财税管理企业内训

由于目前各行业竞争都很激烈，每个老板都希望把自己企业的成本费用降下来，让企业利润更多一点。想要降低成本费用，就要搞好企业税收筹划，别让企业多交了冤枉税。因此很多企业的老板，要求会计把税收筹划和税务风险问题放在首位。所谓纳税筹划，

您的企业是否也有这样的财经难题：税收严管时代的到来为企业带来影响？如何有效提升企业的税务管理水平？ 不确定下的环境，企业如何应对现金流并采取有效控制？如何处理企业财税历史原罪？改善的决策依据从何而来？企业如何保业绩、保生存与发

出纳卷走千万资金、存在银行资金不翼而飞、收款资金半道截留、应收账款经常坏账、采购成本居高不下、员工私拿回扣、存货管理混乱、报表经常出错、偷税漏税被查，形形色色内控漏洞每年给企业带来了沉重损失

【课程大纲】第一部分 软件产品增值税优惠政策 一、软件产品增值税政策 二、软件产品界定及分类 三、享受增值税政策条件...

金税四期顶层设计已经完成，未来我国税务监管打造的是“以数治税”的智慧稽查蓝图，面对这样的严监管，我们企业如何应对风险呢？做好防范措施？又该如何精准掌握和灵活运用最新税收政策降低税收负担和风险？

要降低企业财务风险，首先要提高企业资金管理能力，建立企业资金集中管理体系。资金的集中管理体现了资金收支两条线的内部监督，同时资金集中管理还有能提高企业“现金池”的管理能力和效率，有效地降低企业财务风险。其次，要加强企业现金流的管

项目，来观察该项目的数字是否有突变性的变化，从反常状态中发现问题。税务检查通常是先从报表入手。通过对报表有关项目的检查，了解被查单位的经营情况及缴纳税收情况，为审查提供重点和线索。报表的检查主要包括对资产负债表，损益表及其有关附

掌握集团财务管控模式...

本课程深入浅出地讲解新时期企业在发展和管理中面临财税管控问题的精髓和要点，介绍新时期最佳实践做法，并将这些原则、理念、方法和经验灵活应用于企业管理实践中。本课程主要剖析民营企业在财务管控中的主要痛点，针对痛点提出相应的解决策略。

在金税四期全面实施的背景下，企业面临的税务环境变得愈加复杂和严格。该课程将深入剖析新政策对企业纳税管理的影响，帮助财务高管全面理解最新税务动态及风险防控策略。通过案例分析与实操演练，学员将提升应对税务稽查的能力，学习如何合理利用

随着税务智能化的快速发展，从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变下，面对这种新的监管机制，企业应如何生存？

在当前复杂多变的税收环境下，金四系统与增值税发票管理系统、预警快系统、电子税务局及出口退税审核等系统对接，增值税电子专用发票已经全国推进，税务机关利用大数据系统，以纳税人识别号为着手点，对相同税号下的发票领用、开具、抵扣等环节实

帮助你将了解近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析金三系统下企业面临的各项涉税风险，帮助企业管理者、财务人员全面排查企业各个环节可能存在的涉税风险；从企业三大税种（增值税、企业所得税、个人所得税）把控存在的涉税风险，并了解合理的

随着税务机关执法体系智能化的不断完善,税务机关对纳税人涉税问题的追查已经由人工核查，经验核查，转为数据检测、数据分析，大数据比对，系统自动预警，以及税收法律知识化识别分析。这种税收重大变革顺覆了股东资本传统游戏规则和财务账务涉税

帮助你提升思维，和中高端客户平等交流；萃取财富管理团队中高端客户经营技术；不同营销分享式课程，有实务更有深度，具有可复制性；实践案例讲解，使其易于理解，给予学员最佳启思；基于场景化演练授课，学以致用。

本课程系统梳理了2023年所得税政策，帮助企业高效合规申报。通过案例分析和实务演练，深入探讨企业所得税申报难点，并提供应对策略。课程内容涵盖收入、扣除、差异、数据、申报、证据链等方面，帮助企业掌握重点业务技巧，避免高风险行为。财

新的个人所得税法对我们影响有多大？我们在日常工作中的涉税业务如何处理？我们应该如何快速适应新的个人所得税法带来的变化...

本课程深入探讨金税四期及其对企业家客户的影响，全面解析我国税制框架和税务征管的背景。通过具体案例和深入分析，课程将帮助私行客户经理和理财经理掌握解决客户税收问题的多种策略和金融工具的运用。课程内容涵盖从税务风险到税收筹划的各个方

在企业并购中，财务活动贯穿始末，财务活动的发生势必引起财务问题，我国法律制度尚不成熟，对企业并购中的财务问是重视度不够，并购经验少，在对企业并购中的价值评估，融资渠道，支付方式选择和后续的财务整合都存在问题。

在金税四期全面实施的背景下，企业面临日益严峻的税务稽查挑战。本课程将深入解析新税务环境的变化，帮助企业主掌握应对策略，降低税收风险。通过系统的理论讲解和真实案例分析，学员将提升税务管理能力，学会如何与税务稽查沟通，优化纳税流程，

这门课程将帮助您全面了解企业面临的风险及其管理方法，帮助您认识风险对企业经营的影响，掌握财务风险管理的基本内容和方法。通过学习风险管理的要素、基本方法和体系，以及企业内部审计的重要性，您将能够更好地建立风险意识，做好内部控制，评

税收是国家财政收入最主要的来源，税收额的大小也就决定了一个国家经济实力的强弱。社会制度不同，历史背景不一，税制总体设计和实施中必然存在着较大的差异。近年来，我国税收制度改革不断深化，税收征管体制持续优化，纳税服务和税务执法的规范

本课程针对金税四期和数电发票下企业税收管理的最新挑战，通过案例分析和情景模拟，帮助财务人员深入了解税务监管动向和风险预警指标，掌握正确应对金税四期的智慧税务预警，规避风险。课程涵盖增值税、个人所得税、企业所得税以及发票风险排查与

本课程针对2024年新修改的《公司法》，重点解析了七大变化和九大财税变化要点，帮助企业管理者和财税人员更好理解和应对法律变化，确保企业合规经营。通过讲师讲授、案例分析、互动讨论等多种方式，让学员深入了解新法规，提升应对能力。课程

在当前经济形势下，房地产企业面临的首要任务不再是突飞猛进地增长，而是防范各类经营风险，努力保障企业生存并实现可持续发展。财税风险无疑是风险防范中的重中之重。及时对企业进行财税风险诊断，可帮助经营管理者及时发现问题，有效提升企业抗

推荐语：本课程涵盖了新税政策下企业纳税筹划实务与税务风险防范的全方位内容，帮助企业财务人员和管理人员深入了解最新的税收政策和法规，掌握税务风险点和应对策略，有效降低税务成本和风险。通过案例分析和实务操作，帮助企业规范纳税行为，合

中国金税控税大系统全面进入2.0时代，在大数据强监管背景下，代理记账行业服务了各行各业的众多民营企业，这些企业都处于初创期，规模较小，缺少标准化管理，企业管理者自身又缺乏管理经验，税务风险淡薄，其实背后隐藏了很多风险，代理记账行

本课程基于金税四期和绿色低碳经济发展趋势，全面解析能源行业税收风险与筹划技巧，帮助企业合规降低税收负担。通过实操案例分析和互动讨论，深入探讨数字化监管、税收风险防控、增值税和企业所得税筹划技巧等内容，助力财税人员掌握最新监管动向

一般来说，高净值人士都有合法经营，高度遵守法律的意识。但是，在税收——这个专业性极强的领域，而且在税制经常变化的时代，很多人搞不清楚自己的所得是否合法？如何纳税？是否有风险？如何才能做到既保证了税后利润最多，还能无风险？等等问题

我国政府其实在2017年就拉开了减税降费的序幕。一直到疫情爆发，我们的减税已经卓见成效。一场突如其来的疫情，深刻的改变了世界。于是，我国加大了降税的步伐与力度。2019年我国累计新增减税降费超过2万亿元，占GDP比重超过2%，拉

本课程旨在帮助财务人员掌握新收入准则下的会计核算要点，合理运用税收政策并防范风险，提升资金管理水平，提高企业财务管理水平。通过理论与实务相结合，全面梳理会计核算、税务处理、风险防控及项目资金管理规划等内容，帮助学员提升财税实操能

本课程以“金税四期”为背景，深入剖析税收改革的核心理念和风险识别功能，帮助企业管理者全面掌握“以数治税”的能力，建立健全税务合规管理体系。通过案例分析和讨论，学员将重新认识税务合规管理的重要性，提高税务风险意识，掌握纳税风险识别

由于会计和税收在核算目的、核算口径、计量方法和时间上都有较大区别，从而使得同一企业在同一时期按会计方法计算的税前会计利润与按税法规定计算的应税利润之间存在差异，这种差异的调整成为所得税汇算清缴工作的重要一环。本课程拟对这种差异的

如何识别出舞弊行为及其隐瞒方法，使企业在内审部门的监督与服务中求效益？企业内部审计工作涉及到方方面面，到底该如何抓重点呢?业务部门对内审人员颇多敌视，如何与被审单位沟通和化解冲突呢?内部审计正由传统的财务审计向内控审计、管理审计

