陈代友：业财融合：财务BP、工具和最佳实践

陈代友注册讲师 72查看

课程概要

培训时长 : 2天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 业财融合

课程编号 : 11802

联系老师

适用对象

企业财务人员和业务人员

课程介绍

《课程背景》

大数据、人工智能、区块链、云计算、图像识别技术的迅猛发展，财务从核算的后台走向业务前台，会计核算从核算软件向智能化核算和报告迈进，企业管理阶层越来越期望财务赋能业务，帮助管理者量化管理决策，控制决策和执行风险，因此，重塑财务工作职能的浪潮高涨。如何引导财务走入业务现场，成为财务世界的时代课题。但财务融入业务的目的不明确，目标模糊，财务和业务职责边界不清晰，导致业务对财务人员深入业务现场消极对待，财务现场人员不知所措，处处碰壁。

本课程是在深入研究标杆企业业财融合成功实践案例基础上系统归纳业财融合的目的、目标、思路、方法和实施工具，从业财融合理念、文化、方法、技能等全方位消除财务和业务融合障碍，促进业务积极主动拥抱财务，财务深度融入业务过程，提升财务数据、业务数据质量，确保财务报告的可靠性和促进财务转型成功，有效支撑经营管理决策，助力业务价值创造。

《课程收益》

了解业财融合的背景

深刻理解业财融合的目的和目标

掌握业财融合的方法、实施路径

掌握业财融合的工具，提升业财融合技能

《课程特色》

本课程由实践经营丰富和理论造诣很深的资深培训讲师陈代友老师主讲。陈代友老师是中国注册会计师和注册税务师，具有大型外资企业和大型民营企业的集团营运总裁和财务总监的十多年实战经验和管理咨询、培训经历，是国内培训界和咨询界久负盛名的实战派财务专家。

陈代友老师跨专业、跨行业的工作背景和实践经验，铸就陈老师讲授的课程逻辑和内容与众不同，对企业现实的分析入木三分，能够从生产经营的各职能角度诠释管理会计的实践性问题，实用性很强。与讲师交流学习，回到工作岗位就可以学以致用。

