企业内训

【课程时长】1天，6小时/天 【课程对象】安全条线、安监部长、安质部长 【课程大纲】 导入：博帕尔毒气泄漏事故 第一讲：现代安全管理知识基本 一、安全管理本质 1、安全管理发展历程 2、安全管理的本质 讨论：本单位本部门的安全管理认知是什么？ 二、事故致因理论 1、事故致因理论发展过程 2、能量意外释放理论 案例：印度博帕尔事故 3、事故因果理论 4、轨迹交叉理论 5、系统理论 头脑风暴：如何利用事故致因理论？ 第二讲：现代安全管理 一、事故特征 二、安全系统论 1、原理 2、现代安全管理核心要素 3、形式逻辑——3E对策 4、管理原则 5、安全系统论模型 讨论：本部门安全管理还有哪些待改进提升？如何提升？ 第三讲：安全管理方法 一、实现安全的途径 1、查找安全管理的主要矛盾 2、辨识与控制风险 3、查找并消除事故隐患 二、安全管理方法 1、生产现场不安全行为及根源 2、查找影响事故的重要因素 3、企业安全管理举措 小组探讨：本部门现场不安全行为的根源，如何有效根除？ 第四讲：安全管理工具 一、安全管理工具重要性 1、企业安全管理工具系统图 2、企业常用安全管理重点 二、安全管理工具 1、作业安全分析法 2. 行为安全观察法 讨论：针对本单位安全隐患较大问题，设计一次行为安全观察活动。 回顾与答疑

课程背景： 实现危险废弃物的有效管理，是制造业的必然趋势。同时，通过减少、回收、再利用危险废物，能帮助企业减少成本，更有效利用资源。为使危险废弃物减量化、资源化和无害化，欧盟已制定了一个由法律、经济、管理相结合的三位一体政策，把管理目标向源头减量化延伸，通过对危险废物的全过程控制，实现商品生产、流通、消费的全过程良性循环，从而减少危险废弃物的最终处理量。 同时为了保障危险化学品管理和使用者的安全与健康，提高员工对危险化学品性能以及危险废弃物的危害的了解、使用技能和控制能力。 课程收益： 学习完成后，学员能： 1. 通过对危险化学品的危害性、化学性能、物理性能，危险废弃物的危害等特点作详细分析，充分了解危险化学品以及危险废弃物对人类健康的危害性和安全风险。 2. 学会危险废物和危险化学品的危险性鉴别、分类，掌握危险化学品和危险废弃物的安全运输、分装、储存、正确使用和处置，并能运用正确的使用方法和采取良好的防护措施，以达到杜绝、减少或降低危险化学品以及危险废弃物对人体健康的职业伤害和风险。 3. 提高企业员工的环保意识，有效控制物料在贮存、运输、转移、使用过程的损失与消耗，最大限度地利用资源，降低成本，提高效率。 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：企业EHS负责人、EHS工程师、安全工程师、中高层管理者，危险化学品库管理员、库房负责人、安全员、ISO14001内审员、OHS18001内审员等相关管理人员 课程方式：内训式：讲授+案例分析+分组研讨+实战演练+小组竞赛 课程特色： 1. 培训方式生动有趣：采用讲师讲授、案例研讨、角色扮演、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合实施，引导学员思考和掌握实用管理智慧。 2. 培训成效现场转化：结合企业调研问题诊断，为需要加强企业系统管控能力给出实用解决措施，帮助企业及时转化培训效果，支持企业安全高效快速发展。 3. 一听就懂，一学就会：深入浅出，浅显易懂，承诺教方法给工具，举一反三，学以致用，务实求真，实操落地，课程中会引导学员抓住事务本质，在个人分析事务的视角和能力方面都能有实质性的提高。 课程大纲 视频分享：江苏盐城响水县生态化工园区的天嘉宜化工有限公司发生爆炸 第一讲：危险废物管理 一、危险废物的定义 1. 定义及其特性 2. 常见的危险废物及污染途径 视频：正压式空气呼吸器的使用及检查 二、危险废物规范化管理 1. 危险废物的全过程环境监管 2. 危险废物从产生到处置的最佳实践 1）危险废物的收集 a）危险废物的分类收集 b）危险废物的收集容器 c）废物的识别标志 2）废物的贮存 a）物的贮存场所 b）物的标识牌 c）物的贮存期限 3）废物的转移 a）物的转移管理 b）物的转移联单流程 三、废物管理台账 1. 险废物台账的原则 2. 险废物台账的步骤 1）废物产生环节记录表 2）废物贮存环节记录表 3）处置情况记录表 四、废物申报登记 五、废物管理计划备案 六、事故应急预案编制七大核心要点 1. 识别及启动紧急预案的标准 2. 应急协调人制度 3. 应急响应程序 4. 应急装备 5. 撤离计划 6. 向政府有关部门汇报 7. 应急预案的修订 七、产废单位责任与义务 1. 危险废物鉴别 2. 危险废物分类管理 3. 申报和备案 4. 建立健全的危险废物管理体系 视频案例：事故致因理论 图片案例分析：走近危废处理现场 第二讲：危险废物仓库贮存管理 一、危险废物贮存仓库的特点 二、危险废物仓库的分类 1. 内部贮存分类 2. 火灾危险分类及火灾处置方法 三、危险废物仓库的管理要求 1. 仓库摆放的“五距”管理和标识制度 2. 危险废物存放应注意的问题 3. 哪些险废物不相容，混合时产生危险 4. 危险废物贮存仓库日常管理要求 四、危险废物分类标识 1. 分类制度 2. 标识制度 3. 警示制度 五、危险废物仓库货架贮存安全管理 六、危险废物仓库安全生产管理 1. 安全生产措施 2. 人力操作 3. 机械安全作业 4. 安全技术 5. PPE和劳动保护制度 6. 库区安全管理 7. 腐蚀与毒害品安全作业 8. 防雨淋、防雷、防静电 七、危险废物仓库消防管理 1. 防火措施 2. 灭火措施 案例分析：当你遭受安全事故时 第三讲：危险化学品安全 一、危险化学品的定义、分类和名录 1. 危险化学品特性 2. 依GB6944，危险化学品分为九类体系 1）爆炸品 2）压缩气体和液化气体 3）易燃液体 4）易燃固体、自燃物品和遇湿易燃物品 5）氧化剂和有机过氧化物 6）毒害品 7）放射性物品 8）腐蚀品 9）杂类 3. 现行化学品危险性二十八类分类体系 二、化学品安全标签及安全技术说明（MSDS） 1. 什么是MSDS 2. MSDS的内容 3. 公司关于MSDS的要求 三、危险化学品储存要求 四、危险化学品的运输使用要求 五、应急处理 视频：生产安全事故应急条例 1. 泄漏处置步骤 2. 危险化学品应急处理 1）入眼应急处理 2）食入应急处理 3）吸入应急处理 4）粘上皮肤应急处理 六、危险废弃物的处置与存放 事故案例：FIV化学品柜子起火 第四讲：危险化学品运输安全 一、危险化学品及其危害特性 1. 危险化学品 2. 一般化学品 3. 对人体的危害 4. 对环境的危害 5. 火灾与爆炸的危害 二、运输安全 1. 驾驶员的职责 2. 押运员的职责 3. 装卸人员职责 三、危险化学品的防火管理 1. 海因里希法则 2. 危化品管理基本方法 3. 危化品废弃物安全管理 四、危险化学品事故应急处理 1. 危化品重大事故应急救援的基本任务 2. 事故报警 视频案例：道路交通安全警示——血路之殇 附：《危险化学品从业单位季节性安全检查表》 （课程内容根据客户需求进行调整，课程案例更新不作一一陈述，课后根据客户需要跟进辅导落地）

【课程背景】 绷紧安全生产之弦，筑牢企业发展之基。对特种设备基础知识、特种设备法律法规基本要求和责任意识、使用单位的法律责任、安全节能管理制度、特种设备使用知识、特种设备现场安全监督检查、应急管理知识、锅炉压力容器、压力管道、起重机、叉车、电梯等设备基本知识和日常管理、安全监察综合基本知识，特种设备采购、安装、登记、使用、检验修理改造等方面知识等内容进行培训势在必行。 【课程收益】 学习完成后，学员能： 1、 在今后的特种设备安全管理工作中提高特种设备现场监察管理认识。 2、 充分认清特种设备安全工作的重要性和专业性，保持忧患意识，落实主体责任。 3、 强化培训，完善培训体系，着力加强管理人员、操作人员、维保人员对特种设备相关法律法规和安全技术规范的学习，不断提升安全管理能力和水平。 4、 深入排查，建立健全特种设备动态使用台账，定期开展自查自纠和维护保养，确保隐患归零，守住安全底线。 【课程时长】1~2天，6小时/天 【课程大纲】 一、特种设备安全监察条例 1、 特种设备安全监察相关内容 2、 特种设备安全监察的法规依据 3、 特种设备安全监察法规对特种设备设计、制造、安装、改造、使用管理过程中的具体要求 4、 使用单位的安全管理 二、特种设备安全监察工作的特点 三、特种设备安全监察发现普遍存在的问题 四、特种设备安全监察应注意的问题 五、特种设备安全监察工作程序 六、特种设备安全监察工作技巧 1、 一问 2、 二巡 3、 三对 4、 四建 5、 五处理 七、特种设备作业人员监管 1、 特种设备作业人员监督管理办法 2、 特种设备作业人员证 3、 特种设备作业人员作业种类与项目目录 八、压力容器安装维修改造中的安全监察 九、特种设备安全监察文书 回顾答疑

【课程背景】 地球变暖、臭氧层被破坏、冰川面积缩减、海洋污染、淡水危机、土地沙化、酸雨频频、热带雨林面积的锐减、动植物物种的逐步消亡……这无不向人们诉说着一个触目惊心的事实：人类的家园——地球，她的环境正在恶化，而我们赖以生存的地球只有一个。 今天，人们已经认识到：人类对自然界的掠夺性破坏，终将遭到自然界的报复。 1972年6月5日，联合国在斯德哥尔摩召开了第一次环境大会，通过了《人类环境宣言》和《人类环境行动计划》，成立了联合国环境规划署，并把每年的6月5日定为“世界环境日”。这次会议不仅标志着全世界对环境问题的认识已达成共识，而且意味着实际行动的开始。此后，联合国环境机构召开了一系列会议，制定、签订了许多公约、协定。 由于社会各界环境意识的提高和政府依法加强治理，许多企业主动改善环境绩效，到20世纪80年代，已经积累了不少环境管理的经验。 ISO14001环境管理体系标准融合了世界上许多发达国家在环境管理方面的经验，是一种完整的操作性很强的体系标准。近年来，越来越多的企业开始认证ISO14001环境管理体系， 一方面为了规范企业的环境管理，降低环境风险，另一方面也有利于企业争取更大的国际市场份额。同时，ISO14001环境管理体系认证也成为企业申请绿色工厂的必要条件。由此可见，开展ISO14001环境管理体系认证将成为工业企业未来环境管理的一大趋势。本课程为大家介绍了ISO14001的整体框架，并对其中的要点进行了解读，帮助企业更好地理解ISO14001环境管理体系的概念、基本原则、认证过程、实施步骤及其操作建议。 【课程时间】 3天，6小时/天 【课程方式】 案例分析+视频互动+角色扮演+情景模拟+实操演练 【课程特色】 1、培训方式生动有趣：采用讲师讲授、案例研讨、角色扮演、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合实施，引导学员思考和掌握实用管理智慧。 2、培训成效现场转化：结合企业调研问题诊断，为需要加强企业系统管控能力给出实用解决措施，帮助企业及时转化培训效果，支持企业安全高效快速发展。 3、一听就懂，一学就会：深入浅出，浅显易懂，承诺教方法给工具，举一反三，学以致用，务实求真，实操落地，课程中会引导学员抓住事务本质，在个人分析事务的视角和能力方面都能有实质性的提高。 【课程大纲】 一、 ISO14001系列标准产生的背景及过程：环境管理必然趋势 二、 ISO14001改版主要变化 1、 ISO14001改版目的 2、 ISO14001标准改版 3、 ISO14001结构变化 4、 ISO14001框架结构 5、 ISO14001内容变化 6、 ISO14001主要变化 7、 ISO14001推行目的 三、 ISO14001系列标准构成与特点ISO14001：2016新观点 四、 ISO14001：2016条款解读 1、 ISO14001条款结构 2、 ISO14001术语定义 3、 ISO14001标准结构 4、 ISO14001条文详细解读 五、 环境保护法律法规及其他要求 1、 环境保护法律法规 2、 我国的环境变化法律、法规体系 3、 环境法律制度 4、 我国环境管理六项制度 5、 环境保护标准

【课程背景】 安全管理工作，是企业品牌和市场竞争力的重要组成部分，抓好企业安全管理工作是建立长效安全机制的保障。是杜绝人身、设备事故的发生，使劳动者的人身安全和生产过程中设备安全得到保障的重要措施。 现场的工作人员和管理人员，要具备一定的独特的文化、业务知识结构和工作经验，才能严格履行好安全管理的职责。包括提高个人专业知识，如掌握各类电气安全知识，已达到CE电气要求、电气设备的本质安全、基本防护和安全，预防事故发生，降低后期修正改造的经济和时间成本，做好安全管理现状把握。 【课程收益】 1、了解、熟知工业电气设备、电气安全防护、电气安全设计、电气控制系统，能够运用在工业电气设备的规划设计阶段，以达到设备本质安全，预防事故发生，降低后期修正改造的经济和时间成本。 2、结合学习技术标准熟练安全规范运用到配电安装、电气安全防护和保电工作中去。 【课程时长】1天，6小时/天 【课程对象】全体班组成员 【课程方式】讲授+案例分析+分组讨论+实战演练+小组竞赛+随堂练习 【课程特色】 1、培训方式生动有趣：采用讲师讲授、案例研讨、角色扮演、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合实施，引导学员思考和掌握实用管理智慧。 2、培训成效现场转化：结合企业调研问题诊断，为需要加强企业系统管控能力给出实用解决措施，帮助企业及时转化培训效果，支持企业安全高效快速发展。 3、一听就懂，一学就会：深入浅出，浅显易懂，承诺教方法给工具，举一反三，学以致用，务实求真，实操落地，课程中会引导学员抓住事务本质，在个人分析事务的视角和能力方面都能有实质性的提高。 【课程大纲】 第一讲：电气安全设计和危险因素辨识 一、 从事故发生的根本原因来解析电气所带来的的伤害事故 二、 电气危害发生的主要常见隐患和原因 三、 电气危险发生源 四、 电气匹配的机械运作危险源 五、 电气设备安全危险性的分析及评价确定 第二讲：电气控制系统风险评估 一、 电气防护和集成安全风险评估（ISO 12100）解读 二、 电气防护设计和风险评估工具 1、 安全风险矩阵法 2、 安全风险图法 三、 风险评价（GB/T 16856.1/ISO 14121-1）解读 四、 电气防护事故隐患危险源的深入辨识和解析 分组演练：专业工具进行危险源辨识 第三讲：电气设备安全应用 一、 电气设备安全可靠性长效六步骤 二、 电气设备安全循环审查三大模式 第四讲: 电力安全工作规程（配电部分） 一、 保证安全的技术措施 二、 运行和维护 三、 架空配电线路工作 四、 配电设备工作 五、 低压电气工作 六、 带电作业 七、 机具及安全工器具使用、检查、保管和试验 八、 动火工作、起重与运输、高处作业 第五讲：现场应急和紧急救护的要点 回顾答疑

