企业内训

课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业总经理、副总经理、企业中、高层非财务管理人员和骨干、财务总监、财务经理、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 1、出口退（免）税概述 ● 认识出口退（免）税 ● 出口退（免）税的构成要素 ● 出口退（免）税的管理办法 2、出口退（免）税企业的认定 ● 出口退（免）税企业认定的基本内容 ● 出口退（免）税企业认定对纳税人的规定 ● 出口退（免）税企业认定对征税机关的规定 3、生产企业免、抵、退税 ● 免、抵、退税的适用范围 ● 生产企业申报免、抵、退税的流程 4、外贸企业退（免）税 ● 外贸企业退（免）税的适用范围 ● 外贸企业退（免）税的申报 5、出口退（免）税的特殊业务政策与特殊规定 ● 出口退（免）税的特殊业务政策 （重点讲解：保税区、出口加工区、免税店等） ● 出口退（免）税的特殊规定 （重点讲解：新发生出口业务的退（免）税） 6、出口退税实务与风险控制 ● 出口退（免）税企业通用实务 ● 生产企业出口退税实务与风险控制 ● 外贸企业出口退税实务与风险控制 ● 小规模纳税人出口退税实务与风险控制 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 2020年伊始，一场全所未有的新冠肺炎疫情肆虐全球，截止4月23日，全球新冠肺炎累计确诊病例超过250万，死亡病例超过17万例，欧美国家疫情防控形势异常严峻。在新冠肺炎疫情的冲击下，全球经济发展形势不容乐观，企业经营环境恶化，经营风险不断加大，许多企业利润下降，甚至出现亏损，企业经营面临困难。会计是国际通用的商业语言，是企业经营管理者必须掌握的重要技能，认真研读企业的财务报表，正确分析和理解其中的财务信息，是企业领导者的基本功。财务报表对于经营管理者来说显得神秘而复杂，繁杂的报表项目和数据常常让经营者望而却步。实际上，在这些枯燥无味的数字背后隐含着极其丰富的经营和管理信息，包括企业管理者过去正确和错误决策所导致的结果，包括反映企业未来兴衰存亡或命运趋势的信息，具有极其重要的战略意义。 课程收益： 了解企业财务报表的基本框架，解读三大报表中的基本财务原理，以及财务报表中各种数据背后的含义，使得没有会计或财务专业背景的银行信贷人员可以通过解读财务报表来初步了解企业的财务状况； 学会研读资产负债表，了解公司财务状况，对公司偿债能力，资本结构是否合理，流动资金是否充足做出判断； 学会研读利润表，了解公司盈利能力、经营效率，对公司在行业中的竞争地位、持续发展能力做出判断； 学会研读现金流量表，了解公司的支付能力和偿债能力以及公司对外部资金的需求情况，预测公司未来的发展前景，保证银行的信贷安全。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：银行行长、银行中高层管理人员、银行中小企业部信贷经理，客户经理，授信评审负责人，信用经理以及相关工作人员 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 导引：瑞幸咖啡22亿业绩造假的背后--如何通过财务报表找到企业造假的关键点 第一讲：财务报表阅读与分析基础 一、财务报表阅读与分析的基本知识 1.财务报表与报表分析的相关概念 1）上市公司年报、财务报告、财务报表的含义 2）初识企业的基本财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表） 2.银行客户经理应了解的会计知识 1）会计等式与复式记账 2）财务报表的编制原理与稽核逻辑 3）权责发生制与收付实现制的联系与区别 实操演练：编制某企业简易的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表） 二、银行客户经理财务分析基本理念 1.财务报表及与报表分析的局限性 2.信贷财务分析的特殊性性 3.信贷财务分析的基本理念 第二讲：从银行信贷角度透析资产负债表 一、认识资产负债表 1.亲密接触真实企业的资产负债表 2.资产负债表项目解读（项目内涵、计算逻辑、营销方向） 实操演练：根据企业数据计算编制资产负债表部分重要项目 实操演练：请找出案例企业报表中的至少3个项目隐含的营销机会 二、资产质量分析 1.资产负债表的整体审视 案例分析：某上市公司财务结构变动分析 2.资产结构分析 案例分析：主要资产项目变动的内在含义 3.资产利用效率分析（运营能力分析） 案例分析：苹果、耐克为何都在推行轻资产战略 三、偿债能力分析 1.短期偿债能力分析 案例分析：某上市公司2018年短期偿债能力分析 2.长期偿债能力分析 实操演练：某上市公司2018年长期偿债能力分析 第三讲：从银行信贷角度透析利润表 一、认识利润表 1.亲密接触真实企业的利润表 2.利润表项目解读（项目内涵、计算逻辑、营销方向） 小组讨论：京东为什么连年亏损不倒闭？ 实操演练：根据企业数据计算净利润的形成过程 二、盈利能力分析 1.利润表的整体审视 2.收入质量分析 案例分析：某上市公司股价上涨55倍的背后秘密 3.利润质量分析 案例分析：东北某知名上市公司奇葩的税后净利润（利润高于收入） 三、发展能力分析 1.增长率分析 小组讨论：银行客户经理如何通过报表发现明日之星？ 第四讲：从银行信贷角度透析现金流量表 一、认识现金流量表 1.亲密接触真实企业的现金流量表 2.现金流量表项目解读（项目内涵、计算逻辑、营销方向） 小组讨论：盈利的企业为什么突然破产了 实操演练：根据企业数据计算编制现金流量表部分重要项目 二、现金流量分析 1.现金流量表的整体审视 2.经营性现金流量分析 案例分析：某知名企业因现金流断裂破产倒闭的教训及启发 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 随着市场经济的发展，财务管理在企业管理中的中心地位越来越重要。财务管理是企业管理的核心，是企业可持续发展的命脉，所以掌握财务信息很重要。企业的管理者在新时代的背景下，带领企业能够在风雨中前行并平安的到达彼岸，需要识别风险、看清方向并具备多方面的领导技能。而随着时代的发展新常态的市场与环境，使管理者在管理思维上更要加强多维度的思考。在管理技能上更上要求管理者多才多能多专，财务的专业能力与素养是管理者必备的管理技能之一。企业如何在竟争的市场中立足并发展，管理层管理者的财务知识与思维，是一个企业重要的核心资产，也是支持企业转型升级，保证企业战略实施的必要条件。 课程收益： 通过学习，使管理者能掌握财务管理在企业管理与战略实施中的重要性，使管理者能够在管理中使用财务工具为管理做支撑，利用财务思维分析解决管理中的问题，从而找到更好的方法与手段。 本课程通过财务功能解读、原理讲解、案例分析、实操练习，让管理者更直接的了解企业的财务管理体系与功能。在案例与练习中帮助管理者掌握财务管理的思维方法，并在工作中使用财务思维方式解决问题。 具体学习收益主要概括为以下几点： ● 从新定位什么是管理者，管理者应具备的财务理论 ● 学习看懂财务报表，并能解读财报内容 ● 学会使用管理报表指导日常管理工作 ● 通过学习掌握对营运资金的管理，加强资金使用的安全 ● 了解财务系统建设对企业管理的意义 ● 新常态下的税务规划与风险控制 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：中高层管理者、财务人员 课程方式：讲师讲授、案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式，要求全员参与。 课程大纲 第一讲：企业管理与财务思维 一、企业管理 1. 何为管理者 2. 管理者职能 3. 管理者与企业管理 视频片段：学习工任务的安排与接受 二、财务思维 1. 什么是财务思维 2. 管理者的财务思维 3. 财务思维创新对企业的意义 4. 财务思维在实务中的指导 案例演练：财务报告，学员五分钟演练 三、管理者必备的财务知识 1. 财务概念 2. 相关概念之的关系 1）资本与资源 2）效率与效益 3）投入与产出 4）利润与现金 5）价值与风险 第二讲：新个税法下的个税规划处理 1、个税的“全员”与“全额”？ 2、个人到税务开票，是否还需要代扣代缴？ 3、企业发红包奖励是否代缴个税？ 