如何提升企业财务管理能力以应对经济下行压力
在当前经济环境下，许多企业面临前所未有的挑战，利润逐渐降低甚至出现亏损。这种情况下，企业需要更加重视精细化管理，尤其是财务管理。企业家的普遍感受是，赚钱越来越难，利润越来越微薄。因此，提高企业的财务管理能力成为了迫切的需求。本文将探讨企业面临的痛点以及如何通过提升财务管理能力来应对这些问题。
课程背景：
在经济下行压力的新常态下，实体经济遭遇到前所未有的困难与挑战，许多企业利润下降，甚至出现亏损，企业经营面临困难。企业家们普遍感受现在做生意赚钱越来越难赚，利润越来越来薄，必须要通过精细化管理来提升企业的盈利能力，而精细化管理离不开建立在精细化核算基础上的有效财务管控。过去大部分的企业经营管理者都非常重视营销，他们认为营销工作更重要，而财务工作只是辅助。全球著名的麦肯锡咨询公司在认真研究了中外企业的差异后认为，中国的经营管理者与国际同行的最大差异在于财务素质和技能，中国的企业需要加强建设的第一项能力就是卓越的财务能力。
此课程专门针对企业的经营决策人员设计，培训方式深入浅出，通俗易懂；紧密结合企业的实际运作，使培训生动、实用、有效，跳出财务来看财务，从决策者角度出发，培养财务管理的实战能力，掌握财务分析的专业方法，对企业预算、成本、资金管理等各方面建立全方位的了解，把握企业经营状况和财务风险，帮助决策者做出科学的决策，提升企业管理水平。
课程收益：本课程从零开始以基础的财务知识为切入点，循序渐进，寓枯燥乏味的专业课程于鲜活生动的案例之中，无论对于非专业出身的企业家还是已经具备丰富经验的资深财务人员，均会带来深刻的思想启迪与财务管理能力的全面提升，培训收益具体可以概括为以下几点：
了解财务理论方法体系，拓展视野，提高财务思维能力
吃透财务报表，学会利用财务数据分析并改善经营绩效
学会运用企业战略与风险管理方法提升企业经营管理水平
准确认识企业财务工作价值，建立健全财务系统、有效管控财务团队
课程时间：0.5天，6小时/天
课程对象：企业总经理、副总经理、企业中、高层非财务管理人员和骨干、企业部门经理(生产、销售、市场、人事等部门)、创业者和对财务有兴趣人士等。
课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论等多形式的互动，要求全员积极参与。
课程大纲
导引：观看视频片段揭示学习财务的重要性
第一讲【思维篇】构建管理者财务思维
一、管理者必备的财务思维
1. 管理者必须应具备什么样的经营思维？
2. 复利与货币时间价值对企业管理的启示
3. 正确认识财务工作价值分层与企业管理
小组讨论：管理者如何与财务人员一道实现企业经营目标？
第二讲：【报表篇】财务报表阅读与分析
一、财务报表阅读与分析基础
1. 非财务人员如何轻松读懂财务报表
2. 财务分析在企业经营管理中的作用
案例分析：解读某知名上市公司年度财务报表
二、透过报表看经营-财务报表阅读与分析
1.透析资产负债表
（一）、如何分析企业的资产质量？
（二）、如何分析企业的偿债能力？
案例分析：为什么格力电器的高负债率不是风险？
案例分析：为什么资产负债率比恒大高的联想不暴雷？
2.透析利润表
（一）、如何分析企业的盈利能力？
案例分析：某企业税后净利润高于营业收入3亿元是如何实现的？有企业管理有和启发？
【思维扩展】：如何快速精准识别真正的“白马股”优质企业？
“四看法”精准识别超过270倍回报的A股上市公司
如何判断利润是主营业务创造的，还是变卖家产获得？
如何判断利润是空有纸面富贵，还是收获了真金白银？
（二）、如何分析企业的发展能力？
案例分析：某公司成长能力分析（营业收入增长率、净利润增长率等）
案例分析：如何判断销售增长是企业买来的还是内生性增长？
3.透析现金流量表
案例分析：为什么盈利能力比肩“贵州茅台”的公司也会破产？
第三讲：【管控篇】利润管理与成本管控
一、 利润管理
1. 利润的形成与层次
2. 提高利润的三大途径
1)提高利润率-市场杠杆-产品驱动力
2)提高资产周转率-管理杠杆-管理驱动力
3)运用财务杠杆-债务驱动力
案例分析：解读某知名上市公司年度财务报表
二、成本控制
1. 成本的构成和要素分析：成本管控的起点
1） 企业支出、费用与成本之间的关系
2） 企业产品结构与常见分类方法