课程背景： 习主席十九大报告时说：“树立安全发展理念，弘扬生命至上、安全第一的思想，健全公共安全体系，完善安全生产责任制，坚决遏制重特大安全事故，提升防灾减灾救灾能力。加快安全防控体系建设”。 2020年4月份出台《全国安全生产专项整治三年行动计划》中总体要求提出：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于安全生产重要论述，树牢安全发展理念，强化底线思维和红线意识，坚持问题导向、目标导向和结果导向，深化源头治理、系统治理和综合治理，切实在转变理念、狠抓治本上下功夫，完善和落实重在“从根本上消除事故隐患”的责任链条、制度成果、管理办法、重点工程和工作机制，扎实推进安全生产治理体系和治理能力现代化，专项整治取得积极成效，事故总量和较大事故持续下降，重特大事故有效遏制，全国安全生产整体水平明显提高，为全面维护好人民群众生命财产安全和经济高质量发展、社会和谐稳定提供有力的安全生产保障。 伴随着国家总体安全观的提出，应急管理部的成立，应急管理提升到了公共安全的高度，推进着我国应急管理工作的发展与进步。 当前全国安全生产、自然灾害形势依然严峻，我们深入学习应急管理系统，贯彻习近平总书记关于应急管理、安全生产和防灾减灾救灾工作重要论述精神，坚持以人民为中心的发展理念，谋划推动应急管理工作，提高企业责任感，为推进新时代应急管理和公共安全贡献力量，势在必行。 各公司在强化安全管理，落实安全责任，保障生产持续提速的各项工作中，已经形成了比较全面和细致的管理规范和操作规程，但是在生产现场实践中，还存在着大量违章、安全隐患甚至安全事故的发生，其主要原因，是现场操作三道安全屏障意识不强。 特别推出《双重预防机制建设与应急管理能力建设筑牢三道屏障安全专题》，此培训将帮助企业落实安全生产责任，推动企业安全发展，全员参与，持续改进，共同构建本质安全型企业。 课程收益： 1. 激发学员关注安全，树立 “一切事故都是可以预防的”本质安全意识； 2. 学习杜邦等卓越的安全管理体系，引导安全管理理念的转变，进行持续改进； 3. 践行安全承诺，保障工作质量、提高工作标准，除隐患、排风险、遏事故，学习安全管理应用工具； 4. 获得突发事件安全应急管理的能力，正确面对安全风险，排除潜在的安全隐患； 5. 了解国内外企业先进安全管理实践经验，借鉴并加强安全管理工作，提升安全管理绩效。 课程时间：2~4天，6小时/天 课程对象：主管安全的经理、厂长、安全主管、各级生产主管、设备主管、负责安全的工程师、企业安全管理部门和人员等 课程方式：讲授+案例分析+分组研讨+实战演练+小组竞赛+随堂练习 课程特色： 1．培训方式生动有趣：采用讲师讲授、案例研讨、角色扮演、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合实施，引导学员思考和掌握实用管理智慧。 2．培训成效现场转化：结合企业调研问题诊断，为需要加强企业系统管控能力给出实用解决措施，帮助企业及时转化培训效果，支持企业安全高效快速发展。 3．一听就懂，一学就会：深入浅出，浅显易懂，承诺教方法给工具，举一反三，学以致用，务实求真，实操落地，课程中会引导学员抓住事务本质，在个人分析事务的视角和能力方面都能有实质性的提高。 课程大纲 前言课程说明（内容占时15%） 1. 课程介绍 2. 学习目标与学员期望 3. 新形势下党中央、国务院对安全生产工作的最新要求 4. 新颁布刑法修正案（十一）等的安全生产法律法规等全面深入解读 5. 先进安全管理实践经验导入 视频分享：我们身边的事故是如何发生的 第一部分 双重预防机制建设 （课程重点 占时70%） 第一讲：构建双重预防工作机制的必要性 一、 双重预防机制 二、 构建双重预防机制是解决“认不清、想不到、管不好”问题的必然要求 三、 传统安全管理方法对解决目前问题的局限性 四、 双重预防机制和遏制事故的两道防线 五、 构建风险管控和隐患排查治理双重预防机制的里程碑事件 案例讨论：安全对于我们意味着什么 视频分析：《亮剑》问题的解决者 第二讲：双重预防机制基本知识 一、事故的发展演变过程 二、几个概念 1．危险源 2．风险 3．事故隐患 4．隐患排查 5．隐患治理 三、事故的控制思路与双重预防 四、风险与隐患的关系 五、风险等级公式 六、双重预防控制机制 七、风险分级管控与隐患排查治理的关系 八、风险管控流程 九、风险评价方法选择依据 十、风险评估分级的方法——风险矩阵评估法 十一、建立风险清单 十二、绘制安全风险空间分布图 十三、安全风险管控 视频分析：你会不会在办公室受伤 十四、改变方式 十五、事故隐患分类方法 1．按可能造成事故的原因分类 2．按可能造成事故的严重后果和治理难度分 十六、现场管理11个关键检查点 十七、企业事故隐患排查治理工作机制的核心 —“八步法” 头脑风暴： 寻找事故隐患中的困惑 案例分析：杜邦安全最佳实践DNT和LTCT 第三讲：双重预防机制建设基本流程 一、基本工作流程 二、检查与考核 三、改进提升 第四讲：风险分级管控体系建设 一、风险分类 二、风险分级管控基本要求 三、信息资料收集 四、风险分级管实施程序 五、风险点确定和排查、分级管控 六、危险源辨识及工具方法运用 1．作业危害分析法(JHA) 2．安全检查表法（SCL） 七、风险评价及工具方法运用 1．作业风险程度风险评价（MES） 2．风险矩阵（LS） 3．作业条件危险风险评价法（LEC） 案例分析：风险管理的层级 实战演练：如何在工作中正确使用风险评价工具 第五讲：隐患排查治理体系建设 一、隐患分级与分类 二、隐患排查治理流程 三、重大隐患治理 四、隐患排查效果 五、清单、台账编制与排查治理运用 实战演练：找一找身边的安全隐患 第六讲：双重预防机制常态化 一、双重预防机制工作目标 二、双重预防机制构建原则 三、双重预防机制常态化 第二部分 应急管理能力建设 （内容占时15%） 第一讲：应急管理体系 一、事故应急管理的内涵 二、应急管理体系框架 三、应急预案体系结构设计 四、应急预案体系框架 五、应急管理体系的主要内容 第二讲：应急管理部最新应急管理相关法律法规要求 第三讲：应急管理关键要素解析和企业综合应急救援预案体系 一、关键要素解析 1. 方针与原则 2. 应急策划 3. 应急准备 4. 应急响应 5. 现场恢复 6. 应急组织体系 7. 应急保障 8. 应急处置及步骤 二、企业综合应急救援预案体系 1. 自然灾害应急管理（地震、洪汛） 2. 生产安全事故应急管理（危险化学品、特种设备、火灾、环境污染） 3. 公共卫生应急管理（公共卫生） 4. 社会安全应急管理（群体事件、恐怖事件） 案例分析：掌握应急程序和处置流程要点 第四讲：应急能力全面提升 一、人员意识和能力培养 二、风险监测与预警 三、应急互助与联动 四、应急物资准备 五、应急救援与应急演练 模拟情景练习：火灾模拟情景应急演练 课程总结和评价 Q&A （课程具体内容会根据客户需求进行调整，课程案例更新不作详细陈述，课后可以根据客户需要跟进辅导落地）

【课程对象】 班组长以上生产管理人员 【课程收益】 1、提高学员对精细化安全管理的认知，启发精细化管理的思维； 2、掌握精细化管理的方法与工具的使用,改善现场安全环境；与管理减少现场作业伤害 【课程大纲】 第一讲 精细化安全管理介绍 一、情景案例对比 二、精细化安全管理的特点与内涵 三、精细化安全管理的理念 四、精细化安全管理的原则 五、精细化安全管理的目标 第二讲 精细安全管理与传统安全管理的区别 一、从“粗放管理”到“精细化管理” 二、从“关注事故结果”到“安全过程控制” 三、从“安全检查”到“行为观察” 四、从“重奖重罚”到“预防预控” 五、从“被动管理”到“自主管理” 案例解析 第三讲 精细化安全管理的方法与工具 一、5S与目视化 二、SOP与标准化作业 三、OPL与自主改善 四、5Why与5W2H 五、小组改善练习 案例分享 第四讲 精细安全管理操作实务 一、安全管理的“三大基础 二、员工的本质安全模型 三、管理者安全素质能力模型 四、员工行为安全观察与访谈 五、安全培训精细化做法 六、安全活动精细化做法 七、现场安全管理精细化做法 小组练习与实践 第五讲 精细化安全管理实例 一、班前、后会的组织 二、OPL与改善提案分享 三、“吓一跳事件”分享 四、作业流程图的绘制与应用 小组讨论 第六讲 小组成果汇报与总结 一、小组成果汇报 二、小组成果现场改进 三、成果总结

【课程目标】 对建筑施工工地突发安全生产事故能够进行应急救护、消防和应急处置 【课程时长】半天~1天，6小时/天 【课程对象】安全生产管理部门管理人员，重大项目工程负责人 【课程大纲】 导入：2023年安全生产月主题 第一讲：应急救护知识培训 一、现代应急救护新概念 二、现场人工呼吸与心肺复苏技术 三、创伤急救 四、伤者搬运 五、中暑急救 六、烫伤急救 部分项实操演练 第二讲：消防安全知识培训 一、消防安全基础知识 1、灭火系统原理 2、消防系统及设置要求 二、消防安全检查重点 1、重点预防风险 2、建筑施工现场消防检查重点 三、消防应急演练 1、火灾应急预案 2、突发事件与逃生自救技巧 3、火场自救与互救 第三讲：突发生产安全事故应急处置及应对 一、应急管理和应急管理相关法律责任 二、建筑施工常见突发事件应急处置及应对 三、建筑施工常见主要突发事件应急处置 1、突发自然灾害处置 2、火灾事件预防和处置 3、坍塌事故的预防和处置 4、高空坠落事故预防和处置 5、人员突发疾病处置 回顾答疑

课程背景： EHS是什么？很多人可能一头雾水。EHS是环境Environment、健康Health、安全Safety的缩写。EHS管理是环境保护、职业健康和安全生产的整合管理体系，是环境管理体系（EMS）和职业健康安全管理体系（OHSMS）两体系的整合。 EHS管理，其旨在于建立系统化的预防管理机制，消除环境保护、职业健康及生产安全隐患，最大限度的减少安全事故、环境污染和职业病发生，以达到低事故、少损失；保卫蓝天与碧水；保障职业健康和安全生产；从管理角度提升企业长期效益的目标。 随着社会的进步和人类认知的不断提高，国家、社会、人民对企业健康，安全与环境的要求提出了更高的要求，产品质量、节约资源、保护环境、保障劳工安全健康既是企业可持续发展的战略需要，也是全人类的共鸣。而EHS管理覆盖了企业的所有部门、员工、设备、设施等，管理复杂度非常高，可以预见EHS管理者的巨大挑战。在这种背景下，EHS管理者迫切需要通过EHS培训，丰富专业理论知识和实战经验，快速提升EHS管理水平。 课程收益： 学习完成后，学员能： 1、帮助企业EHS管理相关人员了解管理发展方向，掌握管理方法。 2、准确辨识、分析和评估企业内部存在的环境保护、职业健康、安全生产风险。 3、提出合理可行的控制对策措施，有效指导企业环境保护、职业健康、安全生产危险源控制和事故预防。 4、依据国家EHS管理相关法律法规要求，规范企业管理制度，提高企业的安全管理水平。 课程时间：2~3天，6小时/天 课程对象：生产现场班组长、设备管理人员、部门主管及相关管理人员 课程方式：讲授+案例分析+分组研讨+实战演练+小组竞赛 课程特色： 1、培训方式生动有趣：采用讲师讲授、案例研讨、角色扮演、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合实施，引导学员思考和掌握实用管理智慧。 2、培训成效现场转化：结合企业调研问题诊断，为需要加强企业系统管控能力给出实用解决措施，帮助企业及时转化培训效果，支持企业安全高效快速发展。 3、一听就懂，一学就会：深入浅出，浅显易懂，承诺教方法给工具，举一反三，学以致用，务实求真，实操落地，课程中会引导学员抓住事务本质，在个人分析事务的视角和能力方面都能有实质性的提高。 课程大纲 案例分析：杜邦的SHE和EHS管理，公司需要什么样的EHS管理？ 第一讲：EHS管理体系（EHS management system） 一、EHS的含义和EHS管理程序 二、EHS的内容 1. EHS方针 2. EHS目标、指标、管理方案 3. EHS组织机构 4. EHS规章制度 5. 劳保防护用品使用管理 6. 生产区域安全管理 7. 风险管理 8. 事故及未遂事故的管理 9. 安全环保预防措施 10. 养成良好的工作习惯：6S管理 11. 固体废弃物处理 12. 废水、废液的处理 三、EHS管理体系实施的意义 随堂实战练习：咱们的EHS管理有缺失没？今后怎么做？ 第二讲：EHS——环境（Eenvironment） 一、垃圾分类 1. 垃圾分类的意义 2. 垃圾分类的标志标色 3. 工业企业垃圾分类操作八大细节 4. 建章立制 5. 营造宣传范围 6. 培训活动 7. 设施建设 8. 分类投放 9. 分类清运 10. 自查自纠 11. 资料归档 二、节能减排 1. 节能减排宣传周 2. 全国低碳日 3. 为什么要节能降耗 4. 节能降耗，低碳生活 三、环保管理 1. 环保制度 2. 环保手续 3. 防护措施 4. 环境应急 5. 排污缴费 练习：写下你的EHS承诺并实施 案例分析：制药企业EHS指南 第三讲：EHS——职业健康（OccupationaI Health） 一、常见危险状态的事故与工伤处理 1. 事故应急处理 2. 着火事故的处理 3. 触电的应急处理 4. 化学品中毒应急处理 5. 化学品泄漏的应急处理 二、职业危害与个人防护（PPE） 1. 职业健康形势 2. 职业健康知识及法规要求 3. 职业危害因素及防护控制 1）噪音 2）粉尘 3）毒物 4）振动 5）高温 三、员工体检 视频案例：死神的任务 随堂讨论练习：那些行为永远不要视而不见？ 第四讲：EHS——安全（Safety） 一、权力义务和责任 二、安全标识 三、海因里希法则 1. 人的不安全行为 2. 物的不安全状态 四、消防安全 1. 消防工作方针 2. 燃烧的条件和类型 3. 火灾的类型 4. 易燃易爆物火灾特点 5. 防火防爆措施 6. 火灾的扑救 7. 防止违章动火六大禁令 五、电气安全 1. 触电 2. 电流对人体的影响因素 3. 安全电压和安全电流 4. 常见触电事故 5. 触电后急救措施 6. 如何避免触电伤害 7. 安全用电十不准 案例：杜邦安全行为观察（STOP） 随堂练习：如何开展安全行为观察？杜邦安全最佳实践 第五讲：EHS风险管理最佳实践 一、EHS风险管理基础知识 1. 风险与风险管理 2. 风险管理的资源. 目标与要求 3. 风险管理的要素 1）资金 2）人力 3）设备 4）物料 5）环境 6）方法 4. 风险管理要素之间的关系 5. 风险管理的重要性 6. 风险管理的内容 二、EHS风险管理理论与风险控制的方法 1. 风险的来源 2. 风险评价和风险评价标准 3. 风险辨识与评价程序 4. 典型风险辨识与评价方法及适用对象 1）预危险性分析（PHA）：方案开发初期，施工. 维修前的概略分析与评价 2）工作危害分析（ JHA ）：作业活动 3）安全检查表分析（ SCL ）：设施设备. 装置. 操作管理 4）危险与可操作性分析（ HAZOP ）：复杂工艺和操作过程 5. 何时需要进行风险辨识与评价 6. 选择风险辨识与评价方法依据 7. 典型风险辨识与评价方法介绍及举例 8. 风险控制和风险控制技术 9. 风险控制措施选择顺序——个体防护（PPT）是风险控制措施的最后防线 10. 风险控制的方法 案例分析：风险管理的层级 三、EHS风险管理瓶颈与对策 1. 杜邦伤害统计金字塔 2. 减少不安全行为是关键 3. 如何减少不安全行为 4. 杜邦STOP 行为安全审计 Q&A （课程内容根据客户需求进行调整，课程案例更新不作一一陈述，课后根据客户需要跟进辅导落地）

【课程背景】 化工企业安全管理分为职业安全、过程安全两个方面。职业安全（人身伤害）事故通常相对简单，可以归咎于早期人的不安全行为和物的不安全因素。相反，过程安全事故（基本上都是重大事故）通常涉及设备、工艺控制过程、人为操作失误和管理体系等因果关系复杂的系统性失效，将管理控制用于处理加工危险物质，这些控制有助于识别、了解和控制工艺危险。 【课程收益】 本课程是为在高危化学品工艺环境中工作的员工开发的，学习完成后，学员能： 1、了解工艺安全理论 2、学习工艺安全的检查方法 3、掌握工艺安全管理体系的要求及要点 4、持续控制重大事故风险，侧重于安全操作、设备完好性管理、安全仪表管理、变更管理等 【课程时长】1~2天，6小时/天 【课程对象】生产管理人员、工程部人员、工艺工程师，承包商，ESH人员 【课程方式】 本课程主要围绕“化学品安全+职业健康（包括IH和OH），系统了解化学品GHS相关标准和针对国标IH和OH的培训和讨论 【课程大纲】 一、全面识别风险和管控风险、全要素加强化工过程安全管理---《化工过程安全管理导则》（AQ/T 3034—2022）（自2023年4月1日起施行解读） 1、化工过程安全管理起源与发展 （欧盟标准、美国标准和中国标准） 2、《化工过程安全管理导则》出台背景 3、《化工过程安全管理导则》内容二十个要素介绍 （侧重于安全操作、设备完好性管理、安全仪表管理、变更管理等） 二、HHP和LHD 三、操作管理系统（OMS）内容 四、工艺过程安全管理十四个要素和HSE体系要素的关系 五、CCPS:基于风险的化工过程安全管理20个要素 六、传统的职业安全与化工过程安全的七大差异 七、职业安全和过程安全的差异 八、OSHA 29CFR1910.119和杜邦的工艺过程安全管理十四要素 九、化工过程安全管理要素（AQ/T3034-2022)逻辑关系图（PDCA） Q&A