风趣幽默的语言表达、生动务实的案例分享、交流互动式学习方式，精辟而简洁的总结，让你学习轻松愉快，收获多多。

本课程适合学习对象：企业财务人员和业务人员

《课程时长》

本课程最佳时长：2天（12小时）

《课程大纲》

PART 1：业财融合，破解财务工作迷思与困境

财务工作，现状、迷思与困境

——财务进步是一切进步的支撑

——财务工作现状分析

——财务工作的迷思与困境

财务转型，路在何方？

——聚焦两大目标才能发挥强大功效

聚焦数据治理

——数据是企业战略资源

——数据清洁是最有效的风险控制

——利用自动化、智能化和大数据分析技术降低管理的风险

聚焦业务赋能

——财务要懂业务，业务要懂财务

——建设流程化和职业化的财经管理体系

——加强风险控制和遵从性管理

——有效合理管控税务风险和税负成本

业财融合：思路、方法和工具

什么是业财融合和财务BP？

如何实施业财融合（思路和方法）？

业财融合的关键工具是什么？

财务BP：卓越财务BP的能力框架

PART 2：业财融合，助力企业战略落地

业务为主导，财务为监督

——财务的独立性，担起“大坝”的责任

——必须深入业务，结合业务场景实施财务综合管理

——业务财务信息共享，有效支撑量化经营决策

围绕价值创造，重建财经流程

——战略规划流程目标、关键控制点

——计划预算流程目标、关键控制点

——销售业务流程目标、关键控制点

——支付管理流程目标、关键控制点

健全责任中心管控体系，分解目标、明确责任

——分解目标、明确责任、简化管理、激活潜力

——责任中心的设置与管控方法

——利润中心运作机制

加强计划、预算、核算体系建设，助推战略落地实施

——计划预算核算要对准战略、支持作战

——适应机会和变化，实行弹性预算

——通过推进科学核算来改进经营管理

PART 3：业财融合，提升业务价值创造

1. 商务BP，如何支撑业务捕捉商机，控制合同风险？

1.1. 财务BP如何协助商务人员分析商业机会，盈利机会？

1.2. 财务BP如何审核合同，控制合同风险？

1.3. 财务BP如何帮助商务人员管理客户关系数据信息？

2. 销售BP，如何支撑销售活动创造高收益，降低收款风险？

2.1. 财务BP如何帮助销售人员进行边际收益分析和定价？

2.2. 财务BP如何与销售、商务人员协同作战管控收款风险？

2.3. 财务BP如何管控业务“税务、发票、财务风险”？

3. 生产BP，如何支撑生产活动降本增效，控制库存风险？

3.1. 财务BP如何帮助生产管理人员实施成本预算？

3.2. 财务BP如何帮助生产管理人员实施降本增效？

3.3. 财务BP如何帮助生产管理人员实施库存管理？

3.4. 财务BP如何精准分摊成本和精准成本分析？

4. 研发BP，如何支撑研发活动控制研发成本，提升研发效用？

4.1. 研发BP如何帮助研发项目的预算有效性，提高预算绩效？

4.2. 研发BP如何协同研发人员管控研发费用？

4.3. 研发BP如何协同研发人员精准分析研发项目费用分摊和效用分析？

5. 供应BP，如何支撑采购供应决策，平衡管理负债和信用？

5.1. 供应BP如何审查采购合同，评估合同风险？

5.2. 供应BP如何协同采购控制采购成本？

5.3. 供应BP如何精准分析采购成本？

5.4. 供应BP如何协同采购管控负债和控制信用风险？

PART 4：业财融合，增强项目绩效与风控

项目BP，如何支撑项目“四算”工作？

项目BP，如何帮助项目经理降本增效？

项目BP，如何提高项目财务报告的可靠性？

项目BP，如何提升项目风险管控，降低收款风险？

课后练习：

☐	什么是业财融合？
☐	什么是财务BP？
☐	简述公司如何实施业财融合？

陈代友老师的其他课程