本课程围绕数电发票管理、发票风险防控展开，全面解读金税四期背景下的税收管理新趋势，帮助企业财务人员提升发票管理水平，防范纳税风险。从税收管理观念、数电发票实务运用、票据风险防控要点到异常凭证、虚开发票界定等方面展开讨论，使学员深

随着“大数据”时代的来临，税务机关在税收风险管理的模式已经由传统依靠经验分析判断向大数据分析转变。税务部门将充分运用大数据技术，实时取得纳税人全方位的涉税信息并开展风险分析筛查。

房地产开发周期较长，主要包括立项环节、规划设计环节、融资环节、土地取得环节、拆迁安环节、工程建设环节、预售环节、销售环节、出租环节，项目清算环节等，各环节涉及的税种主要有增值税、企业所得税、土地增值税、土地使用税、房产税、印花税

课程破冰：新形势下财务管理的机遇与挑战 第一讲：互联网时代的资本运作 企业经营的两种基本方式：产品经营VS资本经营 我国多层次的资本市场：场外市场VS交易所市场 积极发展混合所有经济 案例：中国联通

本课程旨在帮助采矿行业企业了解金税四期下的税收管理新变化，掌握最新的税收优惠政策和风险防范策略，提升税收管理水平。通过深入剖析矿业涉税问题，学员将能够有效规避税收风险，避免涉税纠纷，实现税收合规经营。课程结合实际案例，通过讲师讲

PPP（Public-Private Partnership）指政府和社会资本合作模式，广义的PPP是指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系；狭义的PPP是指一系列项目融资模式的总称，包含BOT、TOT（转

金税四期正在到来，税收征管手段正在从以票管税向以数治税阶段过渡，信息管税时代靠传统的手法偷逃税将无法遁形，节税最好的办法是合规纳税基础上的筹划，本课程从纳税筹划的原则和方法入手，结合企业股权架构设计、采购、生产经营、薪酬设计、投

本课程以“财富目标”为导向，深入探讨“税务风险”板块，解析高净值人士在“金税四期”下面临的挑战。通过案例分析和互动讨论，帮助金融业大客户了解如何选择合适的金融配置工具，实现财富增长与传承。课程涵盖共同富裕政策、税制改革、信托工具

本课程从纳税人角度出发，为纳税人服务，以“快速提高财务人员税务实际操作水平、真正降低纳税人税务风险、切实减轻纳税人税收负担”为目的进行设计。

带你结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析在减税降费背景下，企业如何顺应趋势，提前安排涉税事宜布局，全面排查企业各个环节可能存在的涉税风险；改变对纳税筹划的错误认知，有关税务筹划的理念，提供从思路到方法的指引；掌握企业主要税

目前主流纳税筹划思路与方法需要更加规范，为使建工企业作出正确的判断与选择，本课程当下主流行的纳税筹划思路与方法进行剖析，让学员轻松看透纳税筹划的本质，更让学员看透并能真正地自身实施纳税筹划，不因错误的借鉴而遭致损失。

企业的三大财务报表，看似是一张不会说话的纸，但是报表的数据其实隐藏了很多问题，当你用专业的眼光了解读懂它，它会透露出很多涉税的秘密......

大数据时代下，企业的发展对财务管理从业人员的要求日益提高。新时代下企业财务管理人员需要掌握业财税多面知识体系，才能真正实现财务支持管理决策的价值。目前我国已经进入税收征管数字化升级和智能化改造阶段，在大数据、360度无死角、银税

本课程将帮助企业财务人员、相关结算和合同管理人员全面了解国家税务电子发票的基本规定、政策和发展趋势。通过学习，您将掌握电子发票的会计处理实务，了解电子发票对企业财税管理的影响及应对策略。课程结合讲解、案例分析和讨论，帮助您提高财

1、掌握基础的财务知识，读懂公司常用财务报表 2、了解我国的税收制度，掌握企业和决策者个人的涉税现状 3、学会与财务、经营管理人员在统一的平台上达成有效沟通 4、建立成本及风险控制意识，强化现金流意识，提高部门

第一模块 房地产开发企业税收基础知识概述 第二模块 房地产开发企业主要税种的税收管理知识与政策分析 一、增值税的管理 二、土地增值税的管理 三、企业所得税的管理 四、个人所得税

2023年所得税政策频繁变化，企业面临更大的挑战与机遇。本课程系统梳理2023年所得税政策，帮助企业掌握重点、难点业务申报技巧，洞察会计处理与所得税差异的调整思路，实现企业汇算清缴前不可忽视的必做事项。通过案例分析和实务演练，帮

2023年企业所得税政策培训课程，系统梳理最新政策，助力企业合规申报。通过课程，您将掌握企业所得税重点业务申报技巧，洞察会计处理与所得税差异，汇算清缴难点处理，多税种融合下的税务挑战等。讲师将结合实战演练、小组讨论，带您深入理解

这门课程以实际案例为切入点，通过深入浅出的方式，帮助您轻松理解财务报表、读懂企业经营状况，实现预算的科学编制和部门费用的合理管理。同时，课程将解析我国税收制度、企业税负现状，为您树立正确的财务管理理念。通过学习，您将掌握如何灵活

您的企业面对的财税难题可能是：企业如何适应逐步规范的财税大环境？企业如何解决存留的财税历史问题？企业如何面对多套账并存的处理？企业如何考虑未来发展中的顶层架构设计问题？企业面对“经营会计”、“财务会计”与“管理会计”，如何建立一

本课程将带领财务人员深入探索金税四期的核心功能，帮助企业全面了解税务机关最新监管动向，做到有的放矢。通过案例分析和情景模拟，学员将掌握如何有效应对税务稽查风险，规避涉税违法行为，实现税务合规。课程涵盖增值税、个人所得税、企业所得

财务合规管理是现代企业业务发展的基石，企业要善于运用企业合规构建管理体系和提高管理能力。在当前严监管的大趋势下，财务人员应深入学习新准则新法规，结合企业运营管理实际，做足财务合规问题与弱项的重点分析工作，将财务合规管理融入到现代