4、临时工、实习生、退休人员回聘、劳务工等多种用工形式的个税正确处理 5、通讯费补贴、差旅费补贴、旅游费等事项的税务处理？ 6、高净值人员的个税问题？ 7、新个税法下如何进行个人所得税的规划？ 第三讲：社保代征应对 1、国地税全并及新个税法下企业社保分析 2、社保比对规则是什么？ 3、哪些企业会被抽中进行社保审计？ 4、如何准确确认社保缴费基数？ 5、哪些人员不需要参缴社保？ 6、4050相关政策？ 7、哪些问题会关联引发个人所得税？ 第四讲：财务系统与企业管理 一、从小会计到战略管理 1. 财务模式的特点 1）管理层与财务的关系 2）公司制理对财务模式的影响 3）企业战略发展对财务模式的需求 4）财务模式的分类 2. 财务管理与运营的匹配 3. 财务管理的环境影响 二、财务分析与管理决策 1. 财务分析的方法与手段 1）财务分析的目的 2）财务分析的方法与手段 ａ杜邦法 ｂ价值法 3）财务分析的价值 2. 财务信息体系的建设 1）大数据化的财务架构 2）信息化的财务分析 3）共享模式的分析管理 3. 财务分析对决策的保障 三、企业财务的风险管理 1. 风险来源与识别 1）风险来源类别种类 2）风险的识别 2. 建立风险控制体系 1）风险控制的目的 2）风险控制的框架体系 3. 风险控制的内部手段 1）风险控制的要素与核心 2）风险控制的方法 第五讲；企业的税“负” 一、新时代的税务环境 1. 金税三期下的税务规划 1）营改增税务事项 2）企业的税负安全 2. 个税对企业成本的影响 3. 社保代征对企业战略的影响 二、“税负”盘点与管理 1. 税负盘点的目的 2. 建立防范预警机制 3. 涉税安全预案 案例：编制税负地图（小组单位） 三、涉税的风险控制 1. 涉税环境 2. 划定涉税范围（安全区） 3. 建立风险级别制度标准 4. 打造安全防火墙 四、“税”眼看明天 1. 有利的影响因素 2. 规避不利影响 3. 消除隐患，防范未然 第六讲、全面预算的管理 一、全面预算管理的流程 1. 预算的责任单位 2. 预算的管理目标 3. 预算计划的制定 4. 预算草案的编制 5. 预算的执行 6. 预算的跟踪与分析 7. 预算的决策与考核 二、全面预算管理运行流程 1. 全面预算的编制 2. 全面预算的执行 3. 全面预算的跟踪管理 4. 全面预算结果的修改

课程背景： 沟通是职场人士必须掌握的一门重要工作技能，我们经常要面对这样的难题：对上：如何有效聆听和领会上级工作指令，有效提出自己的观点与建议？寻求有效支持？对下：如何了解和关心部属，有效布置工作？沟通责任与当担？确保与部属沟通有效性？对平级：如何实现有效的平行沟通？跨部门沟通有何障碍？跨部门沟通有何方法？对外：如何与客户、供应商进行准确信息沟通？有何原则、方法与技巧？跨部门沟通：如何建立“情感账户”与跨部门进行有效的沟通和协作？情绪化管理：如何实施沟通中情绪冲突的管理？有哪些情绪化管理的方法？ 身为一名财务人员，不知您是否在财务职场上吃过这些亏：各项数字了然于胸，但苦于表达不出来，更缺少说服力，导致财务在公司的地位也被边缘化；财务总是在忙忙碌碌的工作，学习，考证，却不关心企业和老板真正需要什么；要开展预算管理，但跟老总说不清楚"预算为什么重要？"，拿着现金流量表跟老总解释不明白"钱究竟都花哪儿去了？"等等。 传统财务职业素养下培养出来的经理人，理智、谨慎、保守，不善言谈；但对于财务经理人来说，看若干沟通技巧的书，听无数名人演讲的课，效果几乎=0。沟通技能的成就，必须亲自成功尝试各种场景，熟悉各种路数，形成自信的气场，水到渠成，才能突破！ 课程收益：本课程立足于帮助财务人员提升职场沟通能力，让财务的职业生涯从此走上正向循环之路。 了解造成沟通障碍的主要原因，学会识别沟通的障碍 正确认知沟通的价值、意义；掌握适应新时期环境、人员及策略变化有效表达的方法 通过案例研析，掌握对内（向上、向下、平级）沟通的具体方法、技巧 通过实战工具的学习，掌握对内（老板、业务），对外（税务）沟通的具体方法与技巧 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务总监、财务经理、税务经理、财务主管、会计主管、财务会计、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 导引：观看视频片段揭示沟通能力的重要性 第一讲：财务人员与老板的沟通 一、老板对财务的普通需求 案例：某民企老板希望财务做的几件事 案例：任正非对财务的要求带给我们的启示 剖析：业财融合的本质是什么，要注意什么？ 二、老板对财务的特殊需求 很多企业中，老板或多或少都有一些特殊要求 案例：如何应对“特殊利益” 案例：如何应对“特殊的人” 剖析：潜规则无处不在，风险也无处不在，怎样面对 三、老板思维的主要特点 案例：老板对预算的要求 案例：老板对股权激励对象的要求 案例：咨询客户老板最想财务提供什么数据 剖析：中国企业家的战略与管理思维 四、与老板打交道的注意事项 案例：老板眼里的财务分析报告 案例：为什么老板不支持财务学习 剖析：与老板打交道要注意什么 剖析：老板的性格特征 五、与老板沟通的技巧 案例：某财务如何说服老板 案例：如何与老板做的越来越近 案例：如何向老板申请资源 剖析：上行沟通怎样才容易成功 剖析：财务人员的正确工作方式应该是什么样的 第二讲：财务人员与业务的沟通 一、典型的财务与业务冲突 案例引入：某公司销售总监与财务总监的矛盾冲突 1.财务和业务为什么总难沟通 2.财务和业务的工作职责分歧 二、财务与业务沟通不畅的原因分析 1.目标差异 2.认知差异 3.沟通方式差异 4.互有成见 三、财务与业务冲突的解决之道 1.以实现企业总目标、执行企业战略为原则 2.做懂基本业务的财务人 3.培养业务部门的财务思维 4.做业务部门的合作伙伴 5.情商修炼 实操演练：课堂演练财务与业务的沟通场景 第三讲：财务人员与税务的沟通 一、税企关系协调 1.税企关系的基本类型 2.税企关系协调的基本方法 3.纳税人的权利与义务 4.税务机关的权利与义务 案例分析：某企业涉税事宜文书（情况说明）书写技巧 案例分析：某企业被税务人员刁难的应对技巧 二、企业涉税危机应对 查前：知己知彼、防患于未然 1.查谁？ 2.谁查？ 3.查什么？ 4.怎么罚？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变厦门地税一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：厦门某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：厦门某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 案例分析：厦门某KTV隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 公司财务人员在公司运营过程中起到了非常重要的作用，公司每项业务的开展都离不开财务的支持。在我国当前经济形势下，财务人员作为利益的分配者，被法律赋予了及其重要的角色。正是因为财务人员的这种地位，导致财务人员在各类经济犯罪中被推向风口浪尖，使财务人员的执业面临很大的风险。财务人员的这些职业特点，决定了我们必须对财务人员的法律风险给予足够的重视，努力防范这种风险。 在全球经济深度调整和我国经济发展进入新常态的大背景下，中国经济砥砺前行。在变革时代里，企业需要更好、更快、更有效地响应客户需求，挖掘潜在需要，这对传统的财务管理产生了巨大的冲击。新时代下财务管理人员需要更多接触业务层面，深入了解并支持业务过程和决策，并对业务的绩效评估提供依据，让财务在资源、信息和管控方面的效用最大化，迫切需要实现“业财融合”提升财务管理的价值。 课程收益：针对财务人员执业过程中的法律风险及当前新时代下财务人员价值提升的需求，本课程结合本人多年的财税实战工作经历，以深入浅出的方式，运用大量案例剖析了如何防范因执业所带来的风险；同时提出财务人员如何业财融合，提升价值的新路径。