3） 管理决策中固定成本、变动成本分析的价值
2.本量利分析模型在成本控制中的运用
1）盈亏平衡点计算与分析
保本点销量
保利点销量
实操演练：计算某产品的保本点
2）如何平衡产品定价、销量与成本控制
3. 成本控制新方法与新思维
1）成本控制的原理和要点
2）实施成本控制的思路和方法
3）成本控制成功的关键因素
课程要点总结
现场答疑解惑
企业面临的主要痛点
在经济下行的背景下，企业常常会遇到以下几个痛点：
- 利润下降：随着市场竞争加剧，企业的产品和服务面临着更大的定价压力，导致利润空间逐渐压缩。
- 资金流动性不足：许多企业在扩展业务时，往往忽视了资金的管理，导致现金流紧张，无法及时满足运营需求。
- 成本控制难度增加：在经营过程中，企业需要不断优化成本结构，但许多管理者缺乏必要的财务知识和工具，无法有效进行成本控制。
- 决策缺乏依据：企业在进行重要决策时，往往依赖于感性判断，而非数据分析，导致决策失误。
提升财务管理能力的必要性
提升企业的财务管理能力，可以从根本上解决上述问题。财务管理不仅仅是企业的辅助功能，更是直接影响企业生存与发展的核心环节。通过有效的财务管理，企业可以实现：
- 提高盈利能力：通过精细化的财务分析，企业可以识别出哪些业务是盈利的，哪些则是亏损的，从而做出相应的调整。
- 优化资金使用：良好的财务管理能够帮助企业合理配置资金，提升资金使用效率，避免资金链断裂。
- 加强成本控制：通过对成本的深入分析，企业能够识别出隐藏的成本，制定有效的控制措施，从而降低运营成本。
- 科学决策：通过财务数据的分析，企业管理者能够基于数据做出更加科学和合理的决策，减少决策风险。
如何提升企业的财务管理能力
为了帮助企业提升财务管理能力，特别是针对非财务经理的管理者，以下几个方面至关重要：
构建财务思维
企业管理者需要具备一定的财务思维，理解财务在企业管理中的重要性。通过培养财务思维，管理者能够更好地与财务团队合作，实现企业的整体经营目标。在这一过程中，管理者需要认识到财务工作不仅仅是数字的堆砌，而是与企业战略紧密相连的。
掌握财务报表分析
财务报表是反映企业经营状况的重要工具，非财务经理需要学习如何解读财务报表。通过分析资产负债表、利润表和现金流量表，管理者可以深入了解企业的财务健康状况。例如，资产负债表能够帮助管理者分析企业的偿债能力，利润表则可以反映企业的盈利能力，而现金流量表则是评估企业流动性的重要指标。
利润与成本管控
利润管理和成本控制是提升企业竞争力的重要手段。管理者需要了解成本的构成及其对利润的影响，掌握本量利分析模型，帮助企业在不同的市场环境下做出合理的定价和成本控制决策。通过有效的利润管理，企业能够在竞争激烈的市场中保持盈利。
建立健全财务系统
企业需要建立健全的财务管理系统，确保财务数据的准确性和及时性。通过信息化手段，企业可以实现对财务数据的实时监控，帮助管理者及时发现问题并做出调整。同时，合理配置财务团队，提升团队的专业能力，也是企业财务管理成功的重要因素。
课程的核心价值与实用性
本课程专门为企业的管理者设计，旨在帮助非财务经理快速掌握必要的财务知识和技能。通过系统的学习，参与者能够从零开始逐步深入理解财务管理的核心内容，进而提升其在实际工作中的应用能力。课程的内容涵盖了财务思维的构建、财务报表的分析、利润与成本管控等多个方面，确保参与者在短时间内能够获得实用的知识。
通过参与课程，管理者能够提升自身的财务素养，增强财务分析能力，这在当前的经济环境中尤为重要。企业管理者不仅能够更好地理解财务数据，还能够将这些数据转化为决策依据，从而推动企业的可持续发展。
总结
在当前经济形势下，企业面临着诸多挑战，提升财务管理能力是应对这些挑战的重要举措。通过系统的学习和实践，企业管理者能够掌握必要的财务知识，提升决策能力，最终推动企业的盈利能力和市场竞争力。无论是新入行的管理者还是希望深化财务知识的资深管理者，均能够在这一过程中获得丰厚的收益。
在企业发展的道路上，财务管理能力的提升将为企业的长远发展奠定坚实的基础。通过科学的财务管理，企业不仅能够更好地应对市场变化，还能在竞争中立于不败之地。
免责声明：本站所提供的内容均来源于网友提供或网络分享、搜集，由本站编辑整理，仅供个人研究、交流学习使用。如涉及版权问题，请联系本站管理员予以更改或删除。
刘建平
培训咨询