• 陈代友：《全面预算管理与控制》——战略导向的绩效预算管理实践与案例: 《课程背景》古人云：“凡是预则立，不预则废”！美国著名管理学家Davidotley教授认为：“全面预算管理是为数不多的几个能把组织的所有关键问题融于一个体系之中的管理控制方法之一”。但是，传统的预算方法并没有满足企业管理层期望，与企业绩效脱节，对市场变化反映迟钝，耗时长，成本高等缺陷日益突出，管理层对实施预算管理的效果评价越来越负面。我们应该怎样改变?预算编制费时费力，而且预算与执行的结果偏差很大，预算是鸡肋？预算执行与实际的差距到底是如何产生的，是预算编制的问题，还是实际执行有了偏差？到底如何调整？我们的预算观念和方法错了吗？以上这些问题，多数企业都会遇到，通过本课程的学习找到答案，把预算作为企业绩效管理必须的系统工具，你的烦恼变成了责任和动力。《课程收益》A、培育一种观念——树立正确的预算观念：预算是实现绩效目标的规划工具B、理解两条路径——从上到下的目标确定方法和从下到上的预算编制方法C、掌握三类工具——预测/分析工具、预算目标表达工具和预算规划编制工具D、提升四项技能——识别问题/机会、设定目标、规划编制、评价改进四项技能《课程特色》本课程由实践经营丰富和理论造诣很深的资深培训讲师陈代友老师主讲。陈代友老师是中国注册会计师和注册税务师，具有大型外资企业和大型民营企业的集团营运总裁和财务总监的十多年实战经验和管理咨询、培训经历，是国内培训界和咨询界久负盛名的实战派财务专家。陈代友老师跨专业、跨行业的工作背景和实践经验，铸就陈老师讲授的课程逻辑和内容与众不同，对企业现实的分析入木三分，能够从生产经营的各职能角度诠释管理会计的实践性问题，实用性很强。与讲师交流学习，回到工作岗位就可以学以致用。风趣幽默的语言表达、生动务实的案例分享、交流互动式学习方式，精辟而简洁的总结，让你学习轻松愉快，收获多多。本课程适合学习对象：本课程适合企业所有管理人员、业务人员学习《课程时长》本课程最佳时长：1天（6学时）《课程大纲》PART 1：统一认识：塑造预算管理环境为什么企业仅有战略和目标是不够的？——多数企业都会为企业长远发展制定愿景、战略、战略目标，但是如何实现我们的愿景和战略目标呢？新思维：预算不仅是控制工具也是战略落地，实现战略目标规划路径的工具。科学性：预算将目标—战略—资源建立有机链接，搭建起企业系统管理平台。——案例1：华为、杜邦公司、GE公司的预算管理实践什么是预算管理环境？如何塑造预算管理环境？预算管理环境三要素预算管理语言预算管理本质方面的语言预算管理工具方面的语言预算管理综合方面的语言预算管理理念——树立正确的预算管理理念，培育企业预算管理文化——案例2：A公司培训费预算编制、执行和评价预算管理指导原则预算管理价值主张——案例3：华为公司的预算管理实践预算管理基本框架预算管理逻辑预算管理基本流程PART 2：预算编制的逻辑和程序明确规则：我们编制预算应遵循什么？预算前期工作内容预算前期基本流程——案例4：B公司的预算管理现状分析报告——案例4：B公司的经营理念和经营方针——案例4：B公司2019年预算编制任务书——练习1：阐述你所在部门预算年度的经营重点方针统一目标：我们下一个财年追求什么（愿景和目标）？如何从战略、战略目标分解为年度目标战略分解的内容和流程年度目标设定方法与工具——案例5：B公司预算年度目标——系统目标——部门目标——项目目标编制计划预算：我们如何实现愿景和目标？编制年度经营计划年度经营计划的内容公司层面的计划内容责任中心层面的内容项目层面的内容年度计划编制方法公司层面的计划编制方法责任中心层面的计划编制方法项目层面的计划编制方法年度计划编制流程——案例6：B公司经营策略——行动计划——练习3：编制X部门的年度策略和行动计划编制年度预算年度预算编制的内容业务预算资本预算财务预算综合预算年度预算编制的方法公司层面预算编制方法利润中心预算编制方法收入中心预算编制方法成本中心预算编制方法费用中心预算编制方法年度项目预算编制方法年度预算编制的流程签订业绩合同制作年度业绩合同年度业绩合同的关键要素年度业绩合同的内容签订年度业绩合同——案例8：B公司《年度业绩合同》PART 3：预算执行、控制与考核采取行动：我们如何执行与控制预算？1.1. 召开预算发布会议1.2. 分析、监督、跟踪通过滚动预测跟踪目标预算执行分析的周期预算执行分析报告的技巧1.3. 预算调整；预算调整的前置条件预算调整的频率预算调整的审批要点1.4. 预算绩效审计——案例9：B公司预算执行分析报告——案例9：B公司预算调整制度——案例9：B公司预算绩效审计报告预算凭什么取得成功？谁应该对预算负责？预算的归责机制预算的问责机制预算的激励机制预算考核什么？考核目的是什么考核内容是什么？怎么考核？由谁考核？课后练习：☐简述预算管理的目的和目标☐简要阐述业绩合同的关键要点并制作本单位的年度业绩合同模板☐简要阐述零基预算，并结合本单位实际阐述零基预算的关键领域有哪些？