【课程背景】 危险与可操作性分析（HAZOP）方法具有系统化和结构化的特点，是化工行业应用最广泛的工艺危害分析方法。 HAZOP是采用基于偏离的因果推理方法，寻找潜在危险的原因以及危险可能导致的不利后果，进而分析建设项目已有安全措施的作用，并通过补充完善安全措施，最终将风险降低到要求的界线以下。 HAZOP既能够指导化工工艺设计人员及早发现设计阶段存在的安全风险，从而完善设计，从源头上提高化工过程本质安全水平；也能指导企业查找在役化工装置可能存在的安全风险，及早采取措施，减少事故发生。 【课程时长】2天，6小时/天 【课程大纲】 第一节：什么是HAZOP（危险与可操作性分析） 一、 HAZOP分析的八大好处 二、 HAZOP简介 1、 HAZOP定义 2、 HAZOP方法由来 3、 HAZOP方法特点 4、 HAZOP的基本原理 5、 HAZOP的基本概念和术语 【案例分析】HAZOP分析举例 第二节：HAZOP分析方法步骤 一、 HAZOP分析流程六大方法步骤 1、 分析的准备 2、 构建偏差矩阵 3、 划分节点 4、 HAZOP分析会议 5、 编制分析结果 6、 追踪落实 二、 HAZOP分析意义 三、 HAZOP分析的局限性 四、 HAZOP分析节点划分 1、 分析节点划分的基本原则 2、 分析节点划分的注意事项 3、 常见节点类型 【随堂练习】分析划分节点 【工具表格】HAZOP记录表格 第三节：HAZOP分析练习： 第四节：HAZOP分析的注意问题 一、 记录员 二、 方法论问题 三、 编号问题 四、 出现偏差的潜在原因 五、 后果 六、 控制措施和改进意见 七、 记录问题 第五节：HAZOP分析策略 一、 HAZOP分析对象和时间 二、 HAZOP分析需要的资料 三、 HAZOP程序 四、 HAZOP记录 五、 HAZOP组长 回顾答疑 附： HAZOP分析练习需要准备的资料： （一）设备设计资料： 1、 设备设计基础资料（包括设计依据、制造标准、设备结构图、安装图及操作维护手册或说明书） 2、 设备数据表（包括设计温度、设计压力、制造材质、壁厚等设计参数） 3、 设备的平面布置图 4、 管道系统图 5、 安全阀和控制阀的计算书和相关文件 6、 自控系统的联锁配置资料或相关说明文件 7、 安全设施资料 （二）工艺设计资料： 1、装置的工艺流程说明 2、装置的工艺流程图 3、装置的工艺管道及仪表流程图 4、装置工艺技术路线说明 5、装置的平面布置图 6、自控系统的联锁逻辑图及说明文件 7、紧急停车系统的因果示意图 8、其他相关的工艺技术信息资料 （三）装置运行信息： 1、装置历次分析评价的报告 2、相关的技改、技措等变更记录和检维修记录 3、装置历次事故记录及调查报告 4、装置的现行操作规程和规章制度 5、其他的资料 （四）操作规程： 1、装置工艺技术规程 2、装置安全技术规程 3、装置维护手册（检维修规程） 4、与工艺安全有关的管理制度 5、应急救援预案 【练习时】 1、确保有完整的电子版设计图纸和设计资料 2、确保人手一册A3图纸和资料

【课程背景】 危险与可操作性分析（HAZOP）方法具有系统化和结构化的特点，是化工行业应用最广泛的工艺危害分析方法。HAZOP既能够指导化工工艺设计人员及早发现设计阶段存在的安全风险，从而完善设计，从源头上提高化工过程本质安全水平；也能指导企业查找在役化工装置可能存在的安全风险，及早采取措施，减少事故发生。 【课程收益】 通过学习，参与者能： 1、 强化HAZOP基础知识，熟悉HAZOP的基本程序和方法； 2、 开展典型单元和系统的HAZOP实战演练，掌握HAZOP工作步骤和主持技巧； 3、 拓宽HAZOP知识面和经验分享，了解相关知识和不同HAZOP方法特点，培养HAZOP技能。 【课程时长】1~2天，6小时/天 【课程对象】 化工企业安全管理、专业技术人员；熟悉化工生产、化工工艺工作经验的人员。 【课程方式】理论讲授+案例分析+分组研讨+现场演练+小组竞赛+现场实操训练 【课程特色】 1、培训方式生动有趣：采用讲师讲授、案例研讨、角色扮演、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合实施，引导学员思考和掌握实用管理智慧。 2、培训成效现场转化：结合企业调研问题诊断，为需要加强企业系统管控能力给出实用解决措施，帮助企业及时转化培训效果，支持企业安全高效快速发展。 3、一听就懂，一学就会：深入浅出，浅显易懂，承诺教方法给工具，举一反三，学以致用，务实求真，实操落地，课程中会引导学员抓住事务本质，在个人分析事务的视角和能力方面都能有实质性的提高。 【课程大纲】 第一节：HAZOP相关理论知识 一、为什么要进行HAZOP分析 二、HAZOP简介 三、HAZOP的基本原理 四、HAZOP基本概念和术语 五、HAZOP分析方法步骤 第二节：HAZOP标准规范（IEC61882）介绍 第三节：HAZOP管理流程和要求 第四节：HAZOP质量控制与审查导则解读 HAZOP练习 回顾答疑

课程背景： 杜邦公司（DUPONT）是一家以科研为基础的全球性企业，于1802年成立，总部位于美国威明顿，在两百多年的发展中，杜邦安全管理形成了十大基本理念，而且公司一直保持着优秀的安全业绩，被誉为世界安全标杆企业和全世界最安全的公司，其先进的安全管理理念和管理工具都值得学习借鉴。 课程收益： 学习完成后，学员能够 1. 了解杜邦公司的安全理念； 2. 重新认识安全与生产的关系 ； 3. 掌握杜邦安全管理工具，提高安全管理技能 ； 4. 学会怎样做一个安全有感领导 ； 5. 使用现场安全观察和沟通技巧 ； 6. 策划安全文化活动的开展，带动下属参与安全管理。 课程时长：1~2天，6小时/天 课程对象：中层以上管理人员 课程特点：注重企业实践，实操性强。符合管理人员学习模式，以讲授为主、辅助情景分析，案例研讨。 课程大纲： 第一部分 杜邦安全管理理念篇 一、杜邦公司安全文化发展旅程 1. 杜邦公司的成立 2. 黑火药的教训与三个安全决策 3. 安全发展里程碑 4. 杜邦公司的核心价值观 二、十大安全原则与启示 1. 所有的伤害和职业病都是可以预防的 2. 各级管理层应对伤害和职业病负直接责任 3. 安全是被雇佣的条件之一 4. 员工必须接受严格的安全培训 5. 各级主管必须进行安全审核 三、杜邦公司的安全保命条例 1. 安全保命条例的意义与作用 2. 解读杜邦的十大保命条例 3. 怎样制订适合自己企业的保命条例 四、有感领导 1. 什么是有感领导 2. 有感领导的四感 3. 做"有感领导"的关键点 五、杜邦公司的安全文化坐标 1. 第一阶段：自然本能反应 2. 第二阶段：依赖严格的监督 3. 第三阶段：独立自主管理 4. 第四阶段：团队互助管理 第二部分 杜邦安全管理工具篇 一、STOP（主管的安全观察与沟通） 1. 认识STOP系统 2. 全方位的安全观察法 3. 安全沟通五步法 4. 安全观察与沟通注意事项 二、“LTCT”、“DNT”等工具的讲析 1. 为什么必须进行LTT 2. LTT的对象 3. LTT步骤和注意事项 4. DNT原理 5. DNT启动的三个阶段 三、 PSM（工艺安全管理） 1. 工艺安全和风险管理模型 2. 工艺技术管理 3. 工艺设备管理 4. 人员管理 5. 如何实现卓越/有效的工艺安全管理 第三部分 杜邦安全管理行动篇 一、个人安全行动计划 1. 个人安全行动计划的作用 2. 怎样写个人安全行动计划 3. 怎样在部门里开展个人安全行动计划活动 二、安全责任的落实 1. 直线领导 2. 直线组织 3. 属地管理 三、安全培训 1. 安全培训矩阵 2. 安全培训内容的创新 3. 安全培训形式的创新 4. 安全培训的评估与激励 四、杜邦安全文化建设解析 1. 不良的安全文化 2. 安全文化建设的途径 3. 安全文化建设的载体与方法 4. 案例分析 回顾答疑

课程背景： 有些企业管理者不断面对这样的问题：知名企业长寿的秘诀在哪里？为什么中国企业相对于西方国家企业比较短命？为什么有的企业员工能将个人利益与企业利益甚至企业生存紧密相连，而我们企业员工则工作积极性不高，主动性不强，好像企业与他没有多大关系？甚至连个别管理者都不理解上级管理者的良苦用心？为什么有些企业一辈子也成长不大、成功不了？为什么我们企业老总像“姚明”，疲于奔命；员工像球迷，评头论足；上下心不齐，都在干着急的职能错位现象呢？ 中国作为制造业大国，正在向智造强国迈进，国家在逐步制定和完善产业升级战略。作为生产企业，在这一产业升级过程中，除了需要加大科技投入，还面对新的机械设备及电气设备，需要在质量、职业健康与安全、环保体系管理方面进行提升，从而塑造良好的企业形象。如何才能更有效地确保一线生产岗位安全呢？ 本课程结合一线班组长及安全专职管理岗位经验，从现场安全风险管理入手，通过强化基层组织管理，让受培人员提升安全理念，养成良好的职业安全习惯，从而提升企业安全管理上水平。 课程目标： 通过本课程的学习，学员可以了解并掌握班组安全管理基本模型模型，提升班组长的安全管理技能，促进企业安全生产持续高效健康发展。 课程收益： ● 实效性：多个成功企业真实而实用的案例在课堂上与学员分享，带给学员真实的感受和时效。 ● 实用性：通过多种团队建设与管理的方法和工具传授，提升团队管理能力。● 执行性：打造一支高效率，不找借口，绝对服从的执行团队。 ● 实惠性：课程带给企业和学员的价值，远远超过企业投入的培训费用，物超所值。课程特点： ● 培训方式生动有趣：采用讲师讲授、案例研讨、角色扮演、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合实施，引导学员思考和掌握实用管理智慧。 ● 培训成效现场转化：结合企业调研问题诊断，为需要加强企业系统管控能力给出实用解决措施，帮助企业及时转化培训效果，支持企业安全高效快速发展。 课程时间：1天，6小时 课程对象：基层班组长及后备基层管理人员 课程方式：讲师讲授+视频演绎+案例分析+经验分享+讨论互动+练习 课程大纲 第一讲 现场安全的重要性 案例导入：现场生产安全对我们如此重要？ 世界咖啡：结合实例，讨论为什么事故时有发生？ 一、现场安全管理现状 1. 现场生产管理者的状态 2. 现场安全管理的困惑 3. 生产事故产生的原因 4. 现场安全管理主要问题 二、安全管理零事故的理念与意识 1. 企业事故多发的原因分析 1）不安全行为（三违行为） 2）不安全意识 3）不安全状态 4）管理缺陷 2. 视频警示：事故之因果 讨论： 1）安全对谁伤害最大？ 2）安全为了谁？ 3. 习惯的作用 案例：牛的条件反射 讨论：你真的将“安全”放“第一位”了吗？ 4. 新《安全生产法》对基层管理人员的安全责任要求 视频：事故是如何发生的？ 讨论：事故能不能不发生？ 5. 值得借鉴的先进管理理念 6. 一切事故皆可预防 圆桌会议：“荷花塘现象”告诉我们的… 第二讲 机械及电气设备安全 一、机械及电气伤害种类 1. 机械及电气伤害 1) 定义 2) 主要类型 2. 触电事故 3. 灼烫事故 4. 其他伤害事故 二、机械及电气伤害因素 1. 未采取防护措施 2. 设备的缺陷 3. 人员思想不重视 4. 不遵守操作程序 5. 环境的影响 6. 意外 案例：谁动了我的奶酪？ 讨论：什么是规则？ 三、事故因素分析 1. 人的不安全行为 2. 环境的不安全条件 3. 设备的不安全状态 4. 管理缺陷 四、设备安全管理要求 1. 严格遵照《作业指导书》进行机械设备的操作 2. 全面配备必要的防护装置 3. 不定期检查设备故障，及时维修保养 4. 安全源自好习惯 圆桌会议：你们所在班组有哪些是好的习惯？哪些是不良习惯？ 第三讲 操作人员必备知识 一、操作人员应知应会 1. 应知道的危险区域 2. 应佩戴PPE的岗位 二、操作人员应会 1. 会使用 2. 会保养 3. 会判断 小组讨论：你知道的机械及电气设备应知应会 第四讲 设备维护及保养 一、设备维护保养分级 1. 一级保养 2. 二级保养 3. 三级保养 二、自主保全的七阶段 1. 初期清扫 2. 发生源及困难部位对策 3. 指定自主维护临行基准 4. 总检点 5. 自主检点 6. 标准化 7. 完全自主管理 三、如何做好设备安全 1. 加强安全宣传教育 2. 普及安全常识 3. 提高自我保护意识 4. 吸取事故教训 5. 落实管理措施 小组讨论：对所在班组的机械及电气设备养护评级 总结与答疑

【课程背景】 《中华人民共和国安全生产法》已于2021年6月10日第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过，并于2021年9月1日起予以实施。为了加强对新安法的理解和贯彻落实，因此，各个企业应对新安法的相关内容进行宣传和培训。 【课程收益】 1、掌握2021版最新《安全生产法》核心内容要求； 2、掌握2021年最近《刑法》核心内容要求； 3、国家领导人对于安全生产的最新指示和批示； 4、提升企业安全管理水平。 【课程时间】 1-2天（6小时/天） 【授课方式】理论讲解+案例分析+视频分享+小组讨论 【课程大纲】 第一节：2021版《安全生产法》核心要求 一、我国法律体系讲解 1、宪法 2、法律 3、行政法规 4、地方性法规 5、部门规章 6、地方政府规章 二、2021版《安全生产法》的基本情况修订情况介绍； 三、近几年我国安全生产形势分析 四、最新安全生产法修订的五个方面 1、贯彻新思想新理念 2、落实中央决策部署 3、健全安全生产责任体系 4、强化新问题新风险的防范应对 5、加大对违法行为的惩处力度 五、安全生产法之督促落实企业安全生产主体责任 1、企业负责人的安全责任 2、安全管理机构和安全管理人员的责任 3、全员安全责任制 4、新安法规定的企业十八项主体责任 5、安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制 六、问责更严厉 1、对企业负责人的问责； 2、对安全管理人员的问责； 3、对企业违规的问责； 4、企业最高处罚可以达到1亿。 第二节：2021版《刑法》核心要求 一、关于新《刑法》的出台 1、2021《刑法》修订案的基本要求介绍 1、《刑法》修订的方向 二、最新《刑法》中涉及的安全相关罪名 1、罪名一：危险作业罪 2、罪名二：重大责任事故罪 3、罪名三：强令、组织他人违章冒险作业罪（ 4、罪名四：重大劳动安全事故罪 5、罪名五：大型群众性活动重大安全事故罪 6、罪名六：危险物品肇事罪 7、罪名七：过失损坏易燃易爆设备罪 8、罪名八：不报或者谎报事故罪 9、罪名九：工程重大安全事故罪 10、罪名十：消防责任事故罪 11、罪名十一：重大飞行事故罪 12、罪名十二：铁路运营安全事故罪 13、罪名十三：教育设施重大安全事故罪 14、罪名十四：交通肇事罪 15、罪名十五：提供虚假证明文件罪 16、罪名十六：环境污染罪 第三节：国家领导人对于安全方面最近指示批示和要求 一 、树牢安全发展理念，加强安全生产监管，切实维护人民群众生命财产安全； 二、生命重于泰山。各级党委和政府务必把安全生产摆到重要位置。 三、针对安全生产事故主要特点和突出问题，层次压实责任。 四、从根本上消除事故隐患，有效遏制重特大事故发生。 五、关于“三管三必须”解读。 六、关于“党政同责，一岗双责，齐抓共管”解读。 七、关于“五落实五到位”解读。 结尾：课程复盘 一、课程主要内容回顾与总结； 二、课堂答疑解惑； 三、优秀学员分享学习收获。