课程背景： 近年来，大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制。大数据智能税控时代，税务机关完全可以在不接触企业的情况下，通过数据分析，直指企业的涉税问题。2020年8月26日，国家税务总局依托阿里云打造的智慧税务大数据平台已建设完成。采用分布式海量计算技术，计算速度提高了2000倍。这意味着原来需要花三个月分析的数据，现在只需要1个小时即可完成。数据分析的采样率可比之前扩大2000倍，大数据智能税控已默默延伸至我们纳税人的每个信息。 税务稽查是企业必须面对的一项棘手税务事项，很多企业不是很清楚当前的税务稽查形势及稽查重点；也不是很清楚企业为什么会被稽查、稽查部门主要查什么？怎样查？为此，我们推出大数据征管下税务稽查与企业应对专题课程，帮您深入了解，教您如何去应对。 课程收益： 【与时俱进】系统梳理与企业有关的最新税收新政策 【运筹帷幄】了解税务稽查流程，有效应对税务稽查 【紧扣实务】重点解决实务中常见涉税问题与稽查应对 【防范未然】知己知彼提前做好涉税风险管控防范策略 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 第一讲：【政策篇】最新税收征管动态与税收政策解析（更新至开课当天） 一、最新税收征管动态解析 1.“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用 案例：某地税务局成立的大数据和风险管理部门创建17个风险扫描模型，覆盖领票、开票、申报全环节，涵盖增值税、所得税等12个税费。形成增值税发票快速风险反应机制，有效提升了防范和打击虚开发票的能力 案例：某地税务局风险防控部门通过大数据扫描成功对虚假注册、虚开发票及实名办税自然人、异常行为三类税收风险实现了精准画像 案例：某地税务局基于区块链电子发票技术联合公安、海关、人民银行应用区块链技术开发四部门信息情报交换平台 案例：某地税务局上线“智慧稽查”2.0版全面布局“四个中心”，在打虚打骗、部门协作、提升执法质效等方面发挥了重要作用，已成为稽查部门稽查执法的“良工利器” 热点问题：个人银行账户金额超过多少会引起国家的关注？ 热点问题：大额现金管理有什么样的最新规定？企业应该如何应对？ 热点问题：税务和银行之间的数据是否打通？什么是企业信息联网核查系统？ 热点问题：企业账户“公转私”到底有什么风险？企业账户“公转私”合法途径有哪些？ 2.中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》深度解析 指导思想、工作原则与主要目标 全面推进税收征管数字化升级和智能化改造 不断完善税务执法制度和机制 大力推行优质高效智能税费服务 精准实施税务监管 持续深化拓展税收共治格局 热点问题：新的税收征管改革对企业有何影响，如何应对？ 3.十四五规划如何谋篇布局税收制度改革 优化税制结构，健全直接税体系，适当提高直接税比重 完善个人所得税制度，推进扩大综合征收范围，优化税率结构 聚焦支持稳定制造业、巩固产业供应链，进一步优化增值税制度 调整优化消费税征收范围和税率，推进征收环节后移并稳步下划地方 规范完善税收优惠 推进房地产税立法，健全地方税体系，逐步扩大地方税政管理权 深化税收征管制度改革，建设智慧税务，推动税收征管现代化 热点问题：企业如何理解规划内涵？如何顺应趋势？ 二、最新税收政策解读（更新至开课当天） 1、最新出台的重要税收政策盘点 与增值税有关的最新税收政策 与企业所得税有关最新税收政策 其他有关税种最新税收政策梳理解析 三、税务稽查程序与关键点 1.税务稽查与纳税评估有何不同？ 评估指标与依据 评估预警指标解读 特定行业的特定指标 如何组织自查自纠，如何把握评估关键 2.什么是自查？纳税人如何通过自查实现“自我救赎”？ 3.税务机关稽查部门的基本架构及职能是什么？ 4.稽查选案——为什么又是我？如何降低被查的概率？ 5.稽查实施：税务检查流程是怎样的？纳税人如何解释、申辩？ 6.稽查审理：纳税人如何维护自身合法权益？ 7.被查出有涉税问题后会有什么样的处理、处罚？ 8.稽查执行：欠国家的，还是要还的！ 四、2023年税务稽查重点及新动向 1、稽查重点：虚开发票、骗取出口退税、公转私、增值税零申报、虚列人员工资、税收优惠企业认定、税负率异常 2、税务稽查重点行业：制造业、批发、国际贸易、生产加工、高新技术企业、房地产建安、新零售、电子商务等 第二讲：【税收篇】主要税种常见问题与稽查应对 一、增值税常见问题与稽查应对 1.纳税义务人常见问题与稽查应对 2.征税范围常见问题与稽查应对 案例：不在免税范围内却按免税进行了申报 3.税率常见问题与稽查应对 4.销项税额常见问题与稽查应对 案例：视同销售与进项税额转出相混淆 案例：购进货物对外赠送应视同销售，但却有销项无进项 案例：发生纳税义务未计提销项税 案例：房屋出租未按规定计提增值税销项税额 案例：销售服务计算方法错误少缴增值税 案例：销售不动产租赁服务取得收入冲减费用，未进行增值税处理 案例：取得代扣个人所得税手续费返还未申报缴纳增值税 案例：未开票收入少申报缴纳增值税 案例：将外购的货物无偿赠送未做视同销售处理 案例：冲减收入少计销售额 案例：少计无形资产转让销售额、少缴增值税 案例：收取贴现利息未申报缴纳增值税 案例：房地产老项目纳税义务发生时间确认错误少缴增值税 5.进项税额常见问题与稽查应对 案例：取得进项税额用于非应税项目未转出 案例：购进柴油用于职工福利取得进项税额用于抵扣 案例：购进设备用于集体福利取得进项税额用于抵扣 案例：预警指标让运输企业涉税问题清晰显现 案例：购进服务、货物用于非应税项目进项税额用于抵扣未转出 案例：豁免债务所“包含”的进项税额应转出未转出 案例：取得进项税额用于简易计税项目未转出 6.抵扣凭证常见问题与稽查应对 案例：虚构业务、循环开票取得进项税额进行抵扣 案例：发票信息暴露真票背后的假业务 案例：商品、服务税收分类与编码使纳税人处于“裸奔”状态 案例：“躺枪”被罚，风险如何避免？ 案例：心塞！稽查员还没看发票就说发票有问题！ 案例：进销不匹配，取得虚开被查 风险防范：国家税务总局通知企业自查（检查）提纲（增值税26项） 二、企业所得税常见问题与稽查应对 1.收入项目常见问题与稽查应对 案例：刷单刷出来的“企业所得税” 案例：辅助核算明细账下，少计收入问题一目了然 案例：提供劳务未采用完工进度法确认收入，少计企业所得税应纳税所得额 案例：取得市政配套费，未计入当期应纳税所得额 案例：酒店员工无偿使用客房，未按视同销售计算申报纳税调整金额 案例：取得代扣个人所得税手续费返还未计入当期应纳税所得额 案例：剩余的材料去哪儿了？ 案例：扎心了，老铁，被异常的账务处理“出卖” 案例：豁免债务未计入应纳税所得额少缴企业所得税 案例：取得应税收入不符合不征税收入条件未计入当期应纳税所得额 案例：其他应付款账龄暴露的多列成本、少计收入问题 案例：营业外收入暴露以前年度少计收入 案例：国地税合并交叉稽核发现涉税问题 2.成本费用损失等扣除项目常见问题与稽查应对 案例：不正常的会议费支出 案例：奢侈的劳保用品支出 案例：计提未发放的工资薪金未做纳税调整 案例：新购进房产装修费用按5年摊销，未计入房产原值计提折旧 案例：拼凑发票、虚构业务、虚增成本费用少缴企业所得税 案例：单位承担员工个人住房的维修支出，未做纳税调整 案例：现金支出暴露税务问题！ 案例：预警指标让费用类涉税问题原形毕露 案例：进项税额“任性”转出作为成本扣除 案例：单位为职工缴纳的补充养老保险超过规定的税前扣除比例，未做纳税调增 案例：研发费用加计扣除超过规定的范围 3.资产处理常见问题与稽查应对 4.税收优惠常见问题与稽查应对 5.企业重组常见问题与稽查应对 6.应纳税所得额常见问题与稽查应对 风险防范：国家税务总局通知企业自查（检查）提纲（企业所得税34项） 三、个人所得税常见问题与稽查应对 1.纳税人常见问题与稽查应对 2.扣缴义务人常见问题与稽查应对 3.征税范围常见问题与稽查应对 4.计税收入常见问题与稽查应对 5.免税收入常见问题与稽查应对 6.特殊计税方法常见问题与稽查应对 案例：企业其他人员借款购买股权登记在个人名下 案例：以报销发票的形式向员工发放交通补助未代扣个税 案例：酒店员工无偿使用客房，未按规定代扣代缴个人所得税 案例：“任性”不代扣代缴工资薪金个人所得税惹来了官司 案例：工资薪金个人所得税税前扣除项目超过规定范围 案例：向个人支付劳务报酬未代扣个税 案例：虚列人数少缴税，弄巧成拙被处罚 案例：股东借款未用于正常业务 案例：单位负担集资利息应扣个人所得税款，未正确计算并补扣补缴个人所得税 案例：信托公司支付个人利息未代扣代缴个人所得税 案例：被投资企业为投资者个人负担费用未代扣个人所得税 案例：租赁员工设备租赁费，未正确履行个人所得税扣缴义务 案例：租入自然人不动产支付租金取得代开发票，未正确履行个人所得税扣缴义务 案例：履行对赌协议“吐”出来的股权转让款是否应退个人所得税？ 案例：个人收回投资取得补偿金未申报缴纳个人所得税 案例：购买礼品对外赠送，未按规定代扣个人所得税 案例：支付租赁权转让费未代扣代缴个人所得税 风险防范：国家税务总局通知企业自查（检查）提纲（个人所得税12项） 第三讲：【应对篇】企业稽查风险防范与应对 一、查前：防患于未然 1.