具体培训收益可以主要概括为以下几点： 了解财务人员执业过程中常见的法律风险 了解财务人员执业过程中法律风险产生的根源 掌握财务人员执业过程中法律知识，提高财务人员法律素养 掌握财务人员防范及规避法律风险的方法 掌握业财一体化融合进行价值提升的方法，助力企业实现财务精细化管理 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：企业总经理、中高层管理者、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、财务人员等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 案例导引：厦门90后财务协助虚开发票获刑7年追悔莫及 第一讲：财务人员执业中常见的法律风险 一、逃税的罪与罚 1、逃税罪及认定标准 2、逃税和避税的界限？ 3、逃税多少会被判刑？ 4、逃税罪风险如何防范？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 二、虚开发票 1、哪些情形属于虚开发票？ 知识链接：税法与刑法对虚开发票的规定有何差异？ 2、税局如何发现及查处虚开？ 3、如何应对虚开发票的税务稽查？ 知识链接：虚开增值税专用发票案件中恶意与善意的区别 4、虚开发票的税务行政处罚 5、虚开发票的量刑标准 6、涉嫌虚开增值税专用发票罪的补救办法 实战策略：虚开发票案件中财务人员如何学会保护自己 三、职务侵占罪 1、侵占公司财物是职务侵占罪，会承担什么后果？ 2、侵占他人财物是侵占罪，后果如何？ 3、侵占国家财物是贪污罪，后果严重程又是什么？ 4、隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪及其法律后果。（销毁账册也改变不了逃税罪的处罚，且本身又构成其他犯罪） 案例分析：江苏常熟某热电公司会计涉嫌职务侵占近亿元案例分析及启发 四、挪用资金罪 1、哪些情形会被认定为挪用资金罪？ 课堂思考：财务人员用自己的银行卡帮公司走账有什么法律风险？ 2、挪用资金罪的立案及量刑标准是什么？ 案例分析：山东某公司85后出纳挪用2500万炒股获刑5年 五、非国家工作人员受贿罪 1、什么是非国家工作人员受贿罪？ 2、哪些情形会被认定为受贿罪？ 3、受贿罪的立案及量刑标准是什么？ 案例分析：武汉硚房集团原财务部主任彭某帮助一家会计师事务所承接自己公司的相关审计业务，收“好处费”近10万元被判处有期徒刑五年六个月 第二讲：财务人员如何防范及规避法律风险 一、财务人员法律风险的根源 1、以身试法自会带来风险 2、“迫于压力”——多数风险的缘起 3、无意也会酿风险 4、现实中的风险根源更为复杂 二、财务人员必备的法律常识 1、知道法律在哪里？ 1）中国的法律体系 2）中国的税法体系 3）中国的会计规范 2、知道谁执法：谁在用法？ 1）中国有哪些管财税的政府机关？ 2）警官、检察官、法官怎么分工制约？ 3）中国的监狱分哪几类？ 4）律师的分哪几类？ 三、防范对策 1、财务人员应对法律风险的态度和原则 1）坚持风险中立原则 2）不触及法律红线的底线原则 3）自身利益最优原则 2、财务人员应不断提升自身综合素质 3、构建保护财务人员的“安全网” 第三讲：业财融合与价值提升 一、财务管理转型需要建立业务财务职能 1、财务管理分工和精细化的要求：主动改变还是被动改变？ 2、转型时代下，财务管理如何帮助企业迎接时代的挑战 二、职能转换 1、转型时期的财务创值管理 2、搭建适应战略需要的财务支撑系统 3、FSSC，财务组织变革的推动者 4、财务功能再创造—战略、运营、专业财务 三、全面认识业务财务一体化融合 1、业务财务的主要职能：经营分析、资源配置、风险管控、量化绩效等 2、业务财务和传统财务会计有什么区别 3、业务财务的定位和发展趋势：项目CFO、业务单元的财务总监、业务团队的谋士 4、业务财务的四维价值 1）参与战略、承接战略 2）融入业务、协同合作 3）规避风险、整合资源 4）前瞻未来、规划资源 案例分析：某领军企业的业务财务团队引领企业快速发展 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 在全球经济深度调整和我国经济发展进入新常态的大背景下，中国经济砥砺前行。在变革时代里，企业需要更好、更快、更有效地响应客户需求，挖掘潜在需要，这对传统的财务管理产生了巨大的冲击。随着商业环境日趋复杂和企业管理变革的迫切需求，新会计准则层出不穷，特别是在“大智移云”（大数据、人工智能、移动互联网、云计算）背景下，财务工作的数字化转型已经成为不可逆转的趋势。如何实现从传统的核算型会计向管理型、战略性财务转变具有现实的迫切性；从提升自身价值的角度看，传统的会计核算对于现代企业的价值贡献非常有限，为此也要求我们转变工作思路与方法，更多地站在企业价值创造的角度重新评估自己的工作方向与重点。本课程正是基于以上的背景而专门开发设计，旨在帮助企业运用管理会计工具参与单位规划、决策、控制、评价活动并为之提供有用信息，推动单位实现战略规划。 课程收益： 通过学习，使管理者能意识到管理会计与企业自身运营管理、战略布局相结合的重要性。通过寻求改善经营能力的管理会计理念和方法，运用管理会计工具，来提升企业的财务经营决策能力与成本控制能力。具体培训收益可以主要概括为以下几点： ● 了解智能时代财务数字化转型的必要性 ● 了解智能时代财务人能力升级的紧迫性 ● 全面认识智能时代财务管理的新技术方向 ● 学会智能时代下财务管理的创新实践方法 ● 掌握运用管理会计方法把握企业的战略发展 ● 掌握运用管理会计方法进行运营管理的关键点 课程时间：1天，6小时/天 授课对象：企业总经理、中高层管理者、财务总监、财务经理、财务人员和对管理会计有兴趣的管理者 授课方式：讲师讲授、案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式，要求全员参与 课程大纲 第一讲：【背景篇】智能时代下财务数字化转型 一、智能时代的来临 1、人工智能改变世界也在改变财务 2、智能时代财务管理的新“逻辑思维” 二、智能时代财务组织和模式变革 1、迈向智能：财务组织的极简进化史 2、上善若水：智能时代需要柔性财务管理 3、面向未来：财务智能化团队的诞生 4、创新升级：人人都是首席财务创新官 三、智能时代财务人能力升级 1、智能时代CFO的基础能力框架 战略财务基础能力框架 财务基础能力框架 业务财务基础能力框架 财务共享服务基础能力框架 财务通用支持基础能力框架 第二讲：【技术篇】智能时代财务的新技术与实践 一、智能时代影响财务的新信息技术 1、财务管理和大数据：财务，别再说你懂大数据 什么是大数据 大数据的4V特征 财务对大数据理解的误区 大数据的财务应用 财务实现大数据应用的条件基础 2、财务管理和云计算：从云计算火锅说起 美味火锅，云计算的立体架构 财务实现与云计算的场景融合 财务云计算在中国的落地挑战 3、财务管理和人工智能：财务如何踏上机器学习与人工智能之路 国内财务的人工智能应用大致在什么水平 财务应用机器学习的人工智能场景 4、财务管理和区块链：区块链改变财务那点儿事，说了你也不信 微信接龙小饭团与区块链 区块链与财务管理 二、智能时代战略财务创新实践 1、智能时代财务信息化整体规划 知性魅力：智能时代财务信息化概念架构 多向联通：智能时代财务与科技的信息化协同 迭代进化：如何成为智能时代的财务产品经理 2、智能时代战略财务框架详解及智能增强 元数据和大数据：不一样的经营分析 大数据资源配置：智能时代的预算管理新思路 迟到的进步：电子发票助力管理升级 全维时代：当管理会计不再纠结维度的限制时 智能风控：让我们抓住财务渗漏的尾巴 智能核算：支撑业财高度融合的统一会计引擎 3、智能时代财务共享服务框架详解及智能增强 财务共享服务中心设立管理 开拓行进：集团财务共享服务中心建设的战略思考 财务众包：机器作业的数据前置准备 长尾智能：RPA财务机器人 人机协同：机器作业取代共享服务的起手姿势 第三讲：【工具篇】智能时代管理会计工具与应用 一、管理会计工具方法概述 1、管理会计发展历程 2、管理工具方法有哪些？ 