安全法律法规专题培训 ------安全生产法、刑法、河北省安全生产管理条例及双控管理办法培训 【课程背景】 《中华人民共和国安全生产法》已于2021年6月10日第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过，并于2021年9月1日起予以实施。为了加强对新安法的理解和贯彻落实，因此，各个企业应对新安法的相关内容进行宣传和培训。 【课程收益】 1、掌握2021版最新《安全生产法》核心内容要求； 2、掌握2021年最近《刑法》核心内容要求； 3、国家领导人对于安全生产的最新指示和批示； 4、提升企业安全管理水平。 【课程时间】 2~3天（6小时/天） 【授课方式】理论讲解+案例分析+视频分享+小组讨论 【课程大纲】 第一节：2021版《安全生产法》核心要求 一、我国法律体系讲解 1、宪法 2、法律 3、行政法规 4、地方性法规 5、部门规章 6、地方政府规章 二、2021版《安全生产法》的基本情况修订情况介绍； 三、近几年我国安全生产形势分析 四、最新安全生产法修订的五个方面 1、贯彻新思想新理念 2、落实中央决策部署 3、健全安全生产责任体系 4、强化新问题新风险的防范应对 5、加大对违法行为的惩处力度 五、安全生产法之督促落实企业安全生产主体责任 1、企业负责人的安全责任 2、安全管理机构和安全管理人员的责任 3、全员安全责任制 4、新安法规定的企业十八项主体责任 5、安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制 六、问责更严厉 1、对企业负责人的问责； 2、对安全管理人员的问责； 3、对企业违规的问责； 4、企业最高处罚可以达到1亿。 第二节：2021版《刑法》核心要求 一、关于新《刑法》的出台 1、2021《刑法》修订案的基本要求介绍 1、《刑法》修订的方向 二、最新《刑法》中涉及的安全相关罪名 1、罪名一：危险作业罪 2、罪名二：重大责任事故罪 3、罪名三：强令、组织他人违章冒险作业罪（ 4、罪名四：重大劳动安全事故罪 5、罪名五：大型群众性活动重大安全事故罪 6、罪名六：危险物品肇事罪 7、罪名七：过失损坏易燃易爆设备罪 8、罪名八：不报或者谎报事故罪 9、罪名九：工程重大安全事故罪 10、罪名十：消防责任事故罪 11、罪名十一：重大飞行事故罪 12、罪名十二：铁路运营安全事故罪 13、罪名十三：教育设施重大安全事故罪 14、罪名十四：交通肇事罪 15、罪名十五：提供虚假证明文件罪 16、罪名十六：环境污染罪 第三节：国家领导人对于安全方面最近指示批示和要求 一 、树牢安全发展理念，加强安全生产监管，切实维护人民群众生命财产安全； 二、生命重于泰山。各级党委和政府务必把安全生产摆到重要位置。 三、针对安全生产事故主要特点和突出问题，层次压实责任。 四、从根本上消除事故隐患，有效遏制重特大事故发生。 五、关于“三管三必须”解读。 六、关于“党政同责，一岗双责，齐抓共管”解读。 七、关于“五落实五到位”解读。 第四节：河北省安全生产管理条例全文解读 一、 严密责任体系完善系统治理，提升安全生产总体水平 二、 强化和落实生产经营单位主体责任 三、 从业人员再生产中必须按章操作 四、 构建五级安全生产责任体系 五、 严格责任追究制度 第五节：河北省风险分级管控和隐患排查治理双控预防机制建设 一、 双重预防机制概述 二、 风险分级管控体系建设 三、 隐患排查治理体系建设 四、 双重预防机制常态化和机制建设工作注意事项 五、 河北双控（双重预防机制）怎么查，查什么 结尾：课程复盘 一、课程主要内容回顾与总结； 二、课堂答疑解惑； 三、优秀学员分享学习收获。

培训背景： 环境健康安全（EHS）在企业的正常运营中起着越来越重要的作用，而对于EHS经理来说：如何建立起系统的安全管理体系，尽可能的降低风险，将事故拒之门外？如何管理好危险化学品？如何避免安全好像你一个人事的尴尬？如果做好现场岗位安全管理？如何拓展员工知识，做好安全培训并改进员工安全工作态度？如何得到管理层的支持？等等。 EHS经理主管核心能力和安全领导力提升培训，既有企业EHS文化、相关法规和理论知识的介绍，又有实际案例的分析与演练，更会系统地介绍EHS体系和跨国公司在中国实践的总结。 李老师具有多年家跨国公司杜邦环境健康安全管理的经验，结合最佳实践理念帮助各企业的EHS管理人员、部门负责人建立起EHS管理的法律法规要求、现场EHS管理的基本内容，在日常工作中，计划和安排安全生产相关事宜，同时影响和改变员工的行为安全，建立优秀的EHS管理系统。同时提高安全管理经验，提升中高层管理者安全管理意识及能力，提高部门内部安全执行力，提升公司整体安全管理绩效。 课程收益： 学习完成后，学员能： 1. 了解EHS框架与体系，学习国际跨国公司的环境健康安全管理理念。 2. 了解EHS经理的职责与工作内容，明确各级经理EHS管理的责任。 3. 把握危害辨识、评估与控制方法，有效分析和评估工厂中的潜在危险。 4. 了解先进的安全理念和管理技术，对企业安全管理绩效重新认识。 5. 解决管理人员对EHS环境健康安全管理、安全企业文化的困惑，有效执行。 培训时长：3天，6小时/天 学员对象：企业EHS经理/主管安全经理、运营经理、厂长、生产经理、生产主管、技术/工程经理、工程师等 培训形式：知识讲解、案例分析讨论、角色演练、小组讨论、互动交流、游戏感悟、头脑风暴、强调学员参与，通过讲解、互动的案例研究和小组讨论，知识点融入案例、讨论、练习中，收获最佳实践经验分享 课程特色： 1. 培训方式生动有趣：采用讲师讲授、案例研讨、角色扮演、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合实施，引导学员思考和掌握实用管理智慧。 2. 培训成效现场转化：结合企业调研问题诊断，为需要加强企业系统管控能力给出实用解决措施，帮助企业及时转化培训效果，支持企业安全高效快速发展。 3． 一听就懂，一学就会：深入浅出，浅显易懂，承诺教方法给工具，举一反三，学以致用，务实求真，实操落地，课程中会引导学员抓住事务本质，在个人分析事务的视角和能力方面都能有实质性的提高。 课程大纲 导入：感恩杜邦，安全管理的标杆 第一讲 EHS环境健康安全管理知识 1. EHS管理历史发展、相关理论和管理内涵 2. 安全的百年足迹-事故分享和EHS发展史 3. EHS管理体系与ISO 4. EHS管理理论 第二讲 EHS经理主管的核心能力 一、管理人员EHS角色和职责 1. 专业EHS管理人员的职责 2. 安全管理人员和各部门的角色认知 二、对管理者的要求 1. 安全素质 2. 提高安全知识和技能 3. 做一名有领导力的安全管理人员 1）有感领导 2）直线责任 3）属地管理 三、如何获得开展安全活动所需的支持 四、如何维持安全人员的有效角色 五、EHS改进计划的制订 六、EHS费用策划和管理 七、如何向管理层建议改进措施和策略 第三讲 风险管理、EHS管理体系及安全生产责任 一、ISO14001和OHSAS18001管理体系简介 二、EHS 管理体系与ISO14001和OHSAS18001 三、EHS体系建立及审核应对 四、EHS风险管理 1. 危险源辨识，风险评估与控制-危害辨识十大关注点 2. 风险评估方法和工具 3. EHS风险控制 五、EHS基本法律与安全生产职责 1. EHS基本法律 2. 安全生产责任 第四讲 工业卫生与职业健康管理 一、工业卫生和职业健康评估和实施 二、职业健康和卫生管理制度建立 三、个人防护用品的选择和使用 第五讲 事故分析和防范 一、事故报告和事故应对措施 二、事故调查启动及程序 三、事故原因分析 四、事故防范措施 五、安全隐患报告体系 六、安全管理前沿-行为安全管理BBS、杜邦STOP™ 第六讲 高风险作业运行控制 一、高风险作业 二、防火防爆 三、特种设备 四、危险化学品管理 五、高空作业 六、上锁挂牌LTCT-危险能源控制 七、承包商高风险作业和安全管理 八、工作许可证控制 第七讲 EHS文化的建立 一、培训EHS安全文化产生安全效益 二、EHS人员的角色职责 三、员工参与 四、公司对EHS的承诺及其外在体现 五、明确对管理层的期望 Q&A （课程内容根据客户需求进行调整，课程案例更新不作一一陈述，课后根据客户需要跟进辅导落地）

课程背景： 员工职业化素养水平的高低直接影响着企业职业化、专业化水平。在工作中，员工经常会遇到心态不积极、沟通能力差、个人形象不佳等问题，因此，对企业员工开展职业化素养培训是提高企业人才素质的重要举措。 本课程围绕员工最需提升的能力素养，从职场沟通技巧、职业工匠精神两大版块进行内容设计，旨在帮助员工掌握相关职场技能，着力提升职场软实力，让自己更好地融入企业和团队，把工作当成事业而不是一个谋生的工具，为成为企业骨干员工、优秀员工奠定打下坚实基础。 课程目标： ● 学习沟通技巧：认识职场沟通失败的原因，掌握4种高效沟通技巧，提高个人沟通技能 ● 培养工匠精神：学习培养工匠素养6大举措，让工匠素养内化为个人职业习惯和个人素养 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业新员工、入职1-3年企业员工 课程方式：讲授法、情景教学法、案例教学法、故事教学法、现场演练法 课程大纲 第一版块：职场沟通技巧 第一讲：认知职场沟通 1. 企业中的两个70% 2. 沟通的概念 3. 沟通三要素 第二讲：沟通失败原因及应对技巧 一、沟通失败原因一：缺乏倾听 1. 案例分享：飞机上的小男孩 2. 倾听的5个障碍 3. 倾听的5个层次 二、倾听的技巧 1. 有效聆听四个步骤 2. “五心”倾听法 3. 倾听的原则 三、赞美的技巧 1. 视频案例：火车上的对话 2. 案例分享：四个赞美他人的场景分析 3. 赞美的五个技巧 四、沟通失败原因一：反馈不当 1. 3种反馈不当的表现 2. 反馈的四个技巧 1）针对对方需求 案例分析：针对对方需求反馈 2）反馈内容要求 案例分析：错误的反馈/正确的反馈 3）反馈要有建设性 案例探讨：李经理的苦恼 4）反馈要及时 3. 接受反馈的4个技巧 1）耐心倾听 2）避免自卫 3）互相尊重 4）表明态度 案例分析：表明态度的关键词及话术 五、沟通失败原因一：不注重沟通风格差异性 案例分析：秀才买柴 1. 人际沟通风格分类 2. 四种沟通风格特征及沟通技巧 1）分析型人的特征及沟通技巧 2）支配型人的特征及沟通技巧 3）表达型人的特征及沟通技巧 4）和蔼型人的特征及沟通技巧 第二版块：职业工匠精神 第一讲：时代呼唤工匠精神 1. 互动探讨：你知道的中国百年老店 2. 案例分享：寿命超过200的企业 3. 视频案例：大国工匠——火箭心脏焊接人 4. 什么是工匠精神 第二讲：工匠精神内涵解读 一、工匠精神核心 二、工匠精神职业素养 1. 专注坚持 案例分享：知名快消品公司的多元化之路 案例分享：荆楚工匠——一个闻香识酒人 2. 严谨认真 案例分享：值得一生等待的寿司 3. 责任担当 案例分享：远涉重洋的一封来函 1） 勇于担责的价值 第三讲：如何培养工匠精神素养 一、先做人 后做事 案例分享：人对了，世界就对了 1. 三种常见错误思维方式 1）交差思维 案例分享：老工程师建房子 2） 差不多思维 案例分享：差不多先生 3）走捷径思维 案例分享：盘子一定要洗七遍；德胜洋楼不走捷径要求 二、先专注 后专业 1. 学会专注的三个方法 2. 自我激励的两个方法 三、先增值 后回报 1. 不增值的后果 案例分享：阿里巴巴励志姐 2. 在工作中增值的方法 四、先沉淀 后成才 1. 个人沉淀的三种心态 案例分享：公司里最年轻的总经理 五、先有为 后有位 案例分享：联想集团总裁的人生轨迹

课程背景： 企业之间的竞争是人才的竞争，员工的职业化程度是决定组织战斗力的关键。而作为新鲜血液的新员工，他们有朝气、有活力更有潜力，他们更是决定着各个组织未来的竞争水平。因此，新员工的培养成为各个组织共同关注的主题。 为了加速新人的融入与转化，我们特别推出本系列培训。帮促新员工由内而外的进行职业化转变的同时，助力组织绩效提升。 课程收益： l 职业价值观重塑，帮助学员快速进行角色定位与转换。 l 通过积极心态等内容培训，提升学员主动性和抗挫力。 l 通过开放包容、感恩和协作等内容的培训，帮助学员突破个人成长瓶颈，促进团队融入。 l 通过学习职业化习惯，进一步实现具体行为职业化。 l 掌握自我提升的五个关键，把知道变做到，促进学习结果转化。 课程时间：1天 ，6小时|天 课程对象：新员工、管培生、新生代员工等 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色：关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 第一讲：职业化认知 一、提升职业素养的意义 1. 影响企业的战斗力 (1) 凝聚力是团队战斗力的基础 (2) 效能是团队战斗力的关键 同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人整个职业生涯 案例：天！我的问题到底在哪？ 3、职业素养KASH模型 二、了解职场本质——做好自我系统升级 1、关注感知层下的角色框架层转变 职场的对接就是角色的对接 2、CD模型——揭露人与职业互动的秘密（胜任岗位发展要求） 三、新员工的角色定位与转化 1、新员工向职业化人转化的3个关键 (1) 结果定义的标准不同 (2) 完成任务需要的技能不同 (3) 需要的相处方式不同 个人——团队 2、新员工的4大优势 (1) 学习能力强 (2) 成长速度快 (3) 未来潜力大 (4) 热情、激情 3、新员工常见4道坎  (1) 心理坎：心理压力的新挑战 (2) 技能坎：学校不教的职场技能 (3) 人际坎：更为复杂和频繁的人际互动 (4) 成果坎：耐得住“寂寞”，守得住“繁华” 问题挑战：好学生为什么不一定等于好员工？ 第二讲：职业化心态 心态1：积极主动——掌握自己的“方向盘　”　　　　 1. 重塑积极思维模式——由被动变主动 我是一切的根源 典型职场案例分析：批评之后 2. 重新确定做事的工具——让工作出成果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：对公业务小王子养成记 案例：挑战不可能完成的任务 小组研讨与分享 3. 重新确定语言沟通方式 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 心态2：开放包容——创造更多可能 1. 五个黑白立判 自我评估测试 工具：乔哈里视窗 2、释放自我潜能区 视频：激发潜能 心态3：合作与共赢 ——打破“工作孤岛” 1. 情感账户 2. 人际关系六貌 2、第三种可能性 创造1+1远大于2 的方法 案例：一次完美的“合作” 案例：谁制造了拒绝你的门 心态4：服务感恩——扩大团队“能量交互” 1. 我为谁服务 问题挑战：我是不是“打杂的”？ 2、通过“感恩”，扩大团队能量交互 (1) 调查显示：成功者感恩意识强 (2) 感恩是品德基础 (3) 感恩的行为：心、口、行 案例：不同的行为不同的结果 第三讲：职业化习惯 1、尊重是良好人际的基础 2、主动反馈——事事有着落、件件有回音 3、会议带上“吃饭的”家伙 4、责任落地的五个“一点” 5、双视角思考 6、微信沟通有“门道” 7、要事第一 8、随时、随地的学习 典型职场案例分析：到底是谁的问题？ 案例：错别字的“魔咒” 案例：为什么没有人配合我 第四讲：完成蜕变——把“知道变做到”的5个关键 关键1：从哪里开始：相信相信的力量（自信、他人信任） 自信—激活我的“小宇宙” 案例：特效药 案例：你相信什么什么就发生 关键2：从哪里入手：合理的目标设定 l 合理的目标 l 分解目标 l 挑战舒适区 关键3：如何推进学习与成长：小行为大结果 随岗学习的六个策略： l 每天15分钟 l 把技能拆成微行为来练习 l 衡量并检讨微行为的结果 l 尽快获得反馈 l 用困难来磨砺 关键4：如何得到结果：坚持直到击穿阈值 案例：最后一名的逆袭 关键5：如何持续结果：用习惯去固化 习惯，改变的起点也是终点 课程回顾与总结 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景：企业之间的竞争是人才的竞争，员工的职业化程度是决定组织战斗力的关键。而作为新鲜血液的新员工，他们有朝气、有活力更有潜力，他们更是决定着各个组织未来的竞争水平。因此，新员工的培养成为各个组织共同关注的主题。为了加速新人的融入与转化，我们特别推出本系列培训。帮促新员工由内而外的进行职业化转变的同时，助力组织绩效提升。面对新员工，我们经常被以下的问题困扰：l 新员工不够自信，积极性不高，不愿主动承担与尝试l 新员工没有空杯心态，阻碍学习和成长l 企业付出了那么多的心力和资源去培养员工，而员工却不领情，忠诚度不高l 员工很难接受别人的建议，不愿承认自己的不足l 很多员工个人能力很强，但是不太喜欢协作l 怎么才能激发员工正能量，让他们正确驱动自己，影响别人……我们会通过本课程，从认知和情绪作为出发点，激发良好动机的同时，帮促新员工构建积极心理系统。我们与您一起推动学员心态改变与绩效提升。课程收益：l 通过敬畏空杯、开放包容心态等内容，帮助学员突破学习和成长瓶颈l 通过积极心态、做事工具和语言表达方式的重塑，提升员工积极性和抗挫力l 通过合作共赢等内容培训，提升学员在职场中人际互动的能力，统筹绩效并创造更大价值l 帮助学员对日常工作事件进行合理意义建构的基础上，进一步构建其积极工作心理系统课程时间：1天，6小时|天课程对象：新员工、职场新生代、管培生等课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享课程特色：关注您关注的问题备注：针对性需求和情况需要企业提供课程大纲一、阳光心态的重要性1、心态的影响(1) 影响积极工作心理系统的构建工作心理系统对绩效的影响l 积极工作心理系统进步法则、催化剂诱因与滋养剂诱因l 消极工作心理系统挫折法则、抑制剂诱因与毒化剂诱因(2) 心态影响人的工作与生活(3) 心态影响人的健康(4) 心态影响幸福指数2、职场新人常见的心态问题l 不自信l 自满l 怕犯错l 求胜心切，不愿合作l 嫉妒…二、五种职场阳光心态，成就“了不起的你”心态1：敬畏空杯——抵达你心中的“青山绿水”1、敬畏是智慧的开始2、空杯心态的价值　　　　　　　　倒空你的优秀，因为你可以更优秀将自己放小，世界就变大　问题挑战：为什么有些原本优秀的人后来不优秀了？心态2：开放包容——创造更多可能1. 关心什么是对的，而不是我是对的2. 五个黑白立判自我评估测试3、天生不同互动：你看到了什么案例：脑图分析4、引爆自我发展潜能区工具：乔哈里视窗视频：反馈促进提升视频：引爆潜能区小组内研讨与分享心态3：积极主动——掌握自己的“方向盘　”　　　　1. 进步与挫折2. 重塑积极思维模式—变被动为主动我是一切的根源我有选择的自由案例：批评之后3. 重新确定做事的工具——让工作出成果积极推动影响力圈练习：关注圈与影响力圈案例：挑战不可能完成的任务——反败为胜案例：专业小王子养成记小组研讨与分享4. 重新确定语言沟通方式工具：积极语言与消极语言对比表视频：语言的力量小组练习与研讨心态4：合作共赢 ——打破“工作孤岛”1. 情感账户练习：存款与取款2. 人际关系六貌3、统筹绩效——第三种可能性创造1+1远大于2 的方法案例：一次完美的“合作”案例：谁制造了拒绝你的门案例：失败的团队中走不出成功的个人心态5：服务感恩——扩大“能量交互”1. 我为谁服务我的服务对象是谁问题挑战：我是不是“打杂的”？2、通过“感恩”，扩大能量交互(1) 调查显示：成功者感恩意识强l 感恩的人更易获得帮助l 感恩的人更敬业l 感恩的人更快乐l 感恩的人朋友更多(2) 感恩是品德基础(3) 感恩的行为l 感恩之意在于心l 感恩之意在于口l 感恩之意在于行案例：不同的行为不同的结果三、用自信为自我持续赋能1、自信——你相信什么什么就会发生2、为自我赋能3、为他人赋能用赋能的方式与同事沟通工具：赋能方式沟通对照表课程回顾与总结：1. 分享与总结2. 行动计划