查谁？2.谁查？3.查什么？4.怎么罚？ 风险防范：企业如何才能不被选中稽查？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：网络主播薇娅偷税案深度分析与启发 二、查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变某地税务一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：某企业误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 三、查后：吃一堑长一智 企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 案例分析：某企业隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 2024年数字化发票（数电票）全面推行，新版全国统一的电子税务局正式上线运行。与此同时，为了进一步促进经济发展，优化企业运营环境，我国政府制定了一系列新的税收政策。这些政策旨在提振市场主体信心、激发市场主体活力，降低企业税负，支持企业发展，激发市场活力，从而推动经济的持续增长。 针对这扑面而来的众多新政策，如何充分理解和把握这些优惠政策，如何利用好政策为企业减轻负担就变得尤为重要。但很多企业的财务人员对新政无从下手，无法有效运用，很多优惠政策看似简单，但到用时却屡出问题。以致出现“红包不知道，知道没抢到，抢到用不到”的局面。所以，如何吃透税收优惠政策，如何正确理解这些政策，如何充分运用这些政策，让税收优惠真正起到降本增效的作用，这就是本次课程要帮助大家解决的问题！ 本课程以企业财务人员年终结账为主线，结合最新会计准则、税收法规，围绕“账务”+“税务”两个关键点，梳理相关业务处理关键技巧。 课程收益： ● 全面解析金税四期下的税收征管及税收政策新变化 ● 传递最新财税政策及发展趋势，保持知识的时效性 ● 全面掌握企业会计核算年度关账前准备及标准考量 ● 全面理解企业年度关账前各税种预清查及票据管理 ● 系统掌握企业所得税预期筹划及成本费用扣除掌控 ● 深度掌握企业涉税风险关账前自查方法及应对技巧 授课天数：1天，6小时/天 授课对象：财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 授课方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 第一讲：【政策篇】最新税收征管动态与税收政策解析（更新至开课当天） 一、最新税收征管动态解析 1、“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用 案例：某地税务局成立的大数据和风险管理部门创建17个风险扫描模型，覆盖领票、开票、申报全环节，涵盖增值税、所得税等12个税费。形成增值税发票快速风险反应机制，有效提升了防范和打击虚开发票的能力 案例：某地税务局风险防控部门通过大数据扫描成功对虚假注册、虚开发票及实名办税自然人、异常行为三类税收风险实现了精准画像 案例：某地税务局基于区块链电子发票技术联合公安、海关、人民银行应用区块链技术开发四部门信息情报交换平台 案例：某地税务局上线“智慧稽查”2.0版全面布局“四个中心”，在打虚打骗、部门协作、提升执法质效等方面发挥了重要作用，已成为稽查部门稽查执法的“良工利器” 2、金税四期（智慧税务）如何在征管中运用 2.1.金税四期的前世今生 案例：金税四期与金税三期的联系与区别 2.2.金税四期（智慧税务）最新进展的官方信息 2.3新版全国统一的电子税务局主要变化 二、2024全年新出台的财税政策总结与梳理（更新至开课当天） 1、与增值税有关的最新税收政策解析 2、与企业所得税有关的最新税收政策解析 3、其他有关税种最新税收政策解析 4、2024年出台的财会政策梳理解析 第二讲：【账务篇】关账流程与年终风险排查 一、年终关账概述 1、结账与关账的区别与联系 2、月度结账与年度结账流程 工具演示：某企业12月结账与年终结账流程梳理总结 3、企业年终关账前的关键点 二、关账前重要项目年终风险排查 1、货币资金  库存现金最新监管政策解读，现金清查处理要点，企业如何确保现金安全？  银行存款最新监管政策解读，银行对账核查关键点有哪些？  其他货币资金核算要点有哪些？  货币资金损失如何进行税前扣除申报？  货币资金报表项目的勾稽关系是否相符？ 课堂思考：某上市药业公司300亿货币资金“差错”是如何造成的？ 2、存货和固定资产  存货盘点如何盘点？如何处理？如何调账?  固定资产如何盘点？资产完整性如何确认？  固定资产销售，如何纳税？如何开票？  税法未规定固定资产最低的残值率是否意味着企业可以不设立固定资产的残值率？  固定资产该从何时开始计提折旧？在未取得发票的情况下是否可以计提折旧？如果可以，那么又该如何计提折旧？  税法设定了固定资产折旧的最低年限，那么会计年限高于税法年限时是否仍然需要进行纳税调整？  在什么情况下企业可以加速折旧？除了加速折旧之外，税法对固定资产折旧还有哪些规定？  企业因购置固定资产而发生的借款利息支出如何税前扣除？超标的资本化利息能否税前扣除？  资产损失实现税前扣除都需要具备哪些条件？是否必须以会计确认为前提条件？ 3、无形资产  所得税法上的无形资产与会计准则上的无形资产在范围上有何差异？  企业的无形资产从什么时候可以摊销扣除？如果未取得发票，那么能否进行税前扣除？  与房产一并核算的土地使用权该如何进行所得税处理？房产与土地使用权仍然需要分开折旧与摊销吗？ 4、往来款项  往来账项科目核算是否正确？  应收账款是否及时核对与确认金额？  如何做出账龄分析，了解债务人的财务状况，评估坏账风险？  其他应收款及时催要结清，避免损失和产生税务风险，是否存在违规行为？  预收账款是否及时按规定结转收入，是否存在调节利润现象？  应付账款及时核实金额，记账、暂估金额是否属实、合理？  其他应付款中关联方资金占用是否付息？  应付职工薪酬中辞退福利的金额是否正确，预提的年终奖奖金是否准确？ 风险防范：公司与自然人股东的往来款的风险分析 案例解析：向个人借款利息支出税务处理 案例解析：《关于企业关联方利息支出税前扣除标准有关税收政策问题的通知》 案例解析：企业支付的小额贷款公司利息费用扣除问题处理 案例解析：个人股东向银行贷款再给企业使用的涉税风险 案例解析：企业或个人取得利息收入需要缴纳增值税吗 案例解析：关于企业集团内单位无偿资金往来是否需要缴纳增值税、所得税等问题 案例解析：无偿借贷资金实务问题处理与筹划 5、利润表主要项目税务风险分析  营业收入涉税风险分析  营业成本涉税风险分析  期间费用涉税风险分析  税金及附加涉税风险分析 6、新财务报表格式修订与企业应对 （1）一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业） 政策链接：《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财会〔2019〕6号 （2）新准则下财务报表列报变化产生的影响与企业应对建议 第三讲：【税务篇】应交税费年终清查 一、增值税清查及涉税风险规避 1、小规模纳税人相关涉税风险与应对 知识链接：与纳税人资格、起征点有关的税收优惠政策 案例分析：某企业分拆业务节税案例风险分析与合规建议 2、一般纳税人销项税额处理方面的税务风险排查 案例分析：不是每一笔收入都是先收钱后缴税 风险防范：纳税义务发生时间不准面临的税务风险 风险防范：企业常见应计收入而未计导致少缴增值税的10种情形 3、一般纳税人进项税额处理方面的税务风险排查 抵扣凭证有哪些？有什么要求 进项抵扣方面的最新政策梳理 哪些业务不能抵你抵了 哪些业务能抵你却没抵 该退的税有没有申请退 风险防范：总局稽查局建议：怎么防范接受虚开专票风险 二、企业所得税清查及涉税风险规避 1、收入总额处理方面的税务风险  企业所得税、增值税、会计准则收入确认有何差异？ 知识链接：新收入准则会计与税务的差异协调 （1）新收入准则与原会计准则收入确认变化与所得税协调 （2）时点确认收入的会计、增值税、所得税处理差异协调 （3）时段确认收入的会计、增值税、所得税处理差异协调 风险防范：企业开具了增值税发票是否一定要确认企业所得税收入？ 风险防范：企业有没有可能只确认会计收入，不产生增值税和企业所得税纳税义务？ 2、扣除项目处理方面的税务风险  准予在计算应纳税所得额时扣除的内容  扣除原则和范围 风险防范：税前扣除应注意的“三大原则”解读  扣除项目及标准 1）税前扣除项目及标准总结 工具演示：企业所得税税前扣除项目及标准汇编表  扣除凭证新规 风险防范：权威解读开票项目与经营范围的关系 风险防范：“白条”在什么情况下也能入账在税前扣除？具体情形有些哪些？ 2）取得税前扣除凭证的时间要求 风险防范：企业难以取得发票的支出，如何税前扣除？--暂时无法取得发票 3）不得税前扣除的凭证 风险防范：企业如果很难取得发票的支出，如何税前扣除？--不可能取得发票 热点问题：支付给无法开具发票的非法人单位的费用能否凭收据扣除 热点问题：企业因侵权赔付可否凭法院判决、收付款凭证在税前扣除 三、个人所得税清查及涉税风险规避 1.