• 陈代友：《业财融合视角下的全面预算管理》 ——战略导向的绩效预算管理实践与案例: 《课程背景》古人云：“凡是预则立，不预则废”！美国著名管理学家Davidotley教授认为：“全面预算管理是为数不多的几个能把组织的所有关键问题融于一个体系之中的管理控制方法之一”。但是，传统的预算方法并没有满足企业管理层期望，与企业绩效脱节，对市场变化反映迟钝，耗时长，成本高等缺陷日益突出，管理层对实施预算管理的效果评价越来越负面。我们应该怎样改变?预算编制费时费力，而且预算与执行的结果偏差很大，预算是鸡肋？预算执行与实际的差距到底是如何产生的，是预算编制的问题，还是实际执行有了偏差？到底如何调整？我们的预算观念和方法错了吗？以上这些问题，多数企业都会遇到，通过本课程的学习找到答案，把预算作为企业绩效管理必须的系统工具，你的烦恼变成了责任和动力。《课程收益》A、培育一种观念——树立正确的预算观念：预算是实现绩效目标的规划工具B、理解两条路径——从上到下的目标确定方法和从下到上的预算编制方法C、掌握三类工具——预测/分析工具、预算目标表达工具和预算规划编制工具D、提升四项技能——识别问题/机会、设定目标、规划编制、评价改进四项技能《课程特色》本课程由实践经营丰富和理论造诣很深的资深培训讲师陈代友老师主讲。陈代友老师是中国注册会计师和注册税务师，具有大型外资企业和大型民营企业的集团营运总裁和财务总监的十多年实战经验和管理咨询、培训经历，是国内培训界和咨询界久负盛名的实战派财务专家。陈代友老师跨专业、跨行业的工作背景和实践经验，铸就陈老师讲授的课程逻辑和内容与众不同，对企业现实的分析入木三分，能够从生产经营的各职能角度诠释管理会计的实践性问题，实用性很强。与讲师交流学习，回到工作岗位就可以学以致用。风趣幽默的语言表达、生动务实的案例分享、交流互动式学习方式，精辟而简洁的总结，让你学习轻松愉快，收获多多。本课程适合学习对象：本课程适合企业所有管理人员、业务人员学习《课程时长》本课程最佳时长：2天（12学时）《课程大纲》PART 1：统一认识：塑造预算管理环境为什么企业仅有战略和目标是不够的？——多数企业都会为企业长远发展制定愿景、战略、战略目标，但是如何实现我们的愿景和战略目标呢？新思维：预算不仅是控制工具也是战略落地，实现战略目标规划路径的工具。科学性：预算将目标—战略—资源建立有机链接，搭建起企业系统管理平台。——案例1：华为、杜邦公司、GE公司的预算管理实践什么是预算管理环境？如何塑造预算管理环境？预算管理环境三要素预算管理语言预算管理本质方面的语言预算管理工具方面的语言预算管理综合方面的语言预算管理理念——树立正确的预算管理理念，培育企业预算管理文化——案例2：A公司培训费预算编制、执行和评价预算管理指导原则预算管理价值主张——案例3：华为公司的预算管理实践预算管理基本框架预算管理逻辑预算管理基本流程PART 2：预算编制的逻辑和程序明确规则：我们编制预算应遵循什么？