高净值人士的税务风险防范与节税策略
在当今复杂的经济环境中，高净值人士面临着多重税务风险与挑战。伴随着2019年新个人所得税法的实施，以及相关税收政策的不断更新，大数据和云计算逐渐成为税务管理的重要工具。这一转变使得税收征管的透明度和复杂性显著提升，对于高净值人群而言，如何在合规的前提下进行财富运营，显得尤为重要。
课程背景：
2019年1月1日，最新的个人所得税法正式实施，与之配套的CRS、金税三期、国税地税征管体制改革等逐一落地，税收征管环境正在发生着巨大的变化。大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。各级税务机关在画像思维的实践、运用方面作了许多的探索和尝试。新税务机构成立之后，税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制，可以对税收数据进行“链条式”加工处理。
对于高净值人群来说，个人财富灰色地带将不复存在，越来越多的是需要思考，如何进行合理、合规、合法的财富运营涉税筹划，确保资产的安全。
本课程从税务角度出发，对大数据管税下高净值人士个税改革进行深度解读，分享高净值人士个税筹划的多种方法, 对个税稽查的高风险及易错的涉税事项进行梳理、排查、调整、查漏补缺，详细阐释，并对个税汇算清缴要点及细节逐一分析并以实务案例说明，切实站在纳税人角度，采取有效措施，降低纳税人风险，促使纳税人依法合规地履行个税缴纳义务的同时，维护纳税人的利益，守住高净值人士的钱包，保障高净值人士安全无风险地应对财税改革及分享改革红利。
同时，考虑到商业银行是高净值人士的主要产品服务提供商。实务工作中，很多商业银行营销人员需要从降低涉税风险、节约纳税成本的角度来帮助高净值人士。但是由于缺乏专业系统的税法知识，导致商业银行营销人员无法精准地找到业务切入点，更无法提出真正为客户创造价值的方案。为了帮助商业银行营销人员解决这些困难，课程将结合银行相关产品服务，以营销切入点为抓手，系统讲解相关税法知识和节税实战方案。
课程收益：
● 本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析大数据征管下高净值人士面临的各项涉税风险，全面排查高净值人士可能存在的涉税风险。
●提升高净值人群，财富运营的防控纳税风险的实战能力，促进财富运营的保值增值。
● 掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导高净值人士掌握应对税务稽查查前/查中/查后的技巧和措施，提高规避涉税风险、节税筹划的能力。
● 帮助商业银行营销人员掌握工资代发业务营销推广的方向和关键要点，提升其成交能力。
课程时间：2天，6小时/天
课程对象：企业法人、企业股东、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等
课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。
课程大纲
导引：商业银行推广“工资代发”业务的常见问题
1.为什么企业不愿意委托银行进行“工资代发”？
2.通过银行“代发工资”究竟对企业是好事还是坏事？
3.商业银行营销推广“工资代发”业务的方向和关键是什么？
第一讲：最新税收征管动态研判
一、企业最新税收政策研判
1.征管新动态--税收大数据
2.下一步税收政策改革研判
播放视频：税收征管新变化：“人工智能”+“大数据”的税收大数据
营销分析：如何从征管新动态中找到银行营销推广“工资代发”业务的方向？
二、企业主要税种知识概述
1.我国现行主要税种简介
2.中美税收结构与税制比较
第二讲：【基础篇】人人必知的个人所得税知识
一、我国个人所得税法发展历程与改革背景
二、新个人所得税基本原理概述
1. 分类与综合相结合的个人所得税制概述
2. 什么是专项附加扣除？如何扣除？
工具演示：个税APP安装及常用操作演示
3. 为什么要进行综合所得汇算清缴？
4. 综合所得预扣预缴的计算方法
1）工资薪金-累计预扣法
2）劳务报酬-按次加成法
3）稿酬所得-按次扣额法
4）特许权使用费-按次预扣法
5. 综合所得汇算清缴的基本原理
6. 综合所得汇算清缴的基本步骤
营销分析：为什么银行营销人员搞懂新个税是“工资代发”业务成功的第一步？
第二讲：【实操篇】综合所得汇算清缴实例操作
1.综合所得汇算清缴税额计算实例实操
实操演练：某高净值人士综合所得汇算清缴计算实操
2. 综合所得年度纳税申报表填报实操
实操演练：某高净值人士综合所得年度纳税申报表填报实操
实操演练：某高净值人士综合所得汇算清缴手机APP实操演练
3. 综合所得汇算清缴常见问题及注意事项
第三讲：【筹划篇】你不可错过的个税节税秘籍
一、个人所得税常见纳税筹划方法
1.充分优化安排利用各类免税所得和不征税收入的技巧
差旅费津贴具体如何操作处理可以不征收个人所得税
福利费、救济金等如何享受税收优惠
何种情况的安家费可以享受个人所得税优惠
通讯费、交通补贴的个人所得税优惠处理
各类慈善捐赠的个人所得税优惠处理
商业健康保险个人所得税政策及相关个税筹划
风险防范：股东及员工借款年底未还个人所得税风险把控及应对策略
营销分析：如何从筹划节税的角度推广银行“工资代发”业务？
2.“末班车”--年终奖的安排策略
1）政策解读
2）年终奖计算实例
3）年终奖节税关键点
节税策略：合理把握临界点，避免发得多反而拿得少
3.寻求税收洼地，如何操作，避免补税
案例分析：某知名影视明星分拆合同涉税案例分析
案例分析：某网红经纪平台节税模型设计分析
4.利用年金递延纳税进行纳税筹划
5.不同收入形式转换进行纳税筹划