3、我国管理会计应用框架 二、管理会计工具在战略管理领域的应用1、战略管理 战略管理概述 企业进行战略管理应遵循的原则 企业进行战略管理的应用环境 企业进行战略管理的应用程序 2、战略地图 战略地图概述 战略地图设计 战略地图实施 工具方法评价 案例分析：美国西南航空公司43年保持盈利案例分析及启发 三、管理会计工具在营运管理领域的应用 1、营运管理 营运管理概述 企业进行营运管理应遵循的原则 企业进行营运管理的应用环境 企业进行营运管理的应用程序 2、本量利分析 本量利分析概述 本量利分析的应用环境 本量利分析的应用程序 本量利分析的工具方法评价 案例分析：某企业本量利分析的应用案例 案例分析：本量利分析在产品定价上的具体应用 3、多维度盈利能力分析 多维度盈利能力分析概述 多维度盈利能力分析的应用环境 多维度盈利能力分析的应用程序 多维度盈利能力分析的工具方法评价 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。各级税务机关在画像思维的实践、运用方面作了许多的探索和尝试。新税务机构成立之后，税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制，可以对税收数据进行“链条式”加工处理。 2020年多地税务部门下发公告，自2020年11月1日起，企业职工各项社会保险费交由税务部门统一征收。目前，社保费交由税务部门征收的地区包括西安、北京、上海、山东、山西、湖南、吉林、广西、贵州、四川、新疆、西藏、深圳、青岛、天津等。这意味着之前暂缓实施的社保费交由税务部门征收终于正式落地实施了。 本课程将结合近年来不断改革的税收政策，对个人所得税与企业社保进行一次全面的梳理和讲解，从企业涉税风险角度出发，结合最新的社保改革，把工资、社保、个税，这三者结合到一起，让企业和相关纳税人了解纳税误区，降低被税务稽查的风险。 课程收益： ● 本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，剖析大数据征管下企业面临的各项涉税风险，帮助企业管理者、财务人员全面排查企业各个环节可能存在的涉税风险。 ● 帮助学员了解新个人所得税存在的涉税风险点，掌握排查及防控方法，并了解合理的节税策略安排。 ● 掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导财务人员掌握应对税务稽查的技巧和措施，提高规避涉税风险、规范企业财税运营与筹划思路。 课程时间：1-2小时 课程对象：企业法人、企业股东、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 导引：某明星偷逃税款案例引出税务风险防范与应对的重要性 第一讲：【政策篇】最新税收征管动态（更新至开课当天） 1.分析当前最新的税收征管形势：企业应如何应对？ 2.中办、国办印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》 播放视频：税收征管新变化：“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用 本讲关键：企业通过银行工资代发为什么可以降低企业涉税风险？ 第二讲：【节税篇】企业合理节税筹划 一、个人所得税合法节税安排策略 1.充分优化安排利用各类免税所得和不征税收入的技巧 案例分析：某企业利用免税福利费节税的案例分析 2.企业如何通过年终奖实现最优的节税安排 3.不同收入形式转换进行纳税筹划 案例分析：某知名影视明星分拆合同涉税案例分析 二、社保入税后的企业应对策略 1. 初级解决方案：薪金福利转化为企业费用 2. 中级解决方案：用工关系的完美蜕变 3. 高级解决方案：商业、运营模式的组合变革 本讲关键：企业实现个税与社保的合规不会增加成本，还能降低被稽查的税务风险！ 第三讲：【应对篇】企业涉税危机应对 一、企业偷逃税款会面临什么处罚？ 1. 企业个税与社保不合规的后果是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 本讲关键：企业要转变纳税意识，摈弃侥幸心理，合规经营才是王道！ 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 2019年1月1日，最新的个人所得税法正式实施，与之配套的CRS、金税三期、国税地税征管体制改革等逐一落地，税收征管环境正在发生着巨大的变化。大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。各级税务机关在画像思维的实践、运用方面作了许多的探索和尝试。新税务机构成立之后，税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制，可以对税收数据进行“链条式”加工处理。 对于高净值人群来说，个人财富灰色地带将不复存在，越来越多的是需要思考，如何进行合理、合规、合法的财富运营涉税筹划，确保资产的安全。 本课程从税务角度出发，对大数据管税下高净值人士个税改革进行深度解读，分享高净值人士个税筹划的多种方法, 对个税稽查的高风险及易错的涉税事项进行梳理、排查、调整、查漏补缺，详细阐释，并对个税汇算清缴要点及细节逐一分析并以实务案例说明，切实站在纳税人角度，采取有效措施，降低纳税人风险，促使纳税人依法合规地履行个税缴纳义务的同时，维护纳税人的利益，守住高净值人士的钱包，保障高净值人士安全无风险地应对财税改革及分享改革红利。 同时，考虑到商业银行是高净值人士的主要产品服务提供商。实务工作中，很多商业银行营销人员需要从降低涉税风险、节约纳税成本的角度来帮助高净值人士。但是由于缺乏专业系统的税法知识，导致商业银行营销人员无法精准地找到业务切入点，更无法提出真正为客户创造价值的方案。为了帮助商业银行营销人员解决这些困难，课程将结合银行相关产品服务，以营销切入点为抓手，系统讲解相关税法知识和节税实战方案。 课程收益： ● 本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析大数据征管下高净值人士面临的各项涉税风险，全面排查高净值人士可能存在的涉税风险。 ●提升高净值人群，财富运营的防控纳税风险的实战能力，促进财富运营的保值增值。 ● 掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导高净值人士掌握应对税务稽查查前/查中/查后的技巧和措施，提高规避涉税风险、节税筹划的能力。 ● 帮助商业银行营销人员掌握工资代发业务营销推广的方向和关键要点，提升其成交能力。 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：企业法人、企业股东、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 导引：商业银行推广“工资代发”业务的常见问题 1.为什么企业不愿意委托银行进行“工资代发”？ 2.通过银行“代发工资”究竟对企业是好事还是坏事？ 3.商业银行营销推广“工资代发”业务的方向和关键是什么？ 第一讲：最新税收征管动态研判 一、企业最新税收政策研判 1.征管新动态--税收大数据 2.下一步税收政策改革研判 播放视频：税收征管新变化：“人工智能”+“大数据”的税收大数据 营销分析：如何从征管新动态中找到银行营销推广“工资代发”业务的方向？ 二、企业主要税种知识概述 1.我国现行主要税种简介 2.中美税收结构与税制比较 第二讲：【基础篇】人人必知的个人所得税知识 一、我国个人所得税法发展历程与改革背景 二、新个人所得税基本原理概述 1. 分类与综合相结合的个人所得税制概述 2. 什么是专项附加扣除？如何扣除？ 工具演示：个税APP安装及常用操作演示 3. 为什么要进行综合所得汇算清缴？ 4. 综合所得预扣预缴的计算方法 1）工资薪金-累计预扣法 2）劳务报酬-按次加成法 3）稿酬所得-按次扣额法 4）特许权使用费-按次预扣法 5. 综合所得汇算清缴的基本原理 6. 综合所得汇算清缴的基本步骤 营销分析：为什么银行营销人员搞懂新个税是“工资代发”业务成功的第一步？ 第二讲：【实操篇】综合所得汇算清缴实例操作 1.综合所得汇算清缴税额计算实例实操 实操演练：某高净值人士综合所得汇算清缴计算实操 2. 综合所得年度纳税申报表填报实操 实操演练：某高净值人士综合所得年度纳税申报表填报实操 实操演练：某高净值人士综合所得汇算清缴手机APP实操演练 3. 综合所得汇算清缴常见问题及注意事项 第三讲：【筹划篇】你不可错过的个税节税秘籍 一、个人所得税常见纳税筹划方法 1.