预算前期工作内容预算前期基本流程——案例4：B公司的预算管理现状分析报告——案例4：B公司的经营理念和经营方针——案例4：B公司2019年预算编制任务书——练习1：阐述你所在部门预算年度的经营重点方针统一目标：我们下一个财年追求什么（愿景和目标）？如何从战略、战略目标分解为年度目标战略分解的内容和流程年度目标设定方法与工具——案例5：B公司SWOT分析——战略性问题——案例5：B公司使命——系统使命——部门使命——项目使命——案例5：B公司预算年度目标——系统目标——部门目标——项目目标——练习2：确定X公司年度目标——项目目标（平衡记分卡的应用）编制计划预算：我们如何实现愿景和目标？编制年度经营计划年度经营计划的内容公司层面的计划内容责任中心层面的内容项目层面的内容年度计划编制方法公司层面的计划编制方法责任中心层面的计划编制方法项目层面的计划编制方法年度计划编制流程——案例6：B公司SWOT分析——经营策略——案例6：B公司经营策略——行动计划——练习3：编制X部门的年度策略和行动计划编制年度预算年度预算编制的内容业务预算资本预算财务预算综合预算年度预算编制的方法公司层面预算编制方法利润中心预算编制方法收入中心预算编制方法成本中心预算编制方法费用中心预算编制方法年度项目预算编制方法年度预算编制的流程年度预算编制的工具运用零基预算、弹性预算、固定预算年度预算模板设计年度预算指导书签订业绩合同——案例7：B公司年度预算编制指南——案例7：B公司年度预算模板制作年度业绩合同年度业绩合同的关键要素年度业绩合同的内容签订年度业绩合同——案例8：B公司《年度业绩合同》PART 3：预算执行、控制与考核采取行动：我们如何执行与控制预算？1.1. 召开预算发布会议1.2. 分析、监督、跟踪通过滚动预测跟踪目标预算执行分析的周期预算执行分析报告的技巧1.3. 预算调整；预算调整的前置条件预算调整的频率预算调整的审批要点1.4. 预算绩效审计——案例9：B公司预算执行分析报告——案例9：B公司预算调整制度——案例9：B公司预算绩效审计报告预算凭什么取得成功？谁应该对预算负责？预算的归责机制预算的问责机制预算的激励机制预算考核什么？考核目的是什么考核内容是什么？怎么考核？由谁考核？ PART 4：预算评价与持续改进预算评价内容和方法分析预算管理缺陷？评价预算管理有效性？确定预算管理改进内容？——案例10：B公司预算考核方案——案例10：B公司预算评价报告——练习4：分析阐述本公司预算缺陷推动PDCA循环，持续改进预算管理课后练习：☐简述预算管理的目的和目标☐简要阐述业绩合同的关键要点并制作本单位的年度业绩合同模板☐简要阐述零基预算，并结合本单位实际阐述零基预算的关键领域有哪些？