企业不同收入项目分类归属的涉税风险及合规建议 工资薪金和劳务报酬区别及应用 案例分析：某企业工资、奖金不合规操作被稽查补税 劳务报酬与经营所得区别及应用 案例分析：某企业通过虚构业务将聘请的专家顾问劳务费转换为经营所得被稽查 2.股东及员工借款年底未归还的涉税风险及合规建议 案例分析：某企业投资人从企业的借款年度终了未归还被稽查补税 3.关于企业赠送礼品的涉税风险及合规建议 案例分析：某企业举办学术会议向参会人员赠送礼品税务处理不当 4.关于企业员工福利的涉税风险及合规建议 案例分析：某企业组织员工统一体检是否需要计入工资薪金扣缴个税 5.全年一次性奖金涉税处理及节税关键点 案例分析：某企业职工全年一次性奖金的涉税风险及节税安排 6.税务稽查中，企业有关工资薪金的涉税风险及合规建议 通过个人卡（老板、高管、员工）发放工资、奖金 通过员工亲属或低薪员工代领工资、奖金 通过员工费用报销的形式发放工资、奖金 通过洼地设立个独、个体、公司等形式发放工资、奖金 通过公司现金分红的形式转换发放工资、奖金 通过设立小金库形式账外发放工资、奖金 通过虚构业务虚开发票套取资金形式账外发放工资、奖金 风险防范：企业未履行代扣代缴义务的涉税风险及合规建议 风险防范：国家税务总局通知企业自查（检查）提纲（个人所得税12项） 四、其他税费清查及涉税风险规避 1、契税清查及涉税风险规避 2、房产税及土地使用税清查及涉税风险规避 3、社保费清查及涉税风险规避 热点问题：盘点最新企业社保费移交税务统一征收后的各地政策及企业应对 第四讲：【管控篇】企业税务稽查风险管控 一、企业税务稽查应对策略 查前：防患于未然 1.查谁？2.谁查？3.查什么？4.怎么罚？ 风险防范：企业存在哪些情形被稽查的可能性会变高？ 1) 税收风险等级为高风险的 2) 2个年度内2次以上被检举且经检查均有税收违法行为的 3) 受托协查事项中存在税收违法行为的 4) 长期纳税申报异常的 5) 纳税信用级别为D级的 6) 被相关部门列为违法失信联合惩戒的 7) 存在其他异常情况的 风险防范： 2023年税务稽查重点及新动向 1) 稽查重点：虚开发票、骗取出口退税、公转私、增值税零申报、虚列人员工资、税收优惠企业认定、税负率异常 2) 税务稽查重点行业：制造业、批发、国际贸易、生产加工、高新技术企业、房地产建安、新零售、电子商务等 查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理的政策应如何表达诉求？ 案例分析：一封电子邮件改变某地税务一项“不合理”的政策 2.企业自身失误触发涉税风险应如何应对？ 案例分析：某企业财务人员操作失误导致多缴税款案例分析 查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何避免再次被稽查的风险 案例分析：某企业隐瞒销售收入近亿元被稽查案例分析及启发 风险防范：偷税什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 二、企业税务合规管理建议 1.理解税收政策，规避税法适用风险 2.建立健全内控体系，防范征管合规风险 3.积极做好纳税筹划，抵御现金流动风险 4.积极应对税务检查，维护自身合法权益 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 近年来，大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制。大数据智能税控时代，税务机关完全可以在不接触企业的情况下，通过数据分析，直指企业的涉税问题。2020年8月26日，国家税务总局依托阿里云打造的智慧税务大数据平台已建设完成。采用分布式海量计算技术，计算速度提高了2000倍。这意味着原来需要花三个月分析的数据，现在只需要1个小时即可完成。数据分析的采样率可比之前扩大2000倍，大数据智能税控已默默延伸至我们纳税人的每个信息。 税务稽查是企业必须面对的一项棘手税务事项，很多企业不是很清楚当前的税务稽查形势及稽查重点；也不是很清楚企业为什么会被稽查、稽查部门主要查什么？怎样查？为此，我们推出大数据征管下税务稽查与企业应对专题课程，帮您深入了解，教您如何去应对。 课程收益： 【与时俱进】系统梳理与企业有关的最新税收新政策 【运筹帷幄】了解税务稽查流程，有效应对税务稽查 【紧扣实务】重点解决实务中常见涉税问题与稽查应对 【防范未然】知己知彼提前做好涉税风险管控防范策略 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 第一讲：【政策篇】最新税收征管动态与税收政策解析（更新至开课当天） 一、最新税收征管动态解析 1.“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用 案例：某地税务局成立的大数据和风险管理部门创建17个风险扫描模型，覆盖领票、开票、申报全环节，涵盖增值税、所得税等12个税费。形成增值税发票快速风险反应机制，有效提升了防范和打击虚开发票的能力 案例：某地税务局风险防控部门通过大数据扫描成功对虚假注册、虚开发票及实名办税自然人、异常行为三类税收风险实现了精准画像 案例：某地税务局基于区块链电子发票技术联合公安、海关、人民银行应用区块链技术开发四部门信息情报交换平台 案例：某地税务局上线“智慧稽查”2.0版全面布局“四个中心”，在打虚打骗、部门协作、提升执法质效等方面发挥了重要作用，已成为稽查部门稽查执法的“良工利器” 热点问题：个人银行账户金额超过多少会引起国家的关注？ 热点问题：大额现金管理有什么样的最新规定？企业应该如何应对？ 热点问题：税务和银行之间的数据是否打通？什么是企业信息联网核查系统？ 热点问题：企业账户“公转私”到底有什么风险？企业账户“公转私”合法途径有哪些？ 二、最新税收政策解读（更新至开课当天） 1、最新出台的重要税收政策盘点 与增值税有关的最新税收政策 与企业所得税有关的最新税收政策 其他有关税种最新税收政策梳理解析 三、税务稽查程序与关键点 1.税务稽查与纳税评估有何不同？ 评估指标与依据 评估预警指标解读 特定行业的特定指标 如何组织自查自纠，如何把握评估关键 2.什么是自查？纳税人如何通过自查实现“自我救赎”？ 3.税务机关稽查部门的基本架构及职能是什么？ 4.稽查选案——为什么又是我？如何降低被查的概率？ 5.稽查实施：税务检查流程是怎样的？纳税人如何解释、申辩？ 6.稽查审理：纳税人如何维护自身合法权益？ 7.被查出有涉税问题后会有什么样的处理、处罚？ 8.稽查执行：欠国家的，还是要还的！ 四、2023年税务稽查重点及新动向 1、稽查重点：虚开发票、骗取出口退税、公转私、增值税零申报、虚列人员工资、税收优惠企业认定、税负率异常 2、税务稽查重点行业：制造业、批发、国际贸易、生产加工、高新技术企业、房地产建安、新零售、电子商务等 第二讲：【税收篇】主要税种常见问题与稽查应对 一、增值税常见问题与稽查应对 1.纳税义务人常见问题与稽查应对 2.征税范围常见问题与稽查应对 3.税率常见问题与稽查应对 4.销项税额常见问题与稽查应对 5.进项税额常见问题与稽查应对 6.抵扣凭证常见问题与稽查应对 风险防范：国家税务总局通知企业自查（检查）提纲（增值税26项） 二、企业所得税常见问题与稽查应对 1.收入项目常见问题与稽查应对 2.成本费用损失等扣除项目常见问题与稽查应对 3.资产处理常见问题与稽查应对 4.税收优惠常见问题与稽查应对 5.企业重组常见问题与稽查应对 6.应纳税所得额常见问题与稽查应对 风险防范：国家税务总局通知企业自查（检查）提纲（企业所得税34项） 三、个人所得税常见问题与稽查应对 1.纳税人常见问题与稽查应对 2.扣缴义务人常见问题与稽查应对 3.征税范围常见问题与稽查应对 4.计税收入常见问题与稽查应对 5.免税收入常见问题与稽查应对 6.特殊计税方法常见问题与稽查应对 风险防范：国家税务总局通知企业自查（检查）提纲（个人所得税12项） 第三讲：【应对篇】企业稽查风险防范与应对 一、查前：防患于未然 1.查谁？2.谁查？3.查什么？4.怎么罚？ 风险防范：企业如何才能不被选中稽查？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：网络主播薇娅偷税案深度分析与启发 二、查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变某地税务一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：某企业误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：某企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 三、查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 案例分析：某企业隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 课程要点总结 现场答疑解惑