充分优化安排利用各类免税所得和不征税收入的技巧 差旅费津贴具体如何操作处理可以不征收个人所得税 福利费、救济金等如何享受税收优惠 何种情况的安家费可以享受个人所得税优惠 通讯费、交通补贴的个人所得税优惠处理 各类慈善捐赠的个人所得税优惠处理 商业健康保险个人所得税政策及相关个税筹划 风险防范：股东及员工借款年底未还个人所得税风险把控及应对策略 营销分析：如何从筹划节税的角度推广银行“工资代发”业务？ 2.“末班车”--年终奖的安排策略 1）政策解读 2）年终奖计算实例 3）年终奖节税关键点 节税策略：合理把握临界点，避免发得多反而拿得少 3.寻求税收洼地，如何操作，避免补税 案例分析：某知名影视明星分拆合同涉税案例分析 案例分析：某网红经纪平台节税模型设计分析 4.利用年金递延纳税进行纳税筹划 5.不同收入形式转换进行纳税筹划 6.纳税人身份转换进行纳税筹划 7.明星、高管等高净值人员节税五大方式 二、典型个税筹划与涉税风险案例分析 第四讲：【应对篇】高净值人士常见涉税风险应对之道 一、查前：防患于未然 1. 高净值人士常见涉税风险点及应对  用个人账户接收公司经营货款。  股东向公司借款，长期不还。  老板用公司名义持有房产，但仅用于老板个人和家庭居住，不用于企业实际生产经营。  老板和家人的大量个人消费到企业报销，冲抵费用成本。  老板购买发票冲抵企业经营成本。  老板利用离岸公司架构悄悄出售房产和股权资产，但从未报税。  微商或网红直播客户通过网络活动取得大量收入，但从未缴税。 2. 高净值人士如何防范税务稽查 1）查谁？2）谁查？3）查什么？4）怎么罚？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 营销分析：如何从税务稽查的角度推广银行“工资代发”业务？ 二、查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变厦门地税一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：厦门某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：厦门某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 三、查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 1）吃一堑长一智：同样的错误不要再犯第二次，避免再次出现税务风险 2）企业要转变纳税意识，摈弃侥幸心理，合规经营 案例分析：厦门某KTV隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 营销分析：如何通过银行“工资代发”等银行业务降低再次被税务稽查的风险？ 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 在经济下行压力的新常态下，实体经济遭遇到前所未有的困难与挑战，许多企业利润下降，甚至出现亏损，企业经营面临困难。企业家们普遍感受现在做生意赚钱越来越难赚，利润越来越来薄，必须要通过精细化管理来提升企业的盈利能力，而精细化管理离不开建立在精细化核算基础上的有效财务管控。过去大部分的企业经营管理者都非常重视营销，他们认为营销工作更重要，而财务工作只是辅助。全球著名的麦肯锡咨询公司在认真研究了中外企业的差异后认为，中国的经营管理者与国际同行的最大差异在于财务素质和技能，中国的企业需要加强建设的第一项能力就是卓越的财务能力。 此课程专门针对企业的经营决策人员设计，培训方式深入浅出，通俗易懂；紧密结合企业的实际运作，使培训生动、实用、有效，跳出财务来看财务，从决策者角度出发，培养财务管理的实战能力，掌握财务分析的专业方法，对企业预算、成本、资金管理等各方面建立全方位的了解，把握企业经营状况和财务风险，帮助决策者做出科学的决策，提升企业管理水平。 课程收益：本课程从零开始以基础的财务知识为切入点，循序渐进，寓枯燥乏味的专业课程于鲜活生动的案例之中，无论对于非专业出身的企业家还是已经具备丰富经验的资深财务人员，均会带来深刻的思想启迪与财务管理能力的全面提升，培训收益具体可以概括为以下几点： 了解财务理论方法体系，拓展视野，提高财务思维能力 吃透财务报表，学会利用财务数据分析并改善经营绩效 学会运用企业战略与风险管理方法提升企业经营管理水平 准确认识企业财务工作价值，建立健全财务系统、有效管控财务团队 课程时间：0.5天，6小时/天 课程对象：企业总经理、副总经理、企业中、高层非财务管理人员和骨干、企业部门经理(生产、销售、市场、人事等部门)、创业者和对财务有兴趣人士等。 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 导引：观看视频片段揭示学习财务的重要性 第一讲【思维篇】构建管理者财务思维 一、管理者必备的财务思维 1. 管理者必须应具备什么样的经营思维？ 2. 复利与货币时间价值对企业管理的启示 3. 正确认识财务工作价值分层与企业管理 小组讨论：管理者如何与财务人员一道实现企业经营目标？ 第二讲：【报表篇】财务报表阅读与分析 一、财务报表阅读与分析基础 1. 非财务人员如何轻松读懂财务报表 2. 财务分析在企业经营管理中的作用 案例分析：解读某知名上市公司年度财务报表 二、透过报表看经营-财务报表阅读与分析 1.透析资产负债表  （一）、如何分析企业的资产质量？  （二）、如何分析企业的偿债能力？ 案例分析：为什么格力电器的高负债率不是风险？ 案例分析：为什么资产负债率比恒大高的联想不暴雷？ 2.透析利润表  （一）、如何分析企业的盈利能力？ 案例分析：某企业税后净利润高于营业收入3亿元是如何实现的？有企业管理有和启发？ 【思维扩展】：如何快速精准识别真正的“白马股”优质企业？ “四看法”精准识别超过270倍回报的A股上市公司 如何判断利润是主营业务创造的，还是变卖家产获得？ 如何判断利润是空有纸面富贵，还是收获了真金白银？  （二）、如何分析企业的发展能力？ 案例分析：某公司成长能力分析（营业收入增长率、净利润增长率等） 案例分析：如何判断销售增长是企业买来的还是内生性增长？ 3.透析现金流量表 案例分析：为什么盈利能力比肩“贵州茅台”的公司也会破产？ 第三讲：【管控篇】利润管理与成本管控 一、 利润管理 1. 利润的形成与层次 2. 提高利润的三大途径 1)提高利润率-市场杠杆-产品驱动力 2)提高资产周转率-管理杠杆-管理驱动力 3)运用财务杠杆-债务驱动力 案例分析：解读某知名上市公司年度财务报表 二、成本控制 1. 成本的构成和要素分析：成本管控的起点 1） 企业支出、费用与成本之间的关系 2） 企业产品结构与常见分类方法 3） 管理决策中固定成本、变动成本分析的价值 2.本量利分析模型在成本控制中的运用 1）盈亏平衡点计算与分析 保本点销量 保利点销量 实操演练：计算某产品的保本点 2）如何平衡产品定价、销量与成本控制 3. 成本控制新方法与新思维 1）成本控制的原理和要点 2）实施成本控制的思路和方法 3）成本控制成功的关键因素  课程要点总结  现场答疑解惑

课程背景： 近年来，大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制。大数据智能税控时代，税务机关完全可以在不接触企业的情况下，通过数据分析，直指企业的涉税问题。2020年8月26日，国家税务总局依托阿里云打造的智慧税务大数据平台已建设完成。采用分布式海量计算技术，计算速度提高了2000倍。这意味着原来需要花三个月分析的数据，现在只需要1个小时即可完成。数据分析的采样率可比之前扩大2000倍，大数据智能税控已默默延伸至我们纳税人的每个信息。 税务稽查是企业必须面对的一项棘手税务事项，很多企业不是很清楚当前的税务稽查形势及稽查重点；也不是很清楚企业为什么会被稽查、稽查部门主要查什么？怎样查？为此，我们推出大数据征管下税务稽查与企业应对专题课程，帮您深入了解，教您如何去应对。 课程收益： 【与时俱进】系统梳理与企业有关的最新税收新政策 【运筹帷幄】了解税务稽查流程，有效应对税务稽查 【紧扣实务】重点解决实务中常见涉税问题与稽查应对 【防范未然】知己知彼提前做好涉税风险管控防范策略 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 第一讲：【政策篇】最新税收政策解析（更新至开课当天） 一、最新税收政策解析 1.2021年两会政府工作报告税费政策要点 2.