• 陈代友：《信贷财报分析与尽职调查》 ——信贷风险识别、尽职调查与财务报告分析: 《课程背景》企业财务报表分析是商业银行信贷客户经理、授信评审人员和风险监控人员等必须掌握的一项基本技能，但实际应用中普遍存在就报表分析报表、财务报表信贷风险分析指向不明的现象不可避免地造成财务报表信贷风险分析体系不完整、分析思路不清楚、分析方法不完善、分析效果不理想、严重制约和影响了商业银行在信贷工作中对企业财务报表分析的恰当性、针对性和有效利用。对企业财务报表的可靠性分析和判断，财务报表舞弊及其对信贷信用能力影响的分析和判断是商业银行信贷风险管理的关键技术之一。然而，财务报表分析的专业书籍通常基于一般的分析方法和技术，缺乏针对性，对于多数非财务专业的客户经理和信贷风险管理人员而言，适用性和实用性很差，没有参考价值。本课程旨在填补上述财务报表分析的缺陷。授课老师不仅具有丰富的企业财务管理经验，而且对银行信贷工作十分熟悉，铸就本课程的高质量、高实用性。《课程收益》A、学习信贷财务分析的经营常识和报告钩稽关系B、熟悉信贷视角下的财务报表分析基本框架C、掌握信贷视角下的财务报表舞弊分析技术D、掌握信贷风险的表外分析内容《课程特色》本课程由实践经营丰富和理论造诣很深的资深培训讲师陈代友老师主讲。陈代友老师是中国注册会计师和注册税务师，具有大型外资企业和大型民营企业的集团营运总裁和财务总监的十多年实战经验和管理咨询、培训经历，是国内培训界和咨询界久负盛名的实战派财务专家。陈代友老师跨专业、跨行业的工作背景和实践经验，铸就陈老师讲授的课程逻辑和内容与众不同，对企业现实的分析入木三分，能够从生产经营的各职能角度诠释管理会计的实践性问题，实用性很强。与讲师交流学习，回到工作岗位就可以学以致用。本课程不是单纯讲授财务报表分析的课程，而是着眼于商业银行贷款信用风险的财务报表分析的方法论，突出表现为：一是聚焦贷款企业的信用风险（还款能力）作为财务表表分析的目的而不是常规的财务指标分析；二是“授人以鱼不如授人以渔”理念，为学员提供一套从财务报表分析中发现信贷的信用分析方法论；三是适用和实用角度出发，研讨与案例结合学习。本课程适合学习对象：对公客户经理、信贷管理人员、信贷风险控制人员和商业银行财务人员《课程时长》本课程最佳时长：1天（6学时）《课程大纲》PART 1：信贷财报分析必备经营与财务基础识别财务报告舞弊离不开企业经营的常识，那么企业是如何经营的？揭示企业经营神秘面纱，运用企业运转的底层逻辑分析财务报告入木三分企业经营的本质是什么？企业持有大额货币资金，为什么会短期内资金链断裂呢？我们是否可以从财务报表分析中找到答案？——案例1：某上市公司年收入不足20亿，持有货币资金34亿，新获得银行授信6亿，次年6月资金链断裂。财务报表之间的钩稽关系是财务报表舞弊识别的重要工具之一资产负债表与现金流量表的钩稽关系；——案例2：计算A上市公司现金流量表经营活动与资产负债表的勾稽关系是否成立？利润表与现金流量表的钩稽关系——案例3：A上市公司现金流量表与利润表钩稽关系验证重要会计科目与财务报告项目的钩稽关系——资产负债表重要会计科目的钩稽关系——利润表重要会计科目的钩稽关系信贷视觉下的财务报告分析的特殊性信贷财报分析目的信贷财报分析的方法信贷财报分析的逻辑框架信贷财报分析的基本理念PART 2：信贷视觉下的企业财务报表分析与舞弊识别信贷视觉下的资产负债表分析1.1 资产负债表整体分析——案例4：某上市公司资产负债表整体分析1.2 资产负债表重要项目分析货币资金、应收票据与交易性金融资产应收账款、预付账款、存货、其它应收账款长期股权投资、投资性房地产、在建工程、固定资产开发支出、商誉短期借款、应付票据、应付账款、应付工资、应交税金、预收账款、其它应付款长期借款、长期应付款——案例4：某上市公司资产负债表项目分析1.3 资产负债表财务比率分析流动比、速动比、现金覆盖率资产负债率、资产可变现比率——案例4：某上市公司资产负债表比率分析信贷视觉下的利润表分析2.1. 利润表总体分析——案例4：某上市公司利润表整体分析2.2. 利润表重要项目分析营业收入、营业成本、税金及附加投资收益、资产变动收益、营业外收支、补贴收入所得税——案例4：某上市公司利润表项目分析2.3. 利润表财务比率分析毛利率、营业利润率、收入利润率成本收入比率——案例4：某上市公司利润表比率分析3. 信贷视觉下的现金流量表分析 3.1. 现金流量表整体分析 ——案例4：某上市公司现金流量表整体分析3.2. 现金流量表项目分析销售商品、提供劳务收到的现金收到其它与经营活动有关的现金购买商品、接受劳务收到的现金支付的工资及为职工支付的现金支付的税费支付其它与经营活动有关的现金投资活动现金收支筹资活动现金收支 ——案例4：某上市公司现金流量表整体分析3.3. 现金流量表比率分析经营活动现金净流量覆盖率自由现金流量覆盖率4. 信贷视觉下的财务报告综合分析4.1. 资产盈利能力分析4.2. 资产营运效率分析4.3. 资本盈利能力分析4.4. 资本营运效率分析4.5. 财务困境与危机预警——案例4：某上市公司财务报告整体分析

陈代友：业财融合：财务BP、工具和最佳实践

课程概要

适用对象

课程介绍

陈代友老师的其他课程

相关课程

添加企业微信