 课程背景：云大物智移，信息社会悄然来临，所有的行业均主动或者被动地要求去拥抱新的技术，将新技术应用到老的场景当中， 一个公司的技术能力如何在用户端得到认可，除了产品本身，还需要有资历、有经验、有实力的技术专家进行高效地价值传递，从而缩短项目的销售周期，提升项目的成功率甚至是创造高利润。本课程帮助售前工程师快速提升自身在客户端的专家形象，了解和掌握售前咨询作业方式、方法论及体系、工具和技能，改善过去无法深入和快捷挖掘用户需求，无法收敛业务蓝图的局面，提供一套能清晰、科学、快捷地实现端到端的整体售前咨询方法。 从咨询方法体系、工具及应用、技能技巧等多个角度操作一个实战项目，满足售前咨询的多目标特性，最大化提高咨询水平。  课程目标：● 掌握“技术顾问”的技能和工作方法● 掌握场景化的价值传递方法● 掌握快速树立专家形象的方法● 提高客户化营销材料的感染力和专业度● 提升高端技术方案呈现能力，提升企业技术专业形象● 进行全面竞对分析并作出有针对性的竞争对手分析材料● 掌握技术顾问常用的模型工具及工作技能课程时间：3天，6小时/天课程对象：售前工程师、技术总监、咨询顾问、产品培训师、方案讲解人员等。课程方式：小组研讨+案例分享 +角色扮演+实战点评；课程要求：请企业准备课堂案例；小班教学，每班人数控制在40-80人以内。 课程大纲引导课程：基于技术价值传递场景的价值引导一、场景化思维——融入客户工作场景的价值传递方法案例：江小白文案1. 场景切割方法——三心二意法案例：大数据全流程场景切割训练2. 场景引爆的关键练习：价值切割二、误判性思维——帮助售前快速建立专家形象1. 常见影响客户判断的25种倾向2. 应对影响客户判断的引导方法练习：引导客户判断的方法第一讲：基于价值的目标客户细分企业想要接触和服务的不同人群或组织，客户细分群体类型：1.大众市场：价值主张、渠道通路和客户关系全都聚集于一个大范围的客户群组，客户具有大致相同的需求和问题。2.利基市场：价值主张、渠道通路和客户关系都针对某一利基市场的特定需求定制。这种商业模式常可在供应商-采购商的关系中找到。3.区隔化市场：客户需求略有不同,细分群体之间的市场区隔有所不同,所提供的价值主张也略有不同。4.多元化市场:经营业务多样化,以完全不同的价值主张迎合完全不同需求的客户细分群体。5.多边平台或多边市场:服务于两个或更多的相互依存的客户细分群体。第二讲：基于细分客户的价值主张为特定客户细分创造价值的系列产品和服务，创造价值主张要素：1.新颖：产品或服务满足客户从未感受和体验过的全新需求。2.性能：改善产品和服务性能是传统意义上创造价值的普遍方法。3.定制化：以满足个别客户或客户细分群体的特定需求来创造价值。4.把事情做好：可通过帮客户把某些事情做好而简单地创造价值。5.设计：产品因优秀的设计脱颖而出。6.品牌/身份地位：客户可以通过使用和显示某一特定品牌而发现价值。7.价格：以更低的价格提供同质化的价值满足价格敏感客户细分群体。8.成本削减：帮助客户削减成本是创造价值的重要方法。9.风险抑制：帮助客户抑制风险也可以创造客户价值。10.可达性：把产品和服务提供给以前接触不到的客户。11.便利性/可用性：使事情更方便或易于使用可以创造可观的价值。第三讲：基于目标市场渠道通路梳理可以向细分客户传递价值的通路梳理1. 渠道类型的分类：自有渠道-直接渠道：销售队伍。在线销售。合作伙伴渠道-非直接渠道：自有店铺、合作伙伴店铺、批发商2. 开发渠道的关键动作：² 选择渠道的标准² 使用渠道的方法:试用 使用 实用 适用² 培育渠道的方法² 留住渠道的方法² 共建市场的方法第四讲：细分客户关系描绘公司与特定客户细分群体建立的关系类型，关系客户类型：1.个人助理：基于人与人之间的互动，可以通过呼叫中心、电子邮件、即时通讯软件或其他销售方式等直销手段进行。2.自助服务：为客户提供自助服务所需要的所有条件。3.专用个人助理：为单一客户安排专门的客户代表，通常是向高净值个人客户提供服务。4.自助化服务：整合了更加精细的自动化过程，可以识别不同客户及其特点，并提供与客户订单或交易相关的。5.私域：利用社群与客户或潜在客户建立更为深入的联系。6. 共同创作：与客户共同创造价值，鼓励客户参与到全新和创新产品的设计和创作。第五讲：基于价值的收入来源描绘公司从每个客户群体中获取的现金收入（包括一次性收入和经常性收入）收入来源：1.资产销售：销售实体产品的所有权2.使用收费：通过特定的服务收费3.订阅收费：销售重复使用的服务4.租赁收费：暂时性排他使用权的授权5.授权收费：知识产权的授权使用6.经济收费：提供中介服务收费佣金7.广告收费：提供广告宣传服务收人第六讲：基于新技术核心资源描绘让商业模式有效运转所必需的最重要因素，核心资源类型：1.实体资产：包括生产设施、不动产、系统、销售网点和分销网络等。2.知识资产：包括品牌、专有知识、专利和版权、合作关系和客户数据库。3.人力资源：在知识密集产业和创意产业中，人力资源至关重要。4.金融资产：金融资源或财务担保，如现金、信贷额度或股票期权池。第七讲：关键业务构造块用来描绘确保其商业模式可行，企业必须做的最重要的事情，关键业务类型：1.制造产品：与设计、制造及发送产品有关，是企业商业模式的核心。2.平台/网络：网络服务、交易平台、软件甚至品牌都可以看成平台，与平台管理、服务提供、和平台推广相关。3.问题解决：为客户提供新的解决方案，需要知识管理和持续培训等业务。第八讲：基于新技术重要伙伴描绘让商业模式有效运作所需的供应商与合作伙伴的网络1. 合作关系类型：² 在非竞争者之间的战略联盟关系² 竞合：在竞争者之间的战略合作关系² 为开发新业务而构建的合资关系² 为确保可靠供应的购买方-供应商关系2. 合作关系作用：² 降低风险和不确定性：² 商业模式优化和经济规模：² 特定资源和业务的获取：第九讲：基于成交的成本结构描绘运营一个商业模式所引发的所有成本，成本结构类型：1. 成本驱动：创造和维持最经济的成本结构，采用低价的价值主张、最大成都自动化和广泛外包。2. 价值驱动:专注于创造价值，增值型的价值主张和高度个性化服务通常是以价值驱动型商业模式为特征。第十讲：全景演练：形成市场技术价值推进指导书模拟案例：结合以上九讲，形成售前顾问针对市场推进的系列指导书第十一讲：售前进阶顾问的必备技能 1. 售前咨询顾问的5个常见模型² 构架模型的基本方法² 客户沟通5+3话术模型² SWOT模型² PDCA模型² SCP模型² 五层两翼模型² 练习：构建模型的基本方法2. 售前咨询顾问6大常用技能² PREP方法及实践² 方案及案例的讲述² 用数据与事实说话² 逻辑思考² 获取信息² 编写报告² 演练：故事化方案讲解能力训练

课程背景： 帕特里克∙兰西奥尼曾在《团队协作的五大障碍》中提及“企业最根本的竞争优势不是来自资本实力，发展战略，也不是来自于技术，而是来自于团队协作，因为团队协作能力是非常强大且弥足珍贵的。”而企业75%的停顿和问题产生都是因为沟通，团队协作的水平是与他的成员所采用的沟通方式以及具备的沟通水平息息相关的。 本课程系统化的对组织成员进行沟通技巧的培训与训练，从认知、流程和技巧三个维度全面提升成员的沟通水平，提高工作效率，进而提升组织绩效。 课程收益： l 重新梳理和强化职场有效沟通的重要性和标准，进而推动行为转化。 l 掌握职业化沟通的方法与技巧，能够排查沟通障碍，提升沟通效果。 l 掌握向上和平行沟通的策略与重点，提升工作效率。 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：0.5-1天 6小时/天; 课程对象：新员工、职场新生代、管培生等 课程方式： 讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 一、有效沟通的重要性 1、企业75%的停顿和问题产生都是因为沟通 视频：到底是谁的问题 案例：新人不同的成长轨迹 二、准确认识有效沟通 1、沟通的定义 2、成功沟通的三个基石： l 信任：打造个人征信体系 l 共赢思维： 职场沟通原则：互情互利 l 情绪：人的底盘操作系统 三、有效沟通的技巧——掌握六个关键 关键1：:沟通目标 1、现实性目标与愿景性目标 2、沟通目标设定的四个关键 沟通双维度：内容维度与关系维度 工具：情感需求沟通表 关键2：沟通者 1、人际沟通四种类型 l 消极被动型（唯唯诺诺） l 被动攻击型（口服心不服） l 主动攻击型（咄咄逼人） l 自主管理型（不卑不亢） 测试：看看我们属于哪一类 关键3：沟通渠道 1、常见的沟通渠道及使用情境 2、避免渠道干扰 3、消除沟通漏斗 小组研讨与分享：各渠道优劣与使用情境 关键4：时间与时机选择 1. 时间选择 2. 时机选择 想沟通，时机选择更重要！ 关键5：沟通的背景与地点选择 1. 背景的重要性 2. 地点选择 案例：换背景 关键6：接受者 各类型人际风格特征与沟通技巧 分析型的特征与沟通技巧 支配型的特征与沟通技巧 表达型的特征与沟通技巧 和蔼型的特征与沟通技巧 工具卡：四类人特点以及沟通应对策略汇总 四、有效沟通的四个技巧 技巧1：提问技巧 1. 开放型问题与封闭式问题 2. 横向提问与纵向提问 技巧2：倾听技巧 五级倾听 视频：用“听”解决问题 技巧3：反馈技巧 l 逐字反馈与同义转述 l 正面与建议性反馈 视频：反馈的力量 技巧4：发送信息的技巧 l 有备而来，灵活应对 l 清楚明确，逻辑为先 l 生动：你说的都对，只是不够“性感” l 自然：防止你的“大米”夹生 l 简洁：少一点、再少一点 l 简单：建立同一个参照系 视频：有备而来 视频：结论现行 四、常见工作场景 场景1：如何领命执行不走偏？—“5+1”流程 案例：上级到底要什么 案例分析：失败的项目 场景2：如何清晰有效向上汇报？—”鱼骨式“工作汇报法 工具：鱼骨式工作汇报法 加餐：职场常见上下级沟通分歧表 场景3：如何增强职场说服力——四个技巧帮你忙 案例：你会同意哪个人的方案 场景4：工作犯错，如何正确道歉让“危机变契机”？ 案例分析：五级道歉，你会怎么做？ 匡救弥缝：关闭过去+开启未来 参考话术 场景5：推动工作，如何将沟通更好导向行动？ l 事前说清楚，事后负责任 l 导向协议 l 常见关键时刻案例：领命执行、合作推动、组织会议… 课程回顾与总结 1、分享与总结 2、行动计划

课程背景： 工作节奏快，时间长，竞争激烈，人际关系紧张，社会及心理支持系统缺乏，适应能力欠佳，工作无法胜任......职场与生活中的种种挑战让人们应接不暇。然而由压力触发的忧愁、悲伤、愤怒、紧张、焦虑等常见的消极心理体验，往往会进一步加深人们的倦怠感、造成积极性降低、工作动机降低、效率下降等不良后果，压力与情绪的管理成为组织和个人共同关注的主题。 我们如何才能找到快乐工作与生活的关键？如何从自身出发， 成为一个情绪调节、压力管理的高手？如何构建积极工作心态系统呢？让我们共同步入学习和改变的快乐旅途…… 课程目标： •练习掌握情绪管理技巧方法 •练习掌握压力管理技巧方法
 •通过解析场景化的情压案例，助力压力变动力 课程学员：新员工、管培生、职场新生代 课程形式： 课时设置：1天，6小时/天 课程亮点： 让痛点变得好玩、好学、好解决！ 关注您关注的问题 课程大纲 一、引言 1. 扑克牌的前世今生 2、扑克牌的“暗语”解读 王牌：快乐工作与生活的能力 3、情压管理对职场新人的挑战 二、打好你的“王牌”1：情绪管理 1、情绪影响知多少 (1) 情商与智商 l 智商—决定你的职场“准入” l 情商—决定你的职场“发展” 案例：那些年，我们交的“情商税” (2) 情绪对健康的影响 2、什么是情绪 (1) 情绪“初体验” 工具：普拉奇克情绪地图 (2) 分清原生和衍生情绪——避免问题升级 案例分析：突发状况 情景分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的 3、四步读懂情绪——做情绪的主人 情景分析与研讨：谨防职场情绪传染 练习：想法|感受|行动练习 案例：踢猫效应 4、自我关注——让自己更集中高效 情景分析与研讨：职场里糟糕的一天 案例：滚雪球原理 5、情绪管理中两个“换牌”技术 (1) 如何把“生气”变得“有用”？ 把生气变“有用”的四个步骤 加餐：把生气变有用的“万能沟通句式” (2) 如何把“焦虑感”转化为“自信”？ 缓解焦虑四步法 工具：愤怒|沮丧|悲伤对抗提示卡 加餐：高难度对话必杀技——情绪重启双策略 三、打好你的“王牌”2：压力管理 1、认识压力 (1) 应激模型 视频：压力是什么一回事 (2) 校园人的压力&职业人的压力 (3) 压力的源头 常见压力源分析 (4) 压力不都是坏事情 2、管理压力的三个策略： 积极情绪是抗压能力的种子 策略1：转变思维——由被动变主动 消极被动&积极主动的思维模式 l 三个关键步骤帮你找到机会之窗 l 判定的标准：是否有效 典型案例分析：批评之后 正确解读压力三个技巧 l 反思旧框——ABC定律 l 积极换框——正面解读负面事件 视频：换视角 l 合理设框——预想自己的抗压边界 工具：凯利魔术方程式 策略2：从社会支持体系入手 测试：了解你的社会支持系统 l 三度分隔 l 有效求援的五个方法 策略3：“动”+“静”结合策略 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划  