课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业总经理、副总经理、企业中、高层非财务管理人员和骨干、财务总监、财务经理、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 1、出口退（免）税概述 ● 认识出口退（免）税 ● 出口退（免）税的构成要素 ● 出口退（免）税的管理办法 2、出口退（免）税企业的认定 ● 出口退（免）税企业认定的基本内容 ● 出口退（免）税企业认定对纳税人的规定 ● 出口退（免）税企业认定对征税机关的规定 3、生产企业免、抵、退税 ● 免、抵、退税的适用范围 ● 生产企业申报免、抵、退税的流程 4、外贸企业退（免）税 ● 外贸企业退（免）税的适用范围 ● 外贸企业退（免）税的申报 5、出口退（免）税的特殊业务政策与特殊规定 ● 出口退（免）税的特殊业务政策 （重点讲解：保税区、出口加工区、免税店等） ● 出口退（免）税的特殊规定 （重点讲解：新发生出口业务的退（免）税） 6、出口退税实务与风险控制 ● 出口退（免）税企业通用实务 ● 生产企业出口退税实务与风险控制 ● 外贸企业出口退税实务与风险控制 ● 小规模纳税人出口退税实务与风险控制 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 随着市场经济的发展，财务管理在企业管理中的中心地位越来越重要。财务管理是企业管理的核心，是企业可持续发展的命脉，所以掌握财务信息很重要。企业的管理者在新时代的背景下，带领企业能够在风雨中前行并平安的到达彼岸，需要识别风险、看清方向并具备多方面的领导技能。而随着时代的发展新常态的市场与环境，使管理者在管理思维上更要加强多维度的思考。在管理技能上更上要求管理者多才多能多专，财务的专业能力与素养是管理者必备的管理技能之一。企业如何在竟争的市场中立足并发展，管理层管理者的财务知识与思维，是一个企业重要的核心资产，也是支持企业转型升级，保证企业战略实施的必要条件。 课程收益： 通过学习，使管理者能掌握财务管理在企业管理与战略实施中的重要性，使管理者能够在管理中使用财务工具为管理做支撑，利用财务思维分析解决管理中的问题，从而找到更好的方法与手段。 本课程通过财务功能解读、原理讲解、案例分析、实操练习，让管理者更直接的了解企业的财务管理体系与功能。在案例与练习中帮助管理者掌握财务管理的思维方法，并在工作中使用财务思维方式解决问题。 具体学习收益主要概括为以下几点： ● 从新定位什么是管理者，管理者应具备的财务理论 ● 学习看懂财务报表，并能解读财报内容 ● 学会使用管理报表指导日常管理工作 ● 通过学习掌握对营运资金的管理，加强资金使用的安全 ● 了解财务系统建设对企业管理的意义 ● 新常态下的税务规划与风险控制 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：中高层管理者、财务人员 课程方式：讲师讲授、案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式，要求全员参与。 课程大纲 第一讲：企业管理与财务思维 一、企业管理 1. 何为管理者 2. 管理者职能 3. 管理者与企业管理 视频片段：学习工任务的安排与接受 二、财务思维 1. 什么是财务思维 2. 管理者的财务思维 3. 财务思维创新对企业的意义 4. 财务思维在实务中的指导 案例演练：财务报告，学员五分钟演练 三、管理者必备的财务知识 1. 财务概念 2. 相关概念之的关系 1）资本与资源 2）效率与效益 3）投入与产出 4）利润与现金 5）价值与风险 第二讲：新个税法下的个税规划处理 1、个税的“全员”与“全额”？ 2、个人到税务开票，是否还需要代扣代缴？ 3、企业发红包奖励是否代缴个税？ 4、临时工、实习生、退休人员回聘、劳务工等多种用工形式的个税正确处理 5、通讯费补贴、差旅费补贴、旅游费等事项的税务处理？ 6、高净值人员的个税问题？ 7、新个税法下如何进行个人所得税的规划？ 第三讲：社保代征应对 1、国地税全并及新个税法下企业社保分析 2、社保比对规则是什么？ 3、哪些企业会被抽中进行社保审计？ 4、如何准确确认社保缴费基数？ 5、哪些人员不需要参缴社保？ 6、4050相关政策？ 7、哪些问题会关联引发个人所得税？ 第四讲：财务系统与企业管理 一、从小会计到战略管理 1. 财务模式的特点 1）管理层与财务的关系 2）公司制理对财务模式的影响 3）企业战略发展对财务模式的需求 4）财务模式的分类 2. 财务管理与运营的匹配 3. 财务管理的环境影响 二、财务分析与管理决策 1. 财务分析的方法与手段 1）财务分析的目的 2）财务分析的方法与手段 ａ杜邦法 ｂ价值法 3）财务分析的价值 2. 财务信息体系的建设 1）大数据化的财务架构 2）信息化的财务分析 3）共享模式的分析管理 3. 财务分析对决策的保障 三、企业财务的风险管理 1. 风险来源与识别 1）风险来源类别种类 2）风险的识别 2. 建立风险控制体系 1）风险控制的目的 2）风险控制的框架体系 3. 风险控制的内部手段 1）风险控制的要素与核心 2）风险控制的方法 第五讲；企业的税“负” 一、新时代的税务环境 1. 金税三期下的税务规划 1）营改增税务事项 2）企业的税负安全 2. 个税对企业成本的影响 3. 社保代征对企业战略的影响 二、“税负”盘点与管理 1. 税负盘点的目的 2. 建立防范预警机制 3. 涉税安全预案 案例：编制税负地图（小组单位） 三、涉税的风险控制 1. 涉税环境 2. 划定涉税范围（安全区） 3. 建立风险级别制度标准 4. 打造安全防火墙 四、“税”眼看明天 1. 有利的影响因素 2. 规避不利影响 3. 消除隐患，防范未然 第六讲、全面预算的管理 一、全面预算管理的流程 1. 预算的责任单位 2. 预算的管理目标 3. 预算计划的制定 4. 预算草案的编制 5. 预算的执行 6. 预算的跟踪与分析 7. 预算的决策与考核 二、全面预算管理运行流程 1. 全面预算的编制 2. 全面预算的执行 3. 全面预算的跟踪管理 4. 全面预算结果的修改