十四五规划如何谋篇布局税收制度改革？ 3.中办、国办印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》 播放视频：税收征管新变化：“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用 二、纳税评估与税务稽查程序 1.税务稽查与纳税评估有何不同？  评估指标与依据 评估预警指标解读 特定行业的特定指标 如何组织自查自纠，如何把握评估关键 2.什么是自查？纳税人如何通过自查实现“自我救赎”？ 3.税务机关稽查部门的基本架构及职能是什么？ 4.稽查选案——为什么又是我？如何降低被查的概率？ 5.稽查实施：税务检查流程是怎样的？纳税人如何解释、申辩？ 6.稽查审理：纳税人如何维护自身合法权益？ 7.被查出有涉税问题后会有什么样的处理、处罚？ 8.稽查执行：欠国家的，还是要还的！ 三、2021年税务稽查重点及新动向 1、稽查重点：虚开发票、骗取出口退税、公转私、增值税零申报、虚列人员工资、税收优惠企业认定、税负率异常 2、税务稽查重点行业：制造业、批发、国际贸易、生产加工、高新技术企业、房地产建安、新零售、电子商务等 第二讲：【税收篇】主要税种常见问题与稽查应对 一、增值税常见问题与稽查应对 1.纳税义务人常见问题与稽查应对 2.征税范围常见问题与稽查应对 3.税率常见问题与稽查应对 4.销项税额常见问题与稽查应对 5.进项税额常见问题与稽查应对 6.抵扣凭证常见问题与稽查应对 二、企业所得税常见问题与稽查应对 1.收入项目常见问题与稽查应对 2.成本费用损失等扣除项目常见问题与稽查应对 3.资产处理常见问题与稽查应对 4.税收优惠常见问题与稽查应对 5.企业重组常见问题与稽查应对 6.应纳税所得额常见问题与稽查应对 三、个人所得税常见问题与稽查应对 1.纳税人常见问题与稽查应对 2.扣缴义务人常见问题与稽查应对 3.征税范围常见问题与稽查应对 4.计税收入常见问题与稽查应对 5.免税收入常见问题与稽查应对 6.特殊计税方法常见问题与稽查应对 第三讲：【应对篇】企业稽查风险防范与应对 一、查前：防患于未然 1.查谁？2.谁查？3.查什么？4.怎么罚？ 风险防范：企业如何才能不被选中稽查？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 二、查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变厦门地税一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 三、查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 案例分析：某企业隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 近年来，大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。各级税务机关在画像思维的实践、运用方面作了许多的探索和尝试。新税务机构成立之后，税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制，可以对税收数据进行“链条式”加工处理。 2020年伊始，一场全所未有的新冠肺炎疫情肆虐华夏大地，在党中央领导下，开展了疫情防控的人民战争、总体战、阻击战。5月22日在第十三届全国人民代表大会第三次会议上李克强总理提出将加大减税降费力度，今年继续执行下调增值税税率和企业养老保险费率等制度，新增减税降费约5000亿元。前期出台六月前到期的减税降费政策执行期限全部延长到今年年底。小微企业、个体工商户所得税缴纳一律延缓到明年。预计全年为企业新增减负超过2.5万亿元。 受全球疫情冲击，世界经济严重衰退，企业经营环境恶化，经营风险不断加大。如何充分用好优惠政策，如何确实减轻企业负担就变得尤为重要！合理节税不仅对纳税人有利，对国家也是有利的。纳税人有了合法的减轻税负的手段，就不会采取或者或较少地采取非法手段减轻税负，这对国家是有利的。企业要开展税务筹划，纳税人就必须在经济业务发生之前，准确把握从事的这项业务都有哪些业务过程和业务环节？涉及我国现行的哪些税种？有哪些税收优惠？所涉及的税收法律、法规中存在着哪些可以筹划利用的空间？ 课程收益： 本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析税收大数据下企业面临的各项涉税风险，帮助企业管理者、财务人员全面排查企业各个环节可能存在的涉税风险。 改变对纳税筹划的错误认知，升级学员有关税务筹划的理念，提供从思路到方法的指引。 帮助学员从企业三大税种（增值税、企业所得税、个人所得税）把控存在的涉税风险，并了解合理的节税策略安排。 掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导财务人员掌握应对税务稽查查前/查中/查后的技巧和措施，提高规避涉税风险、规范企业财税运营与筹划思路。 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：企业总经理、副总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 第一讲：企业最新税收政策研判 一、企业最新税收政策解读 1.征管新动态--税收大数据 2.两会后最新税收政策解读 3.下一步税收政策改革研判 播放视频：税收征管新变化：“人工智能”+“大数据”的税收大数据 二、如何理解税务筹划 1.概念与特点 2.基本技术 3.基本步骤 4.风险因素 第二讲：增值税税务风险防范与节税筹划 一、与纳税人资格、起征点有关的税务风险 1. 小规模纳税人与一般纳税人的对比分析 风险防范：不得抵扣进项税的特殊情况 节税策略：数据测算判断&综合因素判断 2.个人和个体户的起征点 风险防范：及时进行税务登记 3.小规模纳税人的起征点 风险防范：代开/自开增值税专用发票不享受起征点免税政策 节税策略：分立企业、调节销售额 4.一般纳税人的起征点 风险防范：不享受起征点免税政策，进项税额要有效管控 二、销项税额处理方面的税务风险 1.纳税义务发生时间确定有误 案例分析：不是每一笔收入都是先收钱后缴税 风险防范：纳税义务发生时间不准面临的税务风险 2.视同销售处理不当 3.价外费用处理不当 4.兼营与混合销售处理不当 5.未确保销售收入完全性 1）企业常见应计收入而未计导致少缴增值税的10种情形 三、进项税额处理方面的税务风险 1.抵扣凭证有哪些？有什么要求 2.进项抵扣方面的最新政策梳理 四、发票使用管理方面的税务风险 1.应开发票而未开发票的税务风险与应对 2.错开发票的税务风险与应对 3.丢失发票的税务风险与应对 五、签订合同方面的税务风险 案例分析：与签订合同有关的9种涉税风险解读及规避建议 第三讲：企业所得税税务风险防范与节税筹划 一、企业纳税主体选择策略 1.企业不同阶段纳税主体选择策略 1）设立时：选择公司还是非公司？ 案例分析：公司制企业与个人独资企业纳税对比 2）扩张时：选择分公司还是子公司？ 案例分析：不同情况下分公司与子公司企业纳税对比 2.风险防范与节税策略 风险防范：我国现有企业组织类型对比分析 节税策略：企业如何选择最佳的纳税主体？ 二、所得税优惠政策的运用 1.运用小微企业税收优惠进行纳税筹划 风险防范：优惠政策首次实行超额累进税率 节税策略：合理调控税前利润以达到最佳节税效果 2.运用选择地区性投资优惠进行纳税筹划 工具演示：现有税收洼地资源优缺点比对分析 3.运用国家高新技术进行纳税筹划 课后思考：高新技术企业是否应该选用小微企业税收优惠 三、应纳税所得额的纳税筹划 1.准予在计算应纳税所得额时扣除的内容 2.扣除原则和范围 1）税前扣除遵循的原则 2）准予税前扣除的范围 风险防范：税前扣除应注意的“三大纪律” 3.扣除项目及标准 1）税前扣除项目及标准总结 工具演示：2019年度企业所得税税前扣除项目及标准汇编表 4.扣除凭证新规 1）税前扣除凭证的三大原则 2）税前扣除凭证与税前扣除的关系 3）税前扣除凭证与相关资料的关系 4）税前扣除凭证的种类 风险防范：权威解读开票项目与经营范围的关系 风险防范：“白条”在什么情况下也能入账在税前扣除？ 