课程背景： 企业之间的竞争是人才的竞争，员工的职业化程度是决定组织战斗力的关键。而作为新鲜血液的新员工，他们有朝气、有活力更有潜力，他们更是决定着各个组织未来的竞争水平。因此，新员工的培养成为各个组织共同关注的主题。 为了加速新人的融入与转化，我们特别推出本系列培训。帮促新员工由内而外的进行职业化转变的同时，助力组织绩效提升。 课程收益： ● 职业价值观重塑，帮助学员快速进行角色定位与转换。 ● 通过积极主动思维、做事工具和语言表达方式的培训，提升员工主动性和抗逆力 ● 掌握情绪管理的方法，帮助新员工提升工作情商 l 激发学员内驱力，帮助其构建积极工作心理系统 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：新员工、职场新生代、管培生等 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程大纲 第一讲：职商——迎击挑战有张力 一、提升职业竞争力的意义 1. 影响企业的战斗力 (1) 凝聚力是团队战斗力的基础 (2) 效能是团队战斗力的关键 同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人整个职业生涯 案例：天！我的问题到底在哪？ 3、职业素养KASH模型 二、了解职场本质——做好自我系统升级 1、关注感知层下的角色框架层转变 职场的对接就是角色的对接 2、CD模型——揭露人与职业互动的秘密（先胜任再胜出） 三、职场新人的角色定位与转化 1、角色定位的重要性 2、三个角色转换： (1) 校园人、职场人与职业人 (2) 小孩——大人(依赖—独立） (3) 打工人——做自己的CEO 3、职场新人需要规避的八个“坑” (1) 粗心大意 (2) 只做“领导让做的” (3) 不愿意做基础的工作 (4) 没有尊重他人 (5) 不愿合作 (6) 为错误找借口 (7) 怕别人知道自己不知道 (8) 不能很好地面对问题和挫折 案例：错别字的“魔咒” 案例：为什么没有人配合我 4、职场新人十倍速发展的8个策略： (1) 工作丰富化策略 (2) 知识与技能发展策略 (3) 曲线发展策略 (4) 借力发展策略 (5) 机会拓展策略 (6) 职业形象发展策略 (7) 荣誉感策略 (8) 身心灵策略 第二讲：逆商——无惧压力有韧性　 1、重塑积极思维模式——变被动为主动，重拾工作“方向盘” 我是一切的根源 案例：批评之后 2、重新确定做事的工具——用“有限的”精力输出“无限的”结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：挑战不可能完成的任务 小组研讨与分享 3、重新确定语言沟通方式——我有选择的自由 工具：积极语言与消极语言对比表 3、构建积极心理系统 管理好进步与挫折 第三讲：情商——组织协同有活力 1、情绪驱动人，人驱动绩效 (1) 情商与智商 l 智商—决定你的职场“准入” l 情商—决定你的职场“发展” 案例：那些年，我们交的“情商税” 案例：情绪给企业造成的损失 (2) 情绪对健康的影响 2、做好情绪管理，为职场适应与发展加速 (1) 情绪“初体验” 工具：普拉奇克情绪地图 (2) 分清原生和衍生情绪——避免问题升级 案例分析：突发状况 情景分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的 3、四步读懂情绪——做情绪的主人 角色扮演与研讨：谨防职场情绪传染 案例：踢猫效应 4、自我关注——让自己更集中高效 情景分析与研讨：职场中，糟糕的一天 案例：滚雪球原理 5、情绪管理中两个“换牌”技术 (1) 如何把“生气”变得“有用”？ 把生气变“有用”的四个步骤 加餐：把生气变有用的“万能沟通句式” (2) 如何把“焦虑感”转化为“自信”？ 缓解焦虑四步法 相信相信的力量 加餐：高难度对话必杀技——情绪重启双策略 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 外部经济的快速发展，促使不确定性逐渐加剧，保持组织的鲜活和战斗力成为各个企业共同关注的话题。众多周知，员工的职业化程度和职业竞争力的是决定组织战斗力的关键。然而我们却经常被以下的问题困扰： ● 为什么企业付出了那么多的心力和资源去培养员工，而员工却不领情，忠诚度不高呢？ ● 为什么员工没有激情，总是懒散，得过且过呢？ ● 为什么员工总是抱怨，不懂感恩呢？ ● 为什么没有主动承担，愿意负责的人，而是互相推诿呢？ 这是由于职业竞争力的锻造是一个体系，是一个由内而外逐步塑造与提升的过程。《开启“爆燃”模式—职业核心竞争力锻造系列》培训，将以信任为核心，分别从职业观、职业品德、职业心态、职业能力等方面进行重塑与梳理，帮助员工进行自我职业竞争力打造和管理。 课程收益： l 构建自我信用体系，强化信任对于组织与个人发展的重大影响，从根本上推动主动性、效能的提升和转化 l 通过主动积极等内容，提升员工积极性，打造积极主动地思维习惯和行为习惯 l 通过开放包容等内容，帮助学员突破工作开展和成长的瓶颈 l 通过感恩等内容的培训，提升学员在职场中人际互动的能力，认同企业并进而提升组织忠诚度 l 通过激发热情、强化员工责任与使命，重启员工自我驱动力 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：核心骨干 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 第一篇 职业核心竞争力提升的关键 一、为什么要提升核心竞争力 1. 影响企业的战斗力 (1) 凝聚力是团队战斗力的基础 (2) 效能是团队战斗力的关键 (3) 同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人整个职业生涯 二、职业核心竞争力的提升中的常见阻碍 1. 心态培训——没用 2. 道德培训——与我何干 3. 能力提升——情非得已 三、提升效能引爆点—信任 1. 看不见的不代表不存在 互动：三个重要问题 2. 低信任的关系会降低效率和提高成本 案例：信任加速 案例：多出的一环 小组互动与研讨: 信任的影响 四、建立自我信用体系树 第二篇：开启爆燃模式的7个关键 关键1：诚实可信——给效能提速 1. 建立自我信用体系 l 树根：诚实 l 树干：动机 l 树枝：能力 l 果实：结果 2. 做好个人品牌管理 小组互动与研讨：自我评判与外界评判: 关键2：积极主动——重拾自我管理方向盘 1. 重塑积极思维模式——变被动为主动 我是一切的根源 案例：批评之后 案例：我不想推信用卡 视频：不一样的结果 2. 重新确定做事的工具——让有限的精力变为“无限”的结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：反败为胜 案例：不可能完成的任务 小组练习与研讨 3. 重新确定语言沟通方式——重塑自我影响力 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 关键3：开放包容——创造更多可能 1. 接受别人的不同 2. 关心什么是对的，而不是我是对的 3. 五个黑白立判 自我评估测试 4、天生不同 互动：你看到了什么 案例：脑图分析 5、开放包容创造更好的机会和可能 工具：乔哈里视窗 视频：反馈促进提升 视频：引爆潜能区 小组内研讨与分享 关键4：合作共赢——统筹绩效 1. 人际关系六貌 2. 富足心态与匮乏心态 3、统筹绩效 创造1+1远大于2 的方法 案例：一次完美的“合作” 案例：谁制造了拒绝你的门 小组内练习与研讨：情感账户 关键5：服务感恩——扩大“能量交互” 1. 我为谁服务 我的服务对象是谁 2、通过“感恩”，扩大能量交互 (1) 调查显示：成功者感恩意识强 l 感恩的人更易获得帮助 l 感恩的人更敬业 l 感恩的人更快乐 l 感恩的人朋友更多 (2) 感恩是品德基础 (3) 感恩的行为 l 感恩之意在于心 l 感恩之意在于口 l 感恩之意在于行 小组研讨与分享：一件感恩激发你的回馈 关键6：心中有爱——让工作有动力 (1) 爱岗敬业 视频：不同的岗位共同的责任 案例：不值得定律——爱你选择的 (2) 问题挑战：热情会退，坚持会累，员工如何找到自己“小马达”？ l 走出框架，发现新角色 l 六面突围，扩大你的热情 自我练习：确定我的努力方向 小组互动与研讨 关键7：肩上有责——创造非凡价值 (1) 责任是一套体系 心中无爱，肩上无责 (2) 责任落地的五个“一点” 工具：责任十级 (3) 登顶使命金字塔，脱颖而出 起点：创造不一样的价值 案例：通用Cobalt车型事件 中场：找到兴趣，找出个人意义 顶端：带动他人一起实现远大目标 视频：平凡人的不平凡 第三讲：再进一步——改变自我的核心五步 1：改变从哪里开始：相信相信的力量（自信、他人信任） 自信—激活我的“小宇宙” 案例：特效药 案例：你相信什么什么就发生 2：改变从哪里入手：合理的目标设定 l 合理的目标 l 分解目标 l 挑战舒适区 3：改变如何推进：小行为大结果 (1) 一万小时定理PK学习回圈 (2) 工作提升中使用学习回圈的六个策略： l 每天15分钟 l 把技能拆成微行为来练习 l 衡量并检讨微行为的结果 l 尽快获得反馈 l 用困难来磨砺 4：如何得到结果：坚持直到击穿阈值 案例：最后一名的逆袭 5：如何持续结果：用习惯去固化 习惯，改变的起点也是终点 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 帕特里克∙兰西奥尼曾在《团队协作的五大障碍》中提及“企业最根本的竞争优势不是来自资本实力，发展战略，也不是来自于技术，而是来自于团队协作，因为团队协作能力是非常强大且弥足珍贵的。”而我们知道，团队协作的水平是由他的成员职业素养（心态、品德与精神和能力）等决定的。 很多组织和企业面临的问题： l 好的战略，执行团队出问题，落不了地 l 员工缺乏主人翁意识，格局不够 l 对公司的文化与制度理解不深刻，不到位 l 员工积极性不高，不愿主动承担，互相推诿，得过且过 l 企业付出了那么多的心力和资源去培养员工，而员工却不领情，忠诚度不高 ● 团队凝聚力不强，不能做到“上下一条心”，执行力不强，不能做到“上下一盘棋” …… 很多个人面临的挑战： 职位提升了——能力却还在后面 熟能生巧—然后生锈 每天和时间赛跑—只求过关就好 埋头苦干—猛然抬头，发现已被挤出赛道 压力爆表—却发现自己和爱挑活做的人绩效差不多 自己的时间管理精确到分钟了—领导总觉得我的活少呢 我们会通过职业素养与效能方面培训和您一起推动绩效改进。 课程收益： ●通过品格与精神等职业操守的内容重塑价值观，强化职业意识 ●通过阳光积极心态等培训提升员工工作的积极性，强化责任感与使命感 ● 运用有效沟通、团队协作等方法提升团队凝聚力，提升工作效率 ●构建自我信用体系，强化信任对于组织与个人发展的重大影响，从根本上推动主动性、效能的提升和转化 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：全体员工，核心骨干 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 第一篇 职业核心竞争力提升的关键 一、为什么要提升核心竞争力 1. 影响企业的战斗力 (1) 凝聚力是团队战斗力的基础 (2) 效能是团队战斗力的关键 (3) 同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人整个职业生涯 (1) 个体百岁人生 (2) 职业发展多段论 (3) 人工智能的威胁 3、职场四类人——树立正确职业意识 二、职业核心竞争力的提升中的常见问题 1. 心态培训——没用 2. 道德培训——与我何干 3. 能力提升——情非得已 三、造成问题的关键—缺乏信任 1. 看不见的不代表不存在 互动：三个重要问题 2. 低信任的关系会降低效率和提高成本 案例：战疫之战取得阶段性胜利 案例：多出的一环 小组互动与研讨: 信任的影响 四、建立自我信用体系树 第二篇：良好的职业品德是根本 1. 诚实可信 (1) 建立自我信用体系 l 树根：诚实 l 树干：动机 l 树枝：能力 l 果实：结果 (2) 做好个人品牌管理 小组互动与研讨：自我评判与外界评判 2. 爱岗敬业 (1) 爱岗敬业 视频：不同的岗位共同的责任 案例：不值得定律——爱你选择的 (2) 问题挑战：热情会退，坚持会累，老员工如何找到“新未来”？ l 走出框架，发现新角色 l 六面突围，扩大你的热情 自我练习：确定我的努力方向 小组互动与研讨 3. 责任与使命 (1) 责任是一套体系 心中无爱，肩上无责 问题挑战：为什么光有责任心不行？ 责任意识：想做事 责任能力：能做事 责任行为：真做事 责任结果：做成事 责任制度：可做事 (2) 具有责任与使命感员工的五种状态 (3) 登顶使命金字塔，脱颖而出 起点：创造不一样的价值 案例：通用Cobalt车型事件 中场：找到兴趣，找出个人意义 顶端：带动他人一起实现远大目标 平凡人的不平凡 4. 为结果负责 不仅为好结果负责 小组互动与研讨 第三篇：良好的职业化心态 心态1：积极主动——重拾自我方向盘 1. 重塑积极思维模式 我是一切的根源 案例：批评之后 案例：我不想推信用卡 视频：不一样的结果 2. 重新确定做事的工具 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：反败为胜 案例：不可能完成的任务 小组练习与研讨 3. 重新确定语言沟通方式 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 心态2：开放包容——创造更多可能 1. 五个黑白立判 自我评估测试 2、天生不同 互动：你看到了什么 3、开放包容创造更好的机会和可能 小组内研讨与分享 心态3：合作共赢——统筹绩效 1. 人际关系六貌 2. 富足心态与匮乏心态 3、统筹绩效 创造1+1远大于2 的方法 案例：一次完美的“合作” 案例：谁制造了拒绝你的门 小组内练习与研讨：情感账户 心态4：服务感恩——扩大“能量交互” 1. 我为谁服务 我的服务对象是谁 2、通过“感恩”，扩大能量交互 (1) 调查显示：成功者感恩意识强 l 感恩的人更易获得帮助 l 感恩的人更敬业 l 感恩的人更快乐 l 感恩的人朋友更多 (2) 感恩是品德基础 (3) 感恩的行为 l 感恩之意在于心 l 感恩之意在于口 l 感恩之意在于行 小组研讨与分享：一件感恩激发你的回馈 第四讲：提升效能的职业化能力 能力1：要事为先 1. 时间管理的难题 2. 时间管理四象限 3. 高效时间管理法 4. 五个注意事项 视频：大石头与小石头 能力2：高效执行 1. 执行的常见问题 2. 三个黑白立判 3、执行力提高的三个关键 方向、速度与质量 4、高效执行5+1流程 案例：失败的产品经理 小组练习与研讨 能力3：高效沟通 1、高效沟通的重要性 案例：五个典型场景 世界上70%的问题都是沟通产生的 2、人际沟通四种类型 l 消极被动型 l 被动攻击型 l 主动攻击型 l 自主管理型 测试：看看我们属于哪一类 3、推动工作需要强大说服力 l 说服？赢得支持 l 四大动之以情策略 4、巧用技巧——快速提升沟通效率 如何和上级沟通 如何领命执行不走偏—“5+1”流程 案例：上级到底要什么 练习：我如何改善自己的汇报流程 如何有力陈述一个主张——五步法 说服上级的4个锦囊 案例：你会同意哪个人的方案 角色扮演与分析：失败的项目 如何进行平行沟通与协作 平行协作的六个要点 如何化阻为援 ——共同的目标与利益 案例：一次成功的协作 第五讲：再进一步——改变自我的核心五步 1：改变从哪里开始：相信相信的力量（自信、他人信任） 自信—激活我的“小宇宙” 案例：特效药 案例：你相信什么什么就发生 2：改变从哪里入手：合理的目标设定 l 合理的目标 l 分解目标 l 挑战舒适区 3：改变如何推进：小行为大结果 (1) 一万小时定理PK学习回圈 (2) 工作提升中使用学习回圈的六个策略： l 每天15分钟 l 把技能拆成微行为来练习 l 衡量并检讨微行为的结果 l 尽快获得反馈 l 用困难来磨砺 4：如何得到结果：坚持直到击穿阈值 案例：最后一名的逆袭 5：如何持续结果：用习惯去固化 习惯，改变的起点也是终点 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 外部经济的快速发展，促使不确定性逐渐加剧，保持组织的鲜活和战斗力成为各个企业共同关注的话题。众多周知，员工的职业化程度和职业竞争力的是决定组织战斗力的关键。然而我们却经常被以下的问题困扰： ● 为什么好的战略却落不了地 ●为什么企业付出了那么多的心力和资源去培养员工，而员工却不领情，忠诚度不高呢？ ● 为什么员工职业化程度不高，没有激情，总是懒散，得过且过呢？ ● 为什么没有主动承担，愿意负责的人，而是互相推诿呢？ ● 为什么学了很多时间管理、沟通管理的知识，效率还是没有提高呢？ 这是由于职业竞争力的锻造是一个体系，是一个由内而外逐步塑造与提升的过程。《开启“爆燃”模式—职业素养锻造系列》培训，将以信任为核心，分别从职业观、职业品德、职业心态、职业能力等方面进行重塑与梳理，帮助员工进行自我职业竞争力打造和管理。 课程收益： ● 重塑职业观，使员工明确职业的价值、职业化的标准以及我在为“我”工作的理念 ● 构建自我信用体系，理解信任在职场发展中的重要 ● 深化职业道德如：爱岗敬业、诚实可信等品德的认知，在工作中完善行为 ● 掌握积极主动心态、服务心态、感恩心态中所含的要素和方法，树立负责、敬业以及合作的态度，提升工作融合度和员工忠诚度 ● 运用情感账户、启动双赢模式，同理心沟通和统筹绩效等方法提升团队凝聚力，促进组织效能提升 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：全体员工，核心骨干 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 第一篇 职业核心竞争力提升的关键 一、为什么要提升核心竞争力 1. 影响企业的战斗力 (1) 凝聚力是团队战斗力的基础 (2) 效能是团队战斗力的关键 同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人整个职业生涯 3、职场四类人——树立正确职业意识 4、职业化标准 职场人&职业人 二、职业核心竞争力的提升中的常见问题 1. 心态培训——没用 2. 道德培训——与我何干 3. 能力提升——情非得已 三、造成问题的关键—缺乏信任 1. 看不见的不代表不存在 互动：三个重要问题 2. 低信任的关系会降低效率和提高成本 案例：多出的一环 小组互动与研讨: 信任的影响 四、建立自我信用体系树 第二篇：良好的职业品德是根本 1. 诚实可信 (1) 建立自我信用体系 l 树根：诚实 l 树干：动机 l 树枝：能力 l 果实：结果 挑战：内外统一？言行一致？ 案例：到底是谁的问题 (2) 做好个人品牌管理 小组互动与研讨：自我评判与外界评判 2. 爱岗敬业 (1) 爱岗敬业 视频：不同的岗位共同的责任 案例：不值得定律——爱你选择的 (2) 问题挑战：热情会退，坚持会累，“老”员工如何找到“新未来”？ l 走出框架，发现新角色 l 六面突围，扩大你的热情 自我练习：确定我的努力方向 小组互动与研讨 3. 责任与使命 (1) 责任是一套体系 心中无爱，肩上无责 问题挑战：为什么光有责任心不行？ 责任意识：想做事 责任能力：能做事 责任行为：真做事 责任结果：做成事 责任制度：可做事 (2) 具有责任与使命感员工的五种状态 (3) 登顶使命金字塔，脱颖而出 起点：创造不一样的价值 案例：通用Cobalt车型事件 中场：找到兴趣，找出个人意义 顶端：带动他人一起实现远大目标 平凡人的不平凡 4. 为结果负责 不仅为好结果负责 小组互动与研讨 第三篇：良好的职业化心态 心态1：积极主动——重拾自我方向盘 1. 重塑积极思维模式——变被动为主动 我是一切的根源 我有选择的自由 再进一步，反“被”为“主” 案例：批评之后 案例：我不想推信用卡 视频：不一样的结果 2. 重新确定做事的工具——变有限的精力为无限的结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：反败为胜 案例：不可能完成的任务 小组练习与研讨 3. 重新确定语言沟通方式 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 心态2：开放包容——创造更多可能 1. 五个黑白立判 自我评估测试 2、天生不同 互动：你看到了什么 3、懂得用别人的眼睛看自己，让世界变得更立体 工具：乔哈里视窗 案例：被“自我”封印的实力 小组内研讨与分享 心态3：服务感恩——扩大“能量交互” 1. 我为谁服务 我的服务对象是谁 2、通过“感恩”，扩大能量交互 (1) 调查显示：成功者感恩意识强 l 感恩的人更易获得帮助 l 感恩的人更敬业 l 感恩的人更快乐 l 感恩的人朋友更多 (2) 感恩是品德基础 (3) 感恩的行为 l 感恩之意在于心 l 感恩之意在于口 l 感恩之意在于行 小组研讨与分享：一件感恩激发你的回馈 第四讲：提升效能的职业化能力——人际关系与沟通 一、职场人际关系与沟通的影响 1、世界上70%的问题都是沟通产生的 职场上的停顿大多数与人际与沟通有关 职场“动力学”：动力与阻力 2、三个基础 真诚、互情互利、情绪管理 二、建立情感账户——破除自我孤岛 1、EBA (1) 存款与取款行为 练习：存款与取款 (2) 情感账户的三大特点 l 5:1 l 接受方原则 l 真诚为基 2、建立情感账户 三、共建双赢模式——化阻为援 1、人际关系六种类型 六种类型与其特点 2、利人利己（双赢）五要素 (1) 双赢品格 l 诚信 l 成熟 不同人际观成熟度 l 豁达 富足心态与匮乏心态 (2) 双赢关系 (3) 双赢协议 双赢协议五要素： l 期望结果 l 指导方针 l 可用资源 l 明确责任 l 结果 (4) 双赢制度 (5) 双赢过程 四步达成双赢协议： l 从对方的角度看问题 l 认清问题与顾虑 l 确定大家能接受的结果 l 实现这种结果的各种可能途径 四、同理心沟通——知己解彼 互动：沟通中的障碍 1、五级倾听 (1) 充耳不闻 (2) 假装倾听 (3) 选择接收 (4) 为了回应而倾听 (5) 同理心倾听 2、自传式倾听的四种类型 建议、追根究底、评价、好为人师 工具：四类型常用语言 3、同理心倾听 (1) 同理心倾听 (2) 同理心倾听信号 (3) 同理心倾听的练习 l 动机 l 技巧 工具卡：澄清性问题 工具卡：以尊重的方式寻求理解 五、统筹绩效——建设性的合作 1、认识统筹绩效 (1) 人际关系三层次 (2) 冲突模式与统筹绩效模式 2、达成统筹绩效 (1) 珍视差异，建立优势 (2) 澄清目标 (3) 知己解彼 (4) 搜索替代方案 小组练习与分享 第五讲：驾驭改变的核心五步——让“知道”出结果 互动：改变为什么那么难？ 1：改变从哪里开始：相信相信的力量（自信、他人信任） 自信—激活我的“小宇宙” 案例：特效药 案例：你相信什么什么就发生 2：改变从哪里入手：合理的目标设定 l 合理的目标 l 分解目标 l 挑战舒适区 3：改变如何推进：小行为大结果 (1) 一万小时定理PK学习回圈 (2) 工作提升中使用学习回圈的六个策略： l 每天15分钟 l 把技能拆成微行为来练习 l 衡量并检讨微行为的结果 l 尽快获得反馈 l 用困难来磨砺 4：如何得到结果：坚持直到击穿阈值 案例：最后一名的逆袭 5：如何持续结果：用习惯去固化 习惯，改变的起点也是终点 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 工作生活节奏快，时间长，竞争激烈，人际关系紧张，社会及心理支持系统缺乏，适应能力欠佳，工作无法胜任......职场中的种种挑战让员工应接不暇。然而由压力触发的忧愁、悲伤、愤怒、紧张、焦虑等常见的消极心理体验，往往会进一步产生员工工作倦怠、积极性降低、效率下降等不良后果。因此，压力与情绪的管理组织和个人共同关注的主题。我们如何找到卓越成就与快乐工作的关键？如何从自身出发， 让自己成为一个乐在职场的情绪调节高手？提升压力管理水平，打造阳光心态，快乐工作，让我们共同步入学习和改变的快乐旅途…… 课程目标： •培养积极心态面对工作生活 •练习掌握压力管理技巧方法