课程背景： 沟通是职场人士必须掌握的一门重要工作技能，我们经常要面对这样的难题：对上：如何有效聆听和领会上级工作指令，有效提出自己的观点与建议？寻求有效支持？对下：如何了解和关心部属，有效布置工作？沟通责任与当担？确保与部属沟通有效性？对平级：如何实现有效的平行沟通？跨部门沟通有何障碍？跨部门沟通有何方法？对外：如何与客户、供应商进行准确信息沟通？有何原则、方法与技巧？跨部门沟通：如何建立“情感账户”与跨部门进行有效的沟通和协作？情绪化管理：如何实施沟通中情绪冲突的管理？有哪些情绪化管理的方法？ 身为一名财务人员，不知您是否在财务职场上吃过这些亏：各项数字了然于胸，但苦于表达不出来，更缺少说服力，导致财务在公司的地位也被边缘化；财务总是在忙忙碌碌的工作，学习，考证，却不关心企业和老板真正需要什么；要开展预算管理，但跟老总说不清楚"预算为什么重要？"，拿着现金流量表跟老总解释不明白"钱究竟都花哪儿去了？"等等。 传统财务职业素养下培养出来的经理人，理智、谨慎、保守，不善言谈；但对于财务经理人来说，看若干沟通技巧的书，听无数名人演讲的课，效果几乎=0。沟通技能的成就，必须亲自成功尝试各种场景，熟悉各种路数，形成自信的气场，水到渠成，才能突破！ 课程收益：本课程立足于帮助财务人员提升职场沟通能力，让财务的职业生涯从此走上正向循环之路。 了解造成沟通障碍的主要原因，学会识别沟通的障碍 正确认知沟通的价值、意义；掌握适应新时期环境、人员及策略变化有效表达的方法 通过案例研析，掌握对内（向上、向下、平级）沟通的具体方法、技巧 通过实战工具的学习，掌握对内（老板、业务），对外（税务）沟通的具体方法与技巧 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务总监、财务经理、税务经理、财务主管、会计主管、财务会计、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 导引：观看视频片段揭示沟通能力的重要性 第一讲：财务人员与老板的沟通 一、老板对财务的普通需求 案例：某民企老板希望财务做的几件事 案例：任正非对财务的要求带给我们的启示 剖析：业财融合的本质是什么，要注意什么？ 二、老板对财务的特殊需求 很多企业中，老板或多或少都有一些特殊要求 案例：如何应对“特殊利益” 案例：如何应对“特殊的人” 剖析：潜规则无处不在，风险也无处不在，怎样面对 三、老板思维的主要特点 案例：老板对预算的要求 案例：老板对股权激励对象的要求 案例：咨询客户老板最想财务提供什么数据 剖析：中国企业家的战略与管理思维 四、与老板打交道的注意事项 案例：老板眼里的财务分析报告 案例：为什么老板不支持财务学习 剖析：与老板打交道要注意什么 剖析：老板的性格特征 五、与老板沟通的技巧 案例：某财务如何说服老板 案例：如何与老板做的越来越近 案例：如何向老板申请资源 剖析：上行沟通怎样才容易成功 剖析：财务人员的正确工作方式应该是什么样的 第二讲：财务人员与业务的沟通 一、典型的财务与业务冲突 案例引入：某公司销售总监与财务总监的矛盾冲突 1.财务和业务为什么总难沟通 2.财务和业务的工作职责分歧 二、财务与业务沟通不畅的原因分析 1.目标差异 2.认知差异 3.沟通方式差异 4.互有成见 三、财务与业务冲突的解决之道 1.以实现企业总目标、执行企业战略为原则 2.做懂基本业务的财务人 3.培养业务部门的财务思维 4.做业务部门的合作伙伴 5.情商修炼 实操演练：课堂演练财务与业务的沟通场景 第三讲：财务人员与税务的沟通 一、税企关系协调 1.税企关系的基本类型 2.税企关系协调的基本方法 3.纳税人的权利与义务 4.税务机关的权利与义务 案例分析：某企业涉税事宜文书（情况说明）书写技巧 案例分析：某企业被税务人员刁难的应对技巧 二、企业涉税危机应对 查前：知己知彼、防患于未然 1.查谁？ 2.谁查？ 3.查什么？ 4.怎么罚？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变厦门地税一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：厦门某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：厦门某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 案例分析：厦门某KTV隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 公司财务人员在公司运营过程中起到了非常重要的作用，公司每项业务的开展都离不开财务的支持。在我国当前经济形势下，财务人员作为利益的分配者，被法律赋予了及其重要的角色。正是因为财务人员的这种地位，导致财务人员在各类经济犯罪中被推向风口浪尖，使财务人员的执业面临很大的风险。财务人员的这些职业特点，决定了我们必须对财务人员的法律风险给予足够的重视，努力防范这种风险。 在全球经济深度调整和我国经济发展进入新常态的大背景下，中国经济砥砺前行。在变革时代里，企业需要更好、更快、更有效地响应客户需求，挖掘潜在需要，这对传统的财务管理产生了巨大的冲击。新时代下财务管理人员需要更多接触业务层面，深入了解并支持业务过程和决策，并对业务的绩效评估提供依据，让财务在资源、信息和管控方面的效用最大化，迫切需要实现“业财融合”提升财务管理的价值。 课程收益：针对财务人员执业过程中的法律风险及当前新时代下财务人员价值提升的需求，本课程结合本人多年的财税实战工作经历，以深入浅出的方式，运用大量案例剖析了如何防范因执业所带来的风险；同时提出财务人员如何业财融合，提升价值的新路径。具体培训收益可以主要概括为以下几点： 了解财务人员执业过程中常见的法律风险 了解财务人员执业过程中法律风险产生的根源 掌握财务人员执业过程中法律知识，提高财务人员法律素养 掌握财务人员防范及规避法律风险的方法 掌握业财一体化融合进行价值提升的方法，助力企业实现财务精细化管理 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：企业总经理、中高层管理者、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、财务人员等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 案例导引：厦门90后财务协助虚开发票获刑7年追悔莫及 第一讲：财务人员执业中常见的法律风险 一、逃税的罪与罚 1、逃税罪及认定标准 2、逃税和避税的界限？ 3、逃税多少会被判刑？ 4、逃税罪风险如何防范？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 二、虚开发票 1、哪些情形属于虚开发票？ 知识链接：税法与刑法对虚开发票的规定有何差异？ 2、税局如何发现及查处虚开？ 3、如何应对虚开发票的税务稽查？ 知识链接：虚开增值税专用发票案件中恶意与善意的区别 4、虚开发票的税务行政处罚 5、虚开发票的量刑标准 6、涉嫌虚开增值税专用发票罪的补救办法 实战策略：虚开发票案件中财务人员如何学会保护自己 三、职务侵占罪 1、侵占公司财物是职务侵占罪，会承担什么后果？ 2、侵占他人财物是侵占罪，后果如何？ 3、侵占国家财物是贪污罪，后果严重程又是什么？ 4、隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪及其法律后果。（销毁账册也改变不了逃税罪的处罚，且本身又构成其他犯罪） 案例分析：江苏常熟某热电公司会计涉嫌职务侵占近亿元案例分析及启发 四、挪用资金罪 1、哪些情形会被认定为挪用资金罪？ 课堂思考：财务人员用自己的银行卡帮公司走账有什么法律风险？ 2、挪用资金罪的立案及量刑标准是什么？ 案例分析：山东某公司85后出纳挪用2500万炒股获刑5年 五、非国家工作人员受贿罪 1、什么是非国家工作人员受贿罪？ 2、哪些情形会被认定为受贿罪？ 3、受贿罪的立案及量刑标准是什么？ 案例分析：武汉硚房集团原财务部主任彭某帮助一家会计师事务所承接自己公司的相关审计业务，收“好处费”近10万元被判处有期徒刑五年六个月 第二讲：财务人员如何防范及规避法律风险 一、财务人员法律风险的根源 1、以身试法自会带来风险 2、“迫于压力”——多数风险的缘起 3、无意也会酿风险 4、现实中的风险根源更为复杂 二、财务人员必备的法律常识 1、知道法律在哪里？ 1）中国的法律体系 2）中国的税法体系 3）中国的会计规范 2、知道谁执法：谁在用法？ 1）中国有哪些管财税的政府机关？ 2）警官、检察官、法官怎么分工制约？ 3）中国的监狱分哪几类？ 4）律师的分哪几类？ 三、防范对策 1、财务人员应对法律风险的态度和原则 1）坚持风险中立原则 2）不触及法律红线的底线原则 3）自身利益最优原则 2、财务人员应不断提升自身综合素质 3、构建保护财务人员的“安全网” 第三讲：业财融合与价值提升 一、财务管理转型需要建立业务财务职能 1、财务管理分工和精细化的要求：主动改变还是被动改变？ 2、转型时代下，财务管理如何帮助企业迎接时代的挑战 二、职能转换 1、转型时期的财务创值管理 2、搭建适应战略需要的财务支撑系统 3、FSSC，财务组织变革的推动者 4、财务功能再创造—战略、运营、专业财务 三、全面认识业务财务一体化融合 1、业务财务的主要职能：经营分析、资源配置、风险管控、量化绩效等 2、业务财务和传统财务会计有什么区别 3、业务财务的定位和发展趋势：项目CFO、业务单元的财务总监、业务团队的谋士 4、业务财务的四维价值 1）参与战略、承接战略 2）融入业务、协同合作 3）规避风险、整合资源 4）前瞻未来、规划资源 案例分析：某领军企业的业务财务团队引领企业快速发展 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 在全球经济深度调整和我国经济发展进入新常态的大背景下，中国经济砥砺前行。在变革时代里，企业需要更好、更快、更有效地响应客户需求，挖掘潜在需要，这对传统的财务管理产生了巨大的冲击。随着商业环境日趋复杂和企业管理变革的迫切需求，新会计准则层出不穷，特别是在“大智移云”（大数据、人工智能、移动互联网、云计算）背景下，财务工作的数字化转型已经成为不可逆转的趋势。如何实现从传统的核算型会计向管理型、战略性财务转变具有现实的迫切性；从提升自身价值的角度看，传统的会计核算对于现代企业的价值贡献非常有限，为此也要求我们转变工作思路与方法，更多地站在企业价值创造的角度重新评估自己的工作方向与重点。本课程正是基于以上的背景而专门开发设计，旨在帮助企业运用管理会计工具参与单位规划、决策、控制、评价活动并为之提供有用信息，推动单位实现战略规划。 课程收益： 通过学习，使管理者能意识到管理会计与企业自身运营管理、战略布局相结合的重要性。通过寻求改善经营能力的管理会计理念和方法，运用管理会计工具，来提升企业的财务经营决策能力与成本控制能力。具体培训收益可以主要概括为以下几点： ● 了解智能时代财务数字化转型的必要性 ● 了解智能时代财务人能力升级的紧迫性 ● 全面认识智能时代财务管理的新技术方向 ● 学会智能时代下财务管理的创新实践方法 ● 掌握运用管理会计方法把握企业的战略发展 ● 掌握运用管理会计方法进行运营管理的关键点 课程时间：1天，6小时/天 授课对象：企业总经理、中高层管理者、财务总监、财务经理、财务人员和对管理会计有兴趣的管理者 授课方式：讲师讲授、案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式，要求全员参与 课程大纲 第一讲：【背景篇】智能时代下财务数字化转型 一、智能时代的来临 1、人工智能改变世界也在改变财务 2、智能时代财务管理的新“逻辑思维” 二、智能时代财务组织和模式变革 1、迈向智能：财务组织的极简进化史 2、上善若水：智能时代需要柔性财务管理 3、面向未来：财务智能化团队的诞生 4、创新升级：人人都是首席财务创新官 三、智能时代财务人能力升级 1、智能时代CFO的基础能力框架 战略财务基础能力框架 财务基础能力框架 业务财务基础能力框架 财务共享服务基础能力框架 财务通用支持基础能力框架 第二讲：【技术篇】智能时代财务的新技术与实践 一、智能时代影响财务的新信息技术 1、财务管理和大数据：财务，别再说你懂大数据 什么是大数据 大数据的4V特征 财务对大数据理解的误区 大数据的财务应用 财务实现大数据应用的条件基础 2、财务管理和云计算：从云计算火锅说起 美味火锅，云计算的立体架构 财务实现与云计算的场景融合 财务云计算在中国的落地挑战 3、财务管理和人工智能：财务如何踏上机器学习与人工智能之路 国内财务的人工智能应用大致在什么水平 财务应用机器学习的人工智能场景 4、财务管理和区块链：区块链改变财务那点儿事，说了你也不信 微信接龙小饭团与区块链 区块链与财务管理 二、智能时代战略财务创新实践 1、智能时代财务信息化整体规划 知性魅力：智能时代财务信息化概念架构 多向联通：智能时代财务与科技的信息化协同 迭代进化：如何成为智能时代的财务产品经理 2、智能时代战略财务框架详解及智能增强 元数据和大数据：不一样的经营分析 大数据资源配置：智能时代的预算管理新思路 迟到的进步：电子发票助力管理升级 全维时代：当管理会计不再纠结维度的限制时 智能风控：让我们抓住财务渗漏的尾巴 智能核算：支撑业财高度融合的统一会计引擎 3、智能时代财务共享服务框架详解及智能增强 财务共享服务中心设立管理 开拓行进：集团财务共享服务中心建设的战略思考 财务众包：机器作业的数据前置准备 长尾智能：RPA财务机器人 人机协同：机器作业取代共享服务的起手姿势 第三讲：【工具篇】智能时代管理会计工具与应用 一、管理会计工具方法概述 1、管理会计发展历程 2、管理工具方法有哪些？ 