6.纳税人身份转换进行纳税筹划
7.明星、高管等高净值人员节税五大方式
二、典型个税筹划与涉税风险案例分析
第四讲：【应对篇】高净值人士常见涉税风险应对之道
一、查前：防患于未然
1. 高净值人士常见涉税风险点及应对
用个人账户接收公司经营货款。
股东向公司借款，长期不还。
老板用公司名义持有房产，但仅用于老板个人和家庭居住，不用于企业实际生产经营。
老板和家人的大量个人消费到企业报销，冲抵费用成本。
老板购买发票冲抵企业经营成本。
老板利用离岸公司架构悄悄出售房产和股权资产，但从未报税。
微商或网红直播客户通过网络活动取得大量收入，但从未缴税。
2. 高净值人士如何防范税务稽查
1）查谁？2）谁查？3）查什么？4）怎么罚？
风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？
案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发
营销分析：如何从税务稽查的角度推广银行“工资代发”业务？
二、查中：遇事怎么办？
1.企业无过错的情况下如何应对？
1）行政复议与行政诉讼
案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发
2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？
案例分析：一封信改变厦门地税一项“不合理”的政策
2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？
案例分析：厦门某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发
案例分析：厦门某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发
三、查后：吃一堑长一智
1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险
1）吃一堑长一智：同样的错误不要再犯第二次，避免再次出现税务风险
2）企业要转变纳税意识，摈弃侥幸心理，合规经营
案例分析：厦门某KTV隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发
营销分析：如何通过银行“工资代发”等银行业务降低再次被税务稽查的风险？
课程要点总结
现场答疑解惑
行业需求与痛点分析
对于企业而言，尤其是商业银行等服务高净值客户的机构，了解客户的税务状况及相关政策变动是至关重要的。然而，许多营销人员由于缺乏系统的税法知识，无法为客户提供有效的税务规划建议。这不仅影响了客户的财富增长，也限制了银行自身的业务拓展。
随着税收政策的改革，税务机关对纳税人的监管力度不断加大。高净值人士在享受财富增值的同时，也需面对越来越严苛的税务审查。在日益严苛的税务环境中，发现并规避潜在的税务风险，成为了企业和高净值人士的重要任务。
此外，随着大数据技术的应用，税务机关能够更为精准地识别税务异常，传统的税务规划方法逐渐失效，企业需要新的策略来应对这些变化。由此可见，迫切需要一套系统性的解决方案，以帮助高净值人士更好地管理其财务和税务风险。
解决方案：税务风险防范与节税策略
为应对上述挑战，企业和高净值人士必须采取有效的税务筹划策略，以确保合法合规地优化税负。以下是几个关键的策略与方法：
- 全面了解税收政策：高净值人士应定期关注税收政策的变化，掌握最新的税收动态和法律法规，以便及时调整财务规划。
- 优化收入结构：通过合理安排收入来源，例如利用免税收入和不征税收入，来降低整体税负。
- 年终奖与奖金筹划：合理安排年终奖的发放时间和方式，利用税收政策的临界点进行节税。
- 风险防范措施：在日常经营中，避免使用个人账户接收公司款项，确保所有交易透明合规。
课程如何帮助企业应对税务风险
为了帮助高净值人士与金融机构有效应对税务风险，课程提供了全面而深入的培训内容。通过对大数据征管下的高净值人士税务风险进行分析，课程将帮助参与者掌握如何排查和识别潜在的税务风险点，确保在合法的框架内进行财富的合理运营。
课程内容涵盖了最新的税收政策动态、个人所得税的基本原理、纳税筹划的实务操作等，帮助学员从多个维度理解和应对税务风险。参与者将学习到如何利用现代科技手段进行税务风险分析，掌握应对税务稽查的技巧，以及有效利用银行的“工资代发”业务来降低涉税风险。
通过案例分析和实操演练，课程将提供实际操作的机会，让学员能够在模拟环境中学习如何进行个人所得税的汇算清缴，填报年度纳税申报表，以及解决常见的税务问题。这种实践性强的培训模式，能够帮助参与者将理论知识快速转化为实用技能。
课程的核心价值与实用性
总的来说，课程不仅为高净值人士提供了有效的税务风险防范策略，还为商业银行营销人员提供了系统的税法知识，使其能够更好地为客户提供服务。通过深入的税务风险分析与实务操作，学员将能够提升自身的实战能力，有效规避税务风险，促进财富的保值增值。
在当前的经济环境下，高净值人士的财富管理不仅需要关注投资回报，还需重视税务合规。通过掌握税务知识和技能，企业与个人能够在合规的基础上实现财富的最大化，进而在竞争激烈的市场中立于不败之地。
综上所述，参与课程不仅能够帮助高净值人士规避税务风险，还能提升商业银行工作人员的专业能力，以更好地服务客户。随着税务环境的不断变化，这样的培训显得尤为重要，能够帮助企业在合规的前提下实现更大的商业价值。
免责声明：本站所提供的内容均来源于网友提供或网络分享、搜集，由本站编辑整理，仅供个人研究、交流学习使用。如涉及版权问题，请联系本站管理员予以更改或删除。
刘建平
培训咨询