 •练习掌握情绪管理技巧方法 •通过解析有趣、好玩的情绪和压力的案例，让压力变动力 课程学员：全体员工 课程形式： 课时设置：1天，6小时/天 课程亮点： 让职场痛点变得好玩、好学、好解决！ 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 一、引言 1. 扑克牌的前世今生 职场王牌（快乐工作与生活的能力） 2. 认清情绪 愉悦与快乐——成长的内驱力 恐惧与害怕——决定你能力的边界 二、打好职场“王牌” 王牌1：心态管理 积极心态——提升抗逆力 1. 重塑积极思维模式 我是一切的根源 案例：批评 案例：代价 2. 重新确定做事的工具 积极推动影响力圈 案例：126张图纸 案例：我不想推信用卡 3、重塑积极语言 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 小组练习与研讨 开放包容——创造更多可能 1. 五个黑白立判 自我评估测试 2、开放包容创造更好的机会和可能 工具：乔哈里视窗 感恩——激发能量交互 1、通过“感恩”，扩大能量交互 (1) 成功者感恩意识强 (2) 感恩是品德基础 l 感恩之意在于心 l 感恩之意在于口 l 感恩之意在于行 案例：不同的行为不同的结果 王牌2：管理情绪 1、情绪“初体验” 工具：普拉奇克情绪地图 2、分清原生和衍生情绪——避免问题升级 案例分析：突发状况 情景分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的 3、四步读懂情绪——谨防情绪传染 情景分析与研讨：谨防情绪传染——踢猫效应 案例：网点里的“不速之客” 4、跳出“倒霉蛋循环” 自我关注 情景分析与研讨：糟糕的一天 高难度对话必杀技——情绪重启 王牌3：管理压力 1、压力知多少 (1) 压力是什么 (2) 应激模型 (3) 压力的源头 常见压力源分析 (4) 压力不都是坏事情 2、管理压力三策略： l 正确解读压力 l 有效求助 l “动”+“静”结合策略 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 外部的不确定性加剧，致使越来越的组织已经进入或即将进入组织变革和业务调整。GE内部有一个公式，E=Q*A。E指变革成功，Q是指决策质量，A是团队对决策的认同程度。对于这个公式有个注释：90%失败的变革项目都有一个很高的Q,换句话说，失败的主要原因是团队对于目标的认同程度，其中包含意愿和能力。 企业面临的新问题： l 环境变化了，企业发生调整后，组织内上下如何快速凝聚？ l 员工如何快速应对新变化，调整新思路，掌握新方法，找到新机会？ 课程收益： l 通过职场快速发展的8个策略，增强学员对新变化的信心 l 通过强化积极主动的思维方式让学员更好的拥抱变化 l 通过双重关注、激发热情等内容提升学员职场竞争力，促进效能提升 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：全体员工 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 PART1: 认识职场核心竞争力 1. 影响企业的战斗力 (1) 凝聚力是团队战斗力的基础 (2) 效能是团队战斗力的关键 同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人整个职业生涯 10倍速职业发展的8个策略 l 工作丰富化策略 l 知识与技能提升策略 l 曲线发展策略 l 借力发展策略 l 机会拓展策略（新公司、新业务、新部门、新岗位） l 职业形象发展策略 l 荣誉感发展策略 l 身心灵发展策略 PART2: 如何蓄势待发 积极主动——重拾自我方向盘 1. 重塑积极思维模式——变被动为主动 我是一切的根源 案例：批评之后 视频：不一样的行为不一样的结果 2. 重新确定做事的工具——将有限的精力输出无限的结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：反败为胜 案例：不可能完成的任务 小组练习与研讨 PART3: 如何入手工作 双重专注——让目标与资源双适配 (1) 关注新变化，重排优先级 l 要事第一 l 明确“要事”新标准 新政策、新背景、新公司、新需求、团队新打法、个人新重点 工具表：六“新”表 (2) 双重关注 l 保持专注，避免复杂陷阱 l 四种职场人，绩效大不同 l 三个策略： 策略1：奥卡姆剃刀 策略2：绑在桅杆上，杜绝干扰 策略3：和上级协调一致 案例：荣誉之争 PART4: 如何开展工作 创新工作——重新设计价值缺口 (1) 价值 (2) 创造价值的五种方法： l 减少没价值的事： l 多做对的事 l 有更多优秀的表现 l 五星品质 l 更迅速、更省钱 案例：没人看的工作汇报 工具表：五维价值增长表 PART5: 如何保证持续驱动力 结合热情与使命——持续为自己续航 (1) 热情真好，但光有他不行 案例：当热情撑不起现实 (2) 激发热情与使命三步骤： l 走出框架，发现新角色 案例：热情会退，坚持会累，员工如何找到“新未来”？ l 六面突围，扩大你的热情 自我练习：确定我的努力方向 l 登顶使命金字塔，脱颖而出 起点：创造不一样的价值 案例：通用Cobalt车型事件 中场：找到兴趣，找出个人意义 顶端：带动他人一起实现远大目标 案例：平凡人的不平凡 课程回顾与总结 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 帕特里克∙兰西奥尼曾在《团队协作的五大障碍》中提及“企业最根本的竞争优势不是来自资本实力，发展战略，也不是来自于技术，而是来自于团队协作，因为团队协作能力是非常强大且弥足珍贵的。”而企业75%的停顿和问题产生都是因为沟通，团队协作的水平是与他的成员做采用的沟通方式以及具备的沟通水平息息相关的。 本课程系统化的对组织成员进行沟通技巧的培训与训练，从认知、流程和技巧三个维度全面提升成员的沟通水平，提高工作效率，进而提升组织绩效。 课程收益： l 重新梳理和强化职场高效沟通的重要性和标准，进而推动行为转化。 l 掌握职业化沟通的方法与技巧，能够排查沟通障碍，提升沟通效果。 l 掌握向上和平行沟通的策略与重点，提升工作效率。 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：0.5-1天，6小时/天 课程对象：全体员工 课程方式： 讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 一、高效沟通的重要性 1、企业75%的停顿和问题产生都是因为沟通 视频：到底是谁的问题 案例：新人不同的成长轨迹 2、新人常犯的沟通问题： l 没有技巧，不会沟通 l 不愿沟通，能躲就躲 l 没有沟通目标 l 容易被带节奏 l 沟通时唯唯诺诺，不敢表达 l 不知如何向上汇报，领导不满，自己不爽… 二、准确认识高效沟通 1、沟通的定义 2、沟通的六角模型：沟通的六个关键 3、成功沟通的三个基石： l 信任：打造个人征信体系 l 共赢思维： “这年头，别谈钱，伤感情” “这年头，别谈情，伤钱” 职场沟通原则：互情互利 l 情绪：人的底盘操作系统 三、高效沟通的技巧——掌握六个关键 关键1：:沟通目标 1、抓住需求定目标 需求四象限图 案例：客户到底要什么？ 2、沟通目标设定的四个维度 3、目标设定常见的两个问题 l “大撒把”：没目标的漂移 l “大脱轨”：我们总被别人带节奏 案例分析：看！我们是怎么被带节奏的（脱离目标） 4、“动态目标锁定法”帮你重拾沟通主动权 l 识别目标是否偏移 l 暂停对话——查动机 l 引入过渡目标——除干扰 l 运用技巧——回轨道 工具：沟通目标偏移表 工具：引入过渡目标的三个问题 工具：参考话术 关键2：沟通者 1、人际沟通四种类型 l 消极被动型（唯唯诺诺） l 被动攻击型（口服心不服） l 主动攻击型（咄咄逼人） l 自主管理型（不卑不亢） 测试：看看我们属于哪一类 2、好好说话六原则： l 有备而来，灵活应对 l 清楚明确，逻辑为先 l 生动：你说的都对，只是不够性感 l 自然：防止你的“大米”夹生 l 简洁：少一点、再少一点 l 简单：建立同一个参照系 视频：有备而来 案例：结论现行 情境分析：失败的销售沟通 3、能说更要会听 五级倾听 案例：没有对比就没有伤害 案例：用“听”解决问题 测试：自我评价表 关键3：沟通渠道 1、常见的沟通渠道及使用情境 2、避免渠道干扰 3、消除沟通漏斗 小组研讨与分享：各渠道优劣与使用情境 关键4：时间与时机选择 l 时间选择 l 时机选择 想沟通，时机选择更重要！ 案例：职场中几个参考时间点 关键5：沟通的背景与地点选择 l 背景的重要性 l 地点选择的三点注意 案例：他的话是什么意思 关键6：接受者 1、分析接受者的特质与特点 2、各类型人际风格特征与沟通技巧 (1) 分析型的特征与沟通技巧 (2) 支配型的特征与沟通技巧 (3) 表达型的特征与沟通技巧 (4) 和蔼型的特征与沟通技巧 工具卡：四类人特点以及沟通应对策略汇总 四、常见工作场景 1、如何领命执行不走偏—“5+1”流程 案例：上级到底要什么 角色扮演与分析：失败的项目 2、如何正确进行汇报 l 建立汇报机制 五个汇报重点 工具：日常汇报参考模板 l 厘清汇报思路 运用沟通六角模型 三种内容表达方式 l 突出重点 l 简明扼要 l 数据说话 l 复述要点 l 做好准备 情境分析：被拒绝的汇报 情境分析：谁的问题 角色扮演与研讨：新员工啊 4、如何进行平行沟通与协作 l 平行协作常见四大障碍 l 平行协作的六个要点 案例：一次成功的协作 加餐：职场常见上下级沟通分歧表 课程回顾与总结 1、分享与总结 2、行动计划