3、我国管理会计应用框架 二、管理会计工具在战略管理领域的应用1、战略管理 战略管理概述 企业进行战略管理应遵循的原则 企业进行战略管理的应用环境 企业进行战略管理的应用程序 2、战略地图 战略地图概述 战略地图设计 战略地图实施 工具方法评价 案例分析：美国西南航空公司43年保持盈利案例分析及启发 三、管理会计工具在营运管理领域的应用 1、营运管理 营运管理概述 企业进行营运管理应遵循的原则 企业进行营运管理的应用环境 企业进行营运管理的应用程序 2、本量利分析 本量利分析概述 本量利分析的应用环境 本量利分析的应用程序 本量利分析的工具方法评价 案例分析：某企业本量利分析的应用案例 案例分析：本量利分析在产品定价上的具体应用 3、多维度盈利能力分析 多维度盈利能力分析概述 多维度盈利能力分析的应用环境 多维度盈利能力分析的应用程序 多维度盈利能力分析的工具方法评价 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 近年来，大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制。大数据智能税控时代，税务机关完全可以在不接触企业的情况下，通过数据分析，直指企业的涉税问题。2020年8月26日，国家税务总局依托阿里云打造的智慧税务大数据平台已建设完成。采用分布式海量计算技术，计算速度提高了2000倍。这意味着原来需要花三个月分析的数据，现在只需要1个小时即可完成。数据分析的采样率可比之前扩大2000倍，大数据智能税控已默默延伸至我们纳税人的每个信息。 税务稽查是企业必须面对的一项棘手税务事项，很多企业不是很清楚当前的税务稽查形势及稽查重点；也不是很清楚企业为什么会被稽查、稽查部门主要查什么？怎样查？为此，我们推出大数据征管下税务稽查与企业应对专题课程，帮您深入了解，教您如何去应对。 课程收益： 【与时俱进】系统梳理与企业有关的最新税收新政策 【运筹帷幄】了解税务稽查流程，有效应对税务稽查 【紧扣实务】重点解决实务中常见涉税问题与稽查应对 【防范未然】知己知彼提前做好涉税风险管控防范策略 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 第一讲：【政策篇】最新税收政策解析（更新至开课当天） 一、最新税收政策解析 1.2021年两会政府工作报告税费政策要点 2.十四五规划如何谋篇布局税收制度改革？ 3.中办、国办印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》 播放视频：税收征管新变化：“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用 二、纳税评估与税务稽查程序 1.税务稽查与纳税评估有何不同？  评估指标与依据 评估预警指标解读 特定行业的特定指标 如何组织自查自纠，如何把握评估关键 2.什么是自查？纳税人如何通过自查实现“自我救赎”？ 3.税务机关稽查部门的基本架构及职能是什么？ 4.稽查选案——为什么又是我？如何降低被查的概率？ 5.稽查实施：税务检查流程是怎样的？纳税人如何解释、申辩？ 6.稽查审理：纳税人如何维护自身合法权益？ 7.被查出有涉税问题后会有什么样的处理、处罚？ 8.稽查执行：欠国家的，还是要还的！ 三、2021年税务稽查重点及新动向 1、稽查重点：虚开发票、骗取出口退税、公转私、增值税零申报、虚列人员工资、税收优惠企业认定、税负率异常 2、税务稽查重点行业：制造业、批发、国际贸易、生产加工、高新技术企业、房地产建安、新零售、电子商务等 第二讲：【税收篇】主要税种常见问题与稽查应对 一、增值税常见问题与稽查应对 1.纳税义务人常见问题与稽查应对 2.征税范围常见问题与稽查应对 3.税率常见问题与稽查应对 4.销项税额常见问题与稽查应对 5.进项税额常见问题与稽查应对 6.抵扣凭证常见问题与稽查应对 二、企业所得税常见问题与稽查应对 1.收入项目常见问题与稽查应对 2.成本费用损失等扣除项目常见问题与稽查应对 3.资产处理常见问题与稽查应对 4.税收优惠常见问题与稽查应对 5.企业重组常见问题与稽查应对 6.应纳税所得额常见问题与稽查应对 三、个人所得税常见问题与稽查应对 1.纳税人常见问题与稽查应对 2.扣缴义务人常见问题与稽查应对 3.征税范围常见问题与稽查应对 4.计税收入常见问题与稽查应对 5.免税收入常见问题与稽查应对 6.特殊计税方法常见问题与稽查应对 第三讲：【应对篇】企业稽查风险防范与应对 一、查前：防患于未然 1.查谁？2.谁查？3.查什么？4.怎么罚？ 风险防范：企业如何才能不被选中稽查？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 二、查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变厦门地税一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 三、查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 案例分析：某企业隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 近期，税收大数据征管日趋智能化，企业的经营行为愈加透明化，税务机关锁定企业税务风险变得越来越容易，从雪莉、林珊珊偷税到薇娅偷税被处罚，都是税收大数据征管发挥作用的体现。如何进行税务合规管理成为当下企业面对的必答题。 对于高净值人群来说，个人财富灰色地带将不复存在，越来越多的是需要思考，如何进行合理、合规、合法的财富运营涉税筹划，确保资产的安全。 本课程从税务角度出发，对大数据管税下高净值人士个税改革进行深度解读，分享高净值人士个税筹划的多种方法, 对个税稽查的高风险及易错的涉税事项进行梳理、排查、调整、查漏补缺，详细阐释，并对个税汇算清缴要点及细节逐一分析并以实务案例说明，切实站在纳税人角度，采取有效措施，降低纳税人风险，促使纳税人依法合规地履行个税缴纳义务的同时，维护纳税人的利益，守住高净值人士的钱包，保障高净值人士安全无风险地应对财税改革及分享改革红利。 同时，考虑到商业银行是高净值人士的主要产品服务提供商。实务工作中，很多商业银行营销人员需要从降低涉税风险、节约纳税成本的角度来帮助高净值人士。但是由于缺乏专业系统的税法知识，导致商业银行营销人员无法精准地找到业务切入点，更无法提出真正为客户创造价值的方案。为了帮助商业银行营销人员解决这些困难，课程将结合银行相关产品服务，以营销切入点为抓手，系统讲解相关税法知识和节税实战方案。 课程收益： ● 本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析大数据征管下高净值人士面临的各项涉税风险，全面排查高净值人士可能存在的涉税风险。 ●提升高净值人群，财富运营的防控纳税风险的实战能力，促进财富运营的保值增值。 ● 掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导高净值人士掌握应对税务稽查查前/查中/查后的技巧和措施，提高规避涉税风险、节税筹划的能力。 ● 帮助商业银行营销人员掌握工资代发业务营销推广的方向和关键要点，提升其成交能力。 课程时间：2-3天，6小时/天 课程对象：企业法人、企业股东、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 导引：商业银行推广“工资代发”业务的常见问题 1.为什么企业不愿意委托银行进行“工资代发”？ 2.通过银行“代发工资”究竟对企业是好事还是坏事？ 3.商业银行营销推广“工资代发”业务的方向和关键是什么？ 第一讲：【政策篇】最新税收征管动态（更新至开课当天） 1.“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用 播放视频：“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用? 2.分析当前最新的税收征管形势：企业应如何应对？ 案例分析：网络带货主播薇娅偷税案分析引出税务风险防范与应对的重要性 3.企业经营过程中存在的主要税务风险分析 热点问题：企业一套账合规经营的紧迫性和可能性分析 营销分析：如何从征管新动态中找到银行营销推广“工资代发”业务的方向？ 第二讲：【节税篇】企业合法节税筹划要点及高净值人士税务风险防控 知识链接：我国的税制及发展概述 知识链接：企业涉及的主要税种简介 一、增值税税务风险防范与节税筹划 1.利用小规模纳税人优惠政策节税筹划 知识链接：与纳税人资格、起征点有关的税收优惠政策 案例分析：某企业分拆业务节税案例风险分析与应对措施 2.一般纳税人常见涉税风险及应对措施  销项税额处理方面的税务风险 案例分析：某企业微信收款不开发票不入账也未申报纳税被查  进项税额处理方面的税务风险 案例分析：某企业无票采购却大量开具销售发票被税务风险预警约谈 热点问题：企业无法取得采购进项发票到底应该如何处理？ 热点问题：企业增值税进项抵扣常见风险及应对措施 热点问题：企业如何防范虚开增值税发票风险？ 3.发票使用管理方面的税务风险  发票的种类及注意事项  发票开具的重难点处理  虚开发票的税务风险与应对 二、企业所得税税务风险防范与节税筹划 1.企业纳税主体选择策略及其风险防范 知识链接：我国企业所得税基本原理 案例分析：公司制企业与个人独资企业纳税对比 风险防范：核定征收等税收洼地资源优缺点比对分析 案例分析：不同情况下分公司与子公司企业纳税对比 节税策略：企业如何选择最佳的纳税主体才能合法节税？ 2.利用小微企业税收优惠政策进行纳税筹划 风险防范：享受小微企业税收优惠政策有什么条件及注意事项 节税策略：小微企业如何进行业务安排才能合法享受优惠政策节税 营销分析：为什么银行营销人员搞懂说法是“工资代发”业务成功的第一步？ 三、个人所得税节税筹划与社保入税后的企业应对 知识链接：我国个人所得税所得税基本原理 1.利用各类免税所得和不征税收入进行纳税筹划 案例分析：某企业利用免税福利费节税的案例分析 2.不同收入形式转换进行纳税筹划的风险及应对 案例分析：明星范冰冰、郑爽拆分合同涉税案例分析 3.社保不合规的常见形式及其风险应对策略 节税策略：企业如何实现个税与社保的合规既不增加成本，还能降低被稽查的税务风险？ 营销分析：如何从企业节税筹划的角度推广银行“工资代发”业务？ 第三讲：【应对篇】企业及高净值人士常见涉税风险应对之道 一、查前：防患于未然 1. 高净值人士常见涉税风险点及应对  用个人账户接收公司经营货款。  股东向公司借款，长期不还。  老板用公司名义持有房产，但仅用于老板个人和家庭居住，不用于企业实际生产经营。  老板和家人的大量个人消费到企业报销，冲抵费用成本。  老板购买发票冲抵企业经营成本。  老板利用离岸公司架构悄悄出售房产和股权资产，但从未报税。  微商或网红直播客户通过网络活动取得大量收入，但从未缴税。 2. 高净值人士如何防范税务稽查 1）查谁？2）谁查？3）查什么？4）怎么罚？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 营销分析：如何从税务稽查的角度推广银行“工资代发”业务？ 二、查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变某市税务部门一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 三、查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 1）吃一堑长一智：同样的错误不要再犯第二次，避免再次出现税务风险 2）企业要转变纳税意识，摈弃侥幸心理，合规经营 案例分析：某KTV隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 营销分析：如何通过银行“工资代发”等银行业务降低再次被税务稽查的风险？ 课程要点总结 现场答疑解惑