5）取得税前扣除凭证的时间要求 6）不得税前扣除的凭证 热点问题：支付给无法开具发票的非法人单位的费用能否凭收据扣除 热点问题：企业因侵权赔付可否凭法院判决、收付款凭证在税前扣除 热点问题：丢失增值税发票如何进行扣除，能否以发票记账联复印件作为扣除凭证？ 第四讲：个人所得税税务风险防范与节税筹划 一、人人必知的个人所得税知识 1.分类与综合相结合的个人所得税制概述 2.专项附加扣除，如何扣除？如何列支？ 3.为什么要进行综合所得汇算清缴？ 工具演示：个税APP安装及常用操作演示 二、综合所得预扣预缴与汇算清缴 1.综合所得预扣预缴计算 2.综合所得年度汇算清缴 1）综合所得汇算清缴的基本原理 2）综合所得汇算清缴的基本步骤 3）综合所得汇算清缴计算与申报 实操演练：某银行职员综合所得汇算清缴计算实操 实操演练：某银行职员综合所得年度纳税申报表填报实操 三、个人所得税合法节税安排策略 1.充分优化安排利用各类免税所得和不征税收入的技巧 差旅费津贴具体如何操作处理可以不征收个人所得税 福利费、救济金等如何享受税收优惠 何种情况的安家费可以享受个人所得税优惠 通讯费、交通补贴的个人所得税优惠处理 各类慈善捐赠的个人所得税优惠处理 商业健康保险个人所得税政策及相关个税筹划 风险防范：股东及员工借款年底未还个人所得税风险把控及应对策略 新政解读：《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》（2020年第9号）、《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关个人所得税政策的公告》（2020年第10号） 2.“末班车”--年终奖的安排策略 1）政策解读 2）年终奖计算实例 3）年终奖节税关键点 节税策略：合理把握临界点，避免发得多反而拿得少 3.寻求税收洼地，如何操作，避免补税 案例分析：某知名影视明星分拆合同涉税案例分析 案例分析：某网红经纪平台节税模型设计分析 4.利用年金递延纳税进行纳税筹划 5.不同收入形式转换进行纳税筹划 6.纳税人身份转换进行纳税筹划 7.明星、高管等高净值人员节税五大方式 第五讲：企业涉税危机应对之道 一、查前：防患于未然 1.查谁？2.谁查？3.查什么？4.怎么罚？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 二、查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变厦门地税一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：厦门某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：厦门某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 三、查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 案例分析：厦门某KTV隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 近期，税收大数据征管日趋智能化，企业的经营行为愈加透明化，税务机关锁定企业税务风险变得越来越容易，从雪莉、林珊珊偷税到薇娅偷税被处罚，都是税收大数据征管发挥作用的体现。如何进行税务合规管理成为当下企业面对的必答题。 对于高净值人群来说，个人财富灰色地带将不复存在，越来越多的是需要思考，如何进行合理、合规、合法的财富运营涉税筹划，确保资产的安全。 本课程从税务角度出发，对大数据管税下高净值人士个税改革进行深度解读，分享高净值人士个税筹划的多种方法, 对个税稽查的高风险及易错的涉税事项进行梳理、排查、调整、查漏补缺，详细阐释，并对个税汇算清缴要点及细节逐一分析并以实务案例说明，切实站在纳税人角度，采取有效措施，降低纳税人风险，促使纳税人依法合规地履行个税缴纳义务的同时，维护纳税人的利益，守住高净值人士的钱包，保障高净值人士安全无风险地应对财税改革及分享改革红利。 同时，考虑到商业银行是高净值人士的主要产品服务提供商。实务工作中，很多商业银行营销人员需要从降低涉税风险、节约纳税成本的角度来帮助高净值人士。但是由于缺乏专业系统的税法知识，导致商业银行营销人员无法精准地找到业务切入点，更无法提出真正为客户创造价值的方案。为了帮助商业银行营销人员解决这些困难，课程将结合银行相关产品服务，以营销切入点为抓手，系统讲解相关税法知识和节税实战方案。 课程收益： ● 本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析大数据征管下高净值人士面临的各项涉税风险，全面排查高净值人士可能存在的涉税风险。 ●提升高净值人群，财富运营的防控纳税风险的实战能力，促进财富运营的保值增值。 ● 掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导高净值人士掌握应对税务稽查查前/查中/查后的技巧和措施，提高规避涉税风险、节税筹划的能力。 ● 帮助商业银行营销人员掌握工资代发业务营销推广的方向和关键要点，提升其成交能力。 课程时间：2-3天，6小时/天 课程对象：企业法人、企业股东、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 导引：商业银行推广“工资代发”业务的常见问题 1.为什么企业不愿意委托银行进行“工资代发”？ 2.通过银行“代发工资”究竟对企业是好事还是坏事？ 3.商业银行营销推广“工资代发”业务的方向和关键是什么？ 第一讲：【政策篇】最新税收征管动态（更新至开课当天） 1.“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用 播放视频：“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用? 2.分析当前最新的税收征管形势：企业应如何应对？ 案例分析：网络带货主播薇娅偷税案分析引出税务风险防范与应对的重要性 3.企业经营过程中存在的主要税务风险分析 热点问题：企业一套账合规经营的紧迫性和可能性分析 营销分析：如何从征管新动态中找到银行营销推广“工资代发”业务的方向？ 第二讲：【节税篇】企业合法节税筹划要点及高净值人士税务风险防控 知识链接：我国的税制及发展概述 知识链接：企业涉及的主要税种简介 一、增值税税务风险防范与节税筹划 1.利用小规模纳税人优惠政策节税筹划 知识链接：与纳税人资格、起征点有关的税收优惠政策 案例分析：某企业分拆业务节税案例风险分析与应对措施 2.一般纳税人常见涉税风险及应对措施  销项税额处理方面的税务风险 案例分析：某企业微信收款不开发票不入账也未申报纳税被查  进项税额处理方面的税务风险 案例分析：某企业无票采购却大量开具销售发票被税务风险预警约谈 热点问题：企业无法取得采购进项发票到底应该如何处理？ 热点问题：企业增值税进项抵扣常见风险及应对措施 热点问题：企业如何防范虚开增值税发票风险？ 3.发票使用管理方面的税务风险  发票的种类及注意事项  发票开具的重难点处理  虚开发票的税务风险与应对 二、企业所得税税务风险防范与节税筹划 1.企业纳税主体选择策略及其风险防范 知识链接：我国企业所得税基本原理 案例分析：公司制企业与个人独资企业纳税对比 风险防范：核定征收等税收洼地资源优缺点比对分析 案例分析：不同情况下分公司与子公司企业纳税对比 节税策略：企业如何选择最佳的纳税主体才能合法节税？ 2.利用小微企业税收优惠政策进行纳税筹划 风险防范：享受小微企业税收优惠政策有什么条件及注意事项 节税策略：小微企业如何进行业务安排才能合法享受优惠政策节税 营销分析：为什么银行营销人员搞懂说法是“工资代发”业务成功的第一步？ 三、个人所得税节税筹划与社保入税后的企业应对 知识链接：我国个人所得税所得税基本原理 1.利用各类免税所得和不征税收入进行纳税筹划 案例分析：某企业利用免税福利费节税的案例分析 2.不同收入形式转换进行纳税筹划的风险及应对 案例分析：明星范冰冰、郑爽拆分合同涉税案例分析 3.社保不合规的常见形式及其风险应对策略 节税策略：企业如何实现个税与社保的合规既不增加成本，还能降低被稽查的税务风险？ 