课程背景： 工作节奏快，时间长，竞争激烈，人际关系紧张，社会及心理支持系统缺乏，适应能力欠佳，工作无法胜任......职场与生活中的种种挑战让人们应接不暇。然而由压力触发的忧愁、悲伤、愤怒、紧张、焦虑等常见的消极心理体验，往往会进一步加深人们的倦怠感、造成积极性降低、效率下降等不良后果，压力与情绪的管理成为组织和个人共同关注的主题。 我们如何才能找到快乐工作与生活的关键？如何从自身出发， 成为一个情绪调节、压力管理的高手？让我们共同步入学习和改变的快乐旅途…… 课程目标： •练习掌握压力管理技巧方法

 •练习掌握情绪管理技巧方法 •培养积极心态面对工作生活 •通过解析高度还原现实场景的情压案例，助力压力变动力 课程学员：全体员工 课程形式： 课时设置：1天，6小时/天 课程亮点： 让痛点变得好玩、好学、好解决！ 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 一、引言 1. 扑克牌的前世今生 2、扑克牌的“暗语”解读 王牌：快乐工作与生活的能力 二、打好你的“王牌”1：情绪管理 1、情绪影响知多少 (1) 情商与智商 l 智商—决定你的职场“准入” l 情商—决定你的职场“发展” 案例：那些年，我们交的“情商税” (2) 情绪对健康的影响 2、什么是情绪 (1) 情绪“初体验” 互动：头顶上的情绪 工具：普拉奇克情绪地图 (2) 分清原生和衍生情绪——避免问题升级 案例分析：突发状况 情景分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的 3、四步读懂情绪——抓住问题核心 情景分析与研讨：谨防职场情绪传染 角色扮演：有趣的三人沟通 案例：踢猫效应 4、自我关注——跳出“倒霉蛋循环” 情景分析与研讨：糟糕的一天 案例：滚雪球原理 5、情绪管理中两个“换牌”技术 (1) 如何把“生气”变得“有用”？ 问题挑战：生气有用吗？ 把生气变“有用”的四个步骤 (2) 如何把“焦虑感”转化为“自信”？ 缓解焦虑四步法 加餐：高难度对话必杀技——情绪重启双策略 三、打好你的“王牌”2：压力管理 1、认识压力 (1) 有关压力的十个误解 互动与研讨：堆积的挑战 测试：你压力大吗？ (2) 应激模型 (3) 压力的源头 常见压力源分析 (4) 压力不都是坏事情 2、管理压力的五个策略： 积极情绪是抗压能力的种子 策略1：从思维入手——重拾生命掌控权 (1) 重塑积极思维模式 我是一切的根源 情境案例分析：挨批之后 正确解读压力三个技巧 l 反思旧框——ABC定律 l 积极换框——正面解读负面事件 l 合理设框——预想自己的抗压边界 视频：不同的结果 工具：凯利魔术方程式 (2) 重新确定做事的工具 积极推动影响力圈 案例：不可能完成的任务 (3) 重塑积极语言 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 活学活用：典型案例分析 策略2：自信——给自己赋能 (1) 自信：快乐的源泉 (2) 影响自信的重要因素 (3) 赋予自己无限的力量 l 自我赋能 l 给他人赋能 工具卡：给他人赋能沟通对比表 策略3：有效求助的五个方法 策略4: 用感恩缓解压力 策略:5：“动”+“静”结合策略 3、破除压力的“盟友” (1) 完美主义 (2) 拖延 (3) 不能取舍 互动：制作我的专属“王牌”卡 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 外部经济的快速发展，促使不确定性逐渐加剧，保持组织的鲜活和战斗力成为各个企业共同关注的话题。众多周知，员工的职业化程度和职业竞争力的是决定组织战斗力的关键。然而我们却经常被以下的问题困扰： ● 为什么企业付出了那么多的心力和资源去培养员工，而员工却不领情，忠诚度不高呢？ ● 为什么员工没有激情，总是懒散，得过且过呢？ ● 为什么员工总是抱怨，不懂感恩呢？ ● 为什么没有主动承担，愿意负责的人，而是互相推诿呢？ 这是由于职业竞争力的锻造是一个体系，是一个由内而外逐步塑造与提升的过程。《开启“爆燃”模式—职业核心竞争力锻造系列》培训，将以信任为核心，分别从职业观、职业品德、职业心态、职业能力等方面进行重塑与梳理，帮助员工进行自我职业竞争力打造和管理。 课程收益： l 构建自我信用体系，强化信任对于组织与个人发展的重大影响，从根本上推动主动性、效能的提升和转化 l 通过主动积极等内容，提升员工积极性，打造积极主动地思维习惯和行为习惯 l 通过开放包容等内容，帮助学员突破工作开展和成长的瓶颈 l 通过感恩等内容的培训，提升学员在职场中人际互动的能力，认同企业并进而提升组织忠诚度 l 通过激发热情、强化员工责任与使命，重启员工自我驱动力 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：核心骨干、全体员工 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 第一篇 职业核心竞争力提升的关键 一、为什么要提升核心竞争力 1. 影响企业的战斗力 (1) 凝聚力是团队战斗力的基础 (2) 效能是团队战斗力的关键 (3) 同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人整个职业生涯 二、职业核心竞争力的提升中的常见阻碍 1. 心态培训——没用 2. 道德培训——与我何干 3. 能力提升——情非得已 三、提升效能引爆点—信任 1. 看不见的不代表不存在 互动：三个重要问题 2. 低信任的关系会降低效率和提高成本 案例：信任加速 案例：多出的一环 小组互动与研讨: 信任的影响 四、建立自我信用体系树 第二篇：开启爆燃模式的7个关键 关键1：诚实可信——给效能提速 1. 建立自我信用体系 l 树根：诚实 l 树干：动机 l 树枝：能力 l 果实：结果 2. 做好个人品牌管理 小组互动与研讨：自我评判与外界评判: 关键2：积极主动——重拾自我管理方向盘 1. 重塑积极思维模式——变被动为主动 我是一切的根源 案例：批评之后 案例：我不想推信用卡 视频：不一样的结果 2. 重新确定做事的工具——让有限的精力变为“无限”的结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：反败为胜 案例：不可能完成的任务 小组练习与研讨 3. 重新确定语言沟通方式——重塑自我影响力 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 关键3：开放包容——创造更多可能 1. 接受别人的不同 2. 关心什么是对的，而不是我是对的 3. 五个黑白立判 自我评估测试 4、天生不同 互动：你看到了什么 案例：脑图分析 5、开放包容创造更好的机会和可能 工具：乔哈里视窗 视频：反馈促进提升 视频：引爆潜能区 小组内研讨与分享 关键4：合作共赢——统筹绩效 1. 人际关系六貌 2. 富足心态与匮乏心态 3、统筹绩效 创造1+1远大于2 的方法 案例：一次完美的“合作” 案例：谁制造了拒绝你的门 小组内练习与研讨：情感账户 关键5：服务感恩——扩大“能量交互” 1. 我为谁服务 我的服务对象是谁 2、通过“感恩”，扩大能量交互 (1) 调查显示：成功者感恩意识强 l 感恩的人更易获得帮助 l 感恩的人更敬业 l 感恩的人更快乐 l 感恩的人朋友更多 (2) 感恩是品德基础 (3) 感恩的行为 l 感恩之意在于心 l 感恩之意在于口 l 感恩之意在于行 小组研讨与分享：一件感恩激发你的回馈 关键6：心中有爱——让工作有动力 (1) 爱岗敬业 视频：不同的岗位共同的责任 案例：不值得定律——爱你选择的 (2) 问题挑战：热情会退，坚持会累，员工如何找到自己“小马达”？ l 走出框架，发现新角色 l 六面突围，扩大你的热情 自我练习：确定我的努力方向 小组互动与研讨 关键7：肩上有责——创造非凡价值 (1) 责任是一套体系 心中无爱，肩上无责 (2) 责任落地的五个“一点” 工具：责任十级 (3) 登顶使命金字塔，脱颖而出 起点：创造不一样的价值 案例：通用Cobalt车型事件 中场：找到兴趣，找出个人意义 顶端：带动他人一起实现远大目标 视频：平凡人的不平凡 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 企业的竞争，就是企业人才的竞争。具备丰富职场经验的员工为企业的发展做出了巨大的贡献。但是随着时间的推进，市场的变化，企业在不同的发展阶段对于人才的要求也会随之调整，那么如何对我们曾经做出诸多贡献的员工进行蓄能，帮助他们提升，更好的适应企业的发展需求，突破自我发展的瓶颈，愉快高效的开展工作成为很多企业关注的主题。 为了帮助企业提升组织战斗力，为我们的管理干部蓄能，我们特别推出本培训课程，会由内而外的帮助管理人才进行职业化转变与提升。 课程收益： ● 帮助管理者认识自我管理系统，明确最好地解决问题的方法是降低问题产生的概率和降低其影响级别 ● 深化职业品德、职业化才能的认知，清晰界定标准以及使用方法 ● 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握 ● 从另外的角度帮助管理者或高潜员工建立有效且必要的管理底盘逻辑 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：管理人员 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程大纲 第一讲：效能提升的机会 有意思的职场悖论 1. 熟能生巧——然后生锈 2. 每天和时间赛跑——只求过关就好 3. 埋头苦干——猛然抬头，发现跑错道了 4. 压力爆表——却发现自己和爱挑活做的人绩效差不多 5. 自己的时间管理精确到分钟了——上级总觉得我的活少呢 6、职位晋升了——能力还在后面 第二讲：10倍速蓄能的关键 一、效能提升的关键——信任 1. 高信任可以提升效率，降低成本 2. 信任五波 3. 信任体系树 二、一个有趣的经济学原理 1. 边际效用递减规律 2. 他是怎么影响我们的方方面面的 1）锻炼身体 2）美味的食物 3）对孩子的爱 4）我们的品德与行为… 第三讲：效能提升的15个关键行为 1. 行为的重要性 做的比说的更有影响力 2. 从行为改变 案例：爱是动词 3. 信任账户 案例：安然公司与强生公司 4. 几点注意 1）信任时刻随时来临 2）信任的影响是几何变化 互动与小结 模块一：自我管理的基石 关键行为1：管理精力 1. 精力金字塔模型 2. 体能、情绪、注意力与意义感 3. 情绪的影响 情境分析：谨防情绪传染，避免问题升级 角色扮演和情境分析：三人沟通 4、改善建议 关键行为2：调控压力 1. 适当压力——高绩效的来源 2. 避免极端——压力失控 案例：著名的培训师 3. 改善建议 关键行为3：直率交流 1. 说实话，并给人留下正确的印象 案例：您是哪类领导？ 2. 杜绝极端 案例：尴尬的局面 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为4：表达尊重 1. 两层含义 2. 杜绝极端—过度保护与迎合 3. 黄金准则 1）9个著名的观点 案例：“服务员法则” 4. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为5：公开透明 1. 开放、真诚 案例：高效的谈判 2. 杜绝极端—泄露公司机密 案例：薪酬泄密 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为6：匡救弥缝 1. 不仅仅是道歉，还包括补救 案例：强生的危机处理 案例：水门事件 2. 杜绝极端——避免过度自责 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 模块二：才能的重要性 关键行为7：显示忠诚 1. 归功于别人，承认别人的贡献 案例：窗户与镜子的比喻 案例：丢失的大客户 案例分析：该不该署名 2. 杜绝极端——对组织造成损害的“忠诚” 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为8：取得成果 1. 明确什么是我们想要的结果 案例分析：领导到底想要什么 2. 杜绝极端——成果多，但是不是公司最想要的 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为9：追求进步 1. 持续精进——两个方法 1）征求反馈 2）从错误中学习 案例：沃特森的故事 2. 杜绝极端——避免学习的假象 案例：卡尔马龙 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为10：面对现实 1. 直接面对棘手的问题 案例：要被解散的部门 2. 杜绝极端——“一切都糟透了” 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为11：明确期望 1. 事前要达成共识 案例：为什么发生冲突 2. 期望的设定要合理 案例：教学难度设计 3. 避免极端——过于细节和严密 4. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 模块三：德才兼备的重要性 关键行为12：负起责任 1. 自己负责，并让他人负责 案例：优秀的马特 2. 避免极端——过度承担责任 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为13：先听后说 1. 明白别人表达的是什么 案例：对比 2. 避免极端——过度听，不能确定结果 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为14：信守承诺 1. 不要做承诺的假象 案例：第三任领导 2. 注意文化差异 案例：当富兰克林碰上柯维 3. 避免极端——不要过度承诺 4. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 关键行为15：传递信任 1. 建立信任并传递信任 案例：2000美元的授权 案例：信任的力量 2. 避免极端——没有甄别的信任 3. 改善建议 1）三个建议 互动与小结 课程回顾与总结：分享与总结+行动计划

课程背景： 企业之间的竞争，就是企业人才的竞争。员工的职业化程度和职业竞争力是决定组织战斗力的关键。而新员工是我们企业的一股新鲜血液，他们有朝气、有活力，更有潜力，他们决定着企业未来的竞争水平。然而这些人需要经历的就是从新人向骨干快速转化的过程。 为了帮助企业提升组织战斗力，加速新人的融入与转化，我们特别推出本培训课程，会由内而外的帮助员工进行职业化转变与提升。 课程收益： l 对新员工进行价值观重塑，帮助学员快速进行角色定位与转换、重新明确发展方向和重点，加快新员工融入团队与工作 l 通过积极心态、做事工具和语言表达方式的重塑，提升员工积极性和抗逆力 l 通过开放包容心态、感恩心态与团队协作与共赢心态等内容，帮助学员突破成长瓶颈，提升组织效能 l 激发内驱力，通过自我提升的五个关键，帮助学员把知道转化行为进而推动结果转化 课程时间：1—2天 ，6小时|天 课程对象：新员工 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色：关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 第一讲：认知篇——正确的职业化认知 一、提升职业素养的意义 1. 影响企业的战斗力 (1) 凝聚力是团队战斗力的基础 (2) 效能是团队战斗力的关键 同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人整个职业生涯 案例：天！我的问题到底在哪？ 3、职业素养KASH模型 二、新员工的角色定位与转化 1、新员工向职业化人转化的3个关键 (1) 结果定义的标准不同 (2) 完成任务需要的技能不同 (3) 需要的相处方式不同 个人——团队 2、新员工的4大优势 (1) 学习能力强 (2) 成长速度快 (3) 未来潜力大  (4) 热情、激情 3、新员工常见4道坎 (1) 心理坎：心理压力的新挑战 (2) 技能坎：学校不教的职场技能 (3) 人际坎：更为复杂和频繁的人际互动 (4) 成果坎：耐得住“寂寞”，守得住“繁华” 问题挑战：好学生为什么不一定等于好员工？ 第二讲：心态篇——新员工的五大心态 心态1：敬畏空杯——抵达你心中的“青山绿水” 1、敬畏是智慧的开始 2、空杯心态的价值　　　　　　　　 3、空杯必经的三大步骤　　　　　　　　 4、如何让你的杯子空下来 倒空你的优秀，因为你可以更优秀 将自己放小，世界就变大　 心态2：积极主动——掌握自己的“方向盘　”　　　　 1. 重塑积极思维模式 我是一切的根源 我有选择的自由 典型职场案例分析：批评之后 视频：消极回应对公司的影响 2. 重新确定做事的工具 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：不可能完成的任务 案例：推销信用卡 3. 重新确定语言沟通方式 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 心态3：开放包容——创造更多可能 1. 五个黑白立判 自我评估测试 工具：乔哈里视窗 问题挑战：为什么有些原本优秀的人后来不优秀了？ 2、开放包容创造更好的机会和可能 心态4：团队合作与共赢 ——打破“工作孤岛” 1. 人际关系六貌 2. 富足心态与匮乏心态 3、统筹绩效 创造1+1远大于2 的方法 案例：一次完美的“合作” 案例：谁制造了拒绝你的门 心态5：服务感恩——扩大团队“能量交互” 1. 我为谁服务 我的服务对象是谁 问题挑战：我是不是