孟郡：《企业内控与全面风险管理》

【课程背景】

社会经济变化的速度已经到了我们的想象力无法跟上的地步，对于因变化不断加速而产生的商业问题，企业需要采用综合的管理方式加以解决。企业面对的风险之多，之复杂，已经到了谁都无法漠视的程度！

如何清楚的掌握和运用风险管理的方法和手段，在保证企业发展的前提下，做好风险管理的工作？目前，很多企业只能做到“头痛医头，脚痛医脚”，很多管理者无奈的比喻自己为“消防员”，却不能做到事先的防范与准备。

• 如何系统的风险管理体系的思路和方法？
• 如何从企业业务分析开始，识别企业的各种战略、运营、财务和法律风险？
• 如何对风险进行评估？
• 如何实施规划思考解决方案等等。

企业风险管理需要一个“整合”的风险管理结构，需要制定“整合”的风险策略，风险管理活动也需要“整合”到企业的各个管理流程中！

企业规范行为的立法越来越完善，在这样的大环境下，企业的风险管理与内部控制，对企业的生存发展会变得越来越重要。而现实是，企业往往忙于业务拓展，而长期忽视管理和控制的工作。另一方面，风险管理又必须找到适合企业的平衡点，避免一管就死，一放就乱的尴尬局面，如何适度做好企业的风险管理和控制，既把握风险，也能支撑业务的正常有序发展？

【课程收益】

• 掌握风险内控和风险管理的整体思路和实现路径
• 重点掌握风险的识别、风险评价、风险管理的方法及应对策略
• 通过大量的案例学会深入企业运营环节内控和风险管的策略和方法
• 建立健全风险管理制度，汲取国际先进经验，实现企业稳定，持续发展

【课程对象】企业中层高层管理人员及相关人员

【课程时长】1天（6小时）

【课程要求】

• 分组研讨，按6-8人一组，现场学员呈岛状安排座位便于讨论；
• 白纸若干，做习题使用

【课程大纲】

第一单元 ：如何理解企业风险管理的必要性？

• 国内外经典风险案例分析及教训总结

【案例】三鹿集团破产背后的深刻原因？

【案例】乐视集团“大尺度”推进业务，风险无孔不入！（风险管理的全局观）

《国资委办公厅关于加强重大经营风险事件报告工作有关事项的通知》解读

第二单元：风险管理内控的基本原理是什么？

• COSO、萨班斯法案的主要精神

【案例】安然事件与世界通讯事件是萨班斯法案的导火索

• 风险与企业生命周期、产品周期的关系

第三单元：风险识别、评估及应对策略？

• 企业风险类别（战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险）
• 企业风险信息收集的五种方法
• 企业风险定性与定量评估

【习题】风险应对的优先秩序

• 企业风险图谱与企业风险应对策略
• 企业全面风险管理框架
• 企业风险管理的三道防线
• 企业风险管理的组织设计
• 企业风险的业务流程设计
• 企业风险管理的信息系统设计

1. 风险信息的收集与质量要求
2. 典型利益相关者的信息与沟通的方法
3. 风险的偏好容忍度

【案例】医疗保健公司的风险偏好和说明

【案例】世界知识产权组织（WIPO）的风险偏好声明

【案例】（耐克）的风险偏好和容忍度

第四单元：如何在企业作业环节具体控制活动？

• 不相容职务的分离

1、不相容职务分离的原则

2、内审部门可以“既当运动员又当裁判员”吗？

【案例】德国之翼给予的启示

• 采购业务的控制

【案例】中兴通讯的“警觉”

【案例】福特汽车三家工厂停产一周损失如何计算？

1、业财融合的视角采购管控的内容框架搭建 及采购领域的管理逻辑总梳理

2、供应商风险控制：供应商风险控制的核心

• 资源风险管理方法

【案例】YTH公司有形资产管理

【案例】上市公司获赔1600万赔偿，江西知识产权史上获赔最高数额

【案例】道化学公司成功的经验

1. 会计系统控制
2. 财产保护系统控制的关键点

• 资金借款的业务控制

1. 资金审批权限设定
2. 在资金审批中的作用是什么
3. 判断是否对一笔业务合理性

• 经济合同的风险控制

【案例】腾讯为何起诉老干妈？

【案例】哈士奇蹭抖音热度，惨遭打脸！

【案例】啥也没干被罚7.5亿！

1. 合同审批的关键点
2. 合同管理中常有的问题
3. 合同管理流程设计

• 系统风险

【案例】FACEBOOK数据泄露，用户数据遭滥用

• 人员风险管理
• 财务风险管理

1. 以现金流为主线的管理
2. 筹资风险（略讲）
3. 投资风险（略讲）

• 运营合规风险管理

1、生态环保合规风险管理

【案例】重庆市金山沟煤业有限公司的特大瓦斯爆炸

【案例】大众汽车因尾气排放不合格遭受巨额损失

2、市场交易合规风险

3、人力资源合规风险

【案例】“996”工作制合规吗

4、税务合规风险（略讲）

5、收入合规管理（略讲）

6、利润合规管理（略讲）

7、企业合规风险与成长性