营销分析：如何从企业节税筹划的角度推广银行“工资代发”业务？ 第三讲：【应对篇】企业及高净值人士常见涉税风险应对之道 一、查前：防患于未然 1. 高净值人士常见涉税风险点及应对  用个人账户接收公司经营货款。  股东向公司借款，长期不还。  老板用公司名义持有房产，但仅用于老板个人和家庭居住，不用于企业实际生产经营。  老板和家人的大量个人消费到企业报销，冲抵费用成本。  老板购买发票冲抵企业经营成本。  老板利用离岸公司架构悄悄出售房产和股权资产，但从未报税。  微商或网红直播客户通过网络活动取得大量收入，但从未缴税。 2. 高净值人士如何防范税务稽查 1）查谁？2）谁查？3）查什么？4）怎么罚？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 营销分析：如何从税务稽查的角度推广银行“工资代发”业务？ 二、查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变某市税务部门一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 三、查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 1）吃一堑长一智：同样的错误不要再犯第二次，避免再次出现税务风险 2）企业要转变纳税意识，摈弃侥幸心理，合规经营 案例分析：某KTV隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 营销分析：如何通过银行“工资代发”等银行业务降低再次被税务稽查的风险？ 课程要点总结 现场答疑解惑

课程背景： 2019年1月1日，最新的个人所得税法正式实施，与之配套的CRS、金税三期、国税地税征管体制改革等逐一落地，税收征管环境正在发生着巨大的变化。大数据、云计算作为风险分析工具被正式运用到税收管理工作中。各级税务机关在画像思维的实践、运用方面作了许多的探索和尝试。新税务机构成立之后，税收大数据和风险管理局、税收经济分析部门、大企业税收服务与管理部门与其他部门已形成专业分工、优势互补的税收数据应用处理联动机制，可以对税收数据进行“链条式”加工处理。 对于高净值人群来说，个人财富灰色地带将不复存在，越来越多的是需要思考，如何进行合理、合规、合法的财富运营涉税筹划，确保资产的安全。 本课程从税务角度出发，对大数据管税下高净值人士个税改革进行深度解读，分享高净值人士个税筹划的多种方法, 对个税稽查的高风险及易错的涉税事项进行梳理、排查、调整、查漏补缺，详细阐释，并对个税汇算清缴要点及细节逐一分析并以实务案例说明，切实站在纳税人角度，采取有效措施，降低纳税人风险，促使纳税人依法合规地履行个税缴纳义务的同时，维护纳税人的利益，守住高净值人士的钱包，保障高净值人士安全无风险地应对财税改革及分享改革红利。 课程收益： ● 本课程将结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析大数据征管下高净值人士面临的各项涉税风险，全面排查高净值人士可能存在的涉税风险。 ●提升高净值人群，财富运营的防控纳税风险的实战能力，促进财富运营的保值增值。 ● 掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导高净值人士掌握应对税务稽查查前/查中/查后的技巧和措施，提高规避涉税风险、节税筹划的能力。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业法人、企业股东、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等 课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。 课程大纲 第一讲：【基础篇】人人必知的个人所得税知识 一、我国个人所得税法发展历程与改革背景 二、新个人所得税基本原理概述 1. 分类与综合相结合的个人所得税制概述 2. 什么是专项附加扣除？如何扣除？ 工具演示：个税APP安装及常用操作演示 3. 为什么要进行综合所得汇算清缴？ 4. 综合所得预扣预缴的计算方法 1）工资薪金-累计预扣法 2）劳务报酬-按次加成法 3）稿酬所得-按次扣额法 4）特许权使用费-按次预扣法 5. 综合所得汇算清缴的基本原理 6. 综合所得汇算清缴的基本步骤 1）第一步：判定居民身份 2）第二步：判断是否属于需要办理汇算清缴的情形 3）第三步：确定是否有可继续享受的税前扣除 4）第四步：查询自己的缴税情况 5）第五步：确认办理方式--可自主选择 6）第六步：注意居民个人综合所得汇算清缴时间 7）第七步：确定接受年度汇算申报的税务机关 8）第八步：办理年度汇算退税、补税 第二讲：【实操篇】综合所得汇算清缴实例操作 1.综合所得汇算清缴税额计算实例实操 实操演练：某高净值人士综合所得汇算清缴计算实操 2. 综合所得年度纳税申报表填报实操 实操演练：某高净值人士综合所得年度纳税申报表填报实操 实操演练：某高净值人士综合所得汇算清缴手机APP实操演练 3. 综合所得汇算清缴常见问题及注意事项 第三讲：【筹划篇】你不可错过的个税节税秘籍 一、个人所得税常见纳税筹划方法 1.充分优化安排利用各类免税所得和不征税收入的技巧 差旅费津贴具体如何操作处理可以不征收个人所得税 福利费、救济金等如何享受税收优惠 何种情况的安家费可以享受个人所得税优惠 通讯费、交通补贴的个人所得税优惠处理 各类慈善捐赠的个人所得税优惠处理 商业健康保险个人所得税政策及相关个税筹划 风险防范：股东及员工借款年底未还个人所得税风险把控及应对策略 2.“末班车”--年终奖的安排策略 1）政策解读 2）年终奖计算实例 3）年终奖节税关键点 节税策略：合理把握临界点，避免发得多反而拿得少 3.寻求税收洼地，如何操作，避免补税 案例分析：某知名影视明星分拆合同涉税案例分析 案例分析：某网红经纪平台节税模型设计分析 4.利用年金递延纳税进行纳税筹划 5.不同收入形式转换进行纳税筹划 6.纳税人身份转换进行纳税筹划 7.明星、高管等高净值人员节税五大方式 二、典型个税筹划与涉税风险案例分析 第四讲：【应对篇】高净值人士常见涉税风险应对之道 一、查前：防患于未然 1. 高净值人士常见涉税风险点及应对  用个人账户接收公司经营货款。  股东向公司借款，长期不还。  老板用公司名义持有房产，但仅用于老板个人和家庭居住，不用于企业实际生产经营。  老板和家人的大量个人消费到企业报销，冲抵费用成本。  老板购买发票冲抵企业经营成本。  老板利用离岸公司架构悄悄出售房产和股权资产，但从未报税。  微商或网红直播客户通过网络活动取得大量收入，但从未缴税。 2. 高净值人士如何防范税务稽查 1）查谁？2）谁查？3）查什么？4）怎么罚？ 风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？ 案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发 二、查中：遇事怎么办？ 1.企业无过错的情况下如何应对？ 1）行政复议与行政诉讼 案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发 2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？ 案例分析：一封信改变厦门地税一项“不合理”的政策 2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？ 案例分析：厦门某影视服务工作室误操作导致补缴税款案例分析及启发 案例分析：厦门某高新技术企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发 三、查后：吃一堑长一智 1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险 1）吃一堑长一智：同样的错误不要再犯第二次，避免再次出现税务风险 2）企业要转变纳税意识，摈弃侥幸心理，合规经营 案例分析：厦门某KTV隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发 课程要点总结 现场答疑解惑