略吻合性、盈利/效益性） 3）筹资活动现金流量的质量分析（适应性、多样性、恰当性） 案例分析：如何平衡好企业经营、投资、筹资三大活动现金流量之间的关系？ 【思维扩展】：透过现金流量表看企业风险 如何判断现金流的正常与异常？ 过度融资、过度投资的财务表现与化解方法 现金流断裂的主要原因有哪些？是否有前兆？ 案例分析：某知名企业因现金流断裂破产倒闭的教训及启发 第五讲：企业税务风险防范与节税策略 一、最新税收征管政策研判解析 1.什么是金税四期？ 案例：金税四期的前世今生 案例：金税四期与金税三期的联系与区别 案例：金税四期（智慧税务）最新进展的官方信息 2.金税四期（智慧税务）如何在征管中运用 案例：某地税务局成立的大数据和风险管理部门创建17个风险扫描模型，覆盖领票、开票、申报全环节，涵盖增值税、所得税等12个税费。形成增值税发票快速风险反应机制，有效提升了防范和打击虚开发票的能力 案例：某地税务局风险防控部门通过大数据扫描成功对虚假注册、虚开发票及实名办税自然人、异常行为三类税收风险实现了精准画像 案例：某地税务局基于区块链电子发票技术联合公安、海关、人民银行应用区块链技术开发四部门信息情报交换平台 案例：某地税务局上线“智慧稽查”2.0版全面布局“四个中心”，在打虚打骗、部门协作、提升执法质效等方面发挥了重要作用，已成为稽查部门稽查执法的“良工利器” 课堂互动：中小企业一套账合规经营有没有必要？有没有可能？ 知识链接：我国的税制及发展概述 知识链接：企业涉及的主要税种简介 二、增值税税务风险防范与节税筹划 1.利用小规模纳税人优惠政策节税筹划 知识链接：与纳税人资格、起征点有关的税收优惠政策 2.一般纳税人常见涉税风险及应对措施 销项税额处理方面的税务风险 案例分析：某企业微信收款不开发票不入账也未申报纳税被查 进项税额处理方面的税务风险 案例分析：某企业无票采购却大量开具销售发票被税务风险预警约谈 3.发票使用管理方面的税务风险 发票的种类及注意事项 发票开具的重难点处理 虚开发票的税务风险与应对 三、企业所得税税务风险防范与节税筹划 1.企业纳税主体选择策略及其风险防范 知识链接：我国企业所得税基本原理 案例分析：公司制企业与个人独资企业纳税对比 风险防范：核定征收等税收洼地资源优缺点比对分析 案例分析：不同情况下分公司与子公司企业纳税对比 节税策略：企业如何选择最佳的纳税主体才能合法节税？ 2.利用小微企业税收优惠政策进行纳税筹划 风险防范：享受小微企业税收优惠政策有什么条件及注意事项 节税策略：小微企业如何进行业务安排才能合法享受优惠政策节税 四、个人所得税节税筹划与社保入税后的企业应对 知识链接：我国个人所得税所得税基本原理 1.利用各类免税所得和不征税收入进行纳税筹划 案例分析：某企业利用免税福利费节税的案例分析 2.社保不合规的常见形式及其风险应对策略 节税策略：企业如何实现个税与社保的合规既不增加成本，还能降低被稽查的税务风险？ 五、企业偷逃税款会面临什么处罚？ 1. 企业常见涉税风险点及应对 用个人账户接收公司经营货款。 股东向公司借款，长期不还。 老板用公司名义持有房产，但仅用于老板个人和家庭居住，不用于企业实际生产经营。 老板和家人的大量个人消费到企业报销，冲抵费用成本。 老板购买发票冲抵企业经营成本。 老板利用离岸公司架构悄悄出售房产和股权资产，但从未报税。 微商或网红直播客户通过网络活动取得大量收入，但从未缴税。 2.如何防范税务稽查风险 1）查谁？2）谁查？3）查什么？4）怎么罚？ 风险防范：企业哪些涉税问题会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某企业偷逃税款被判四年案例分析及启发 课程要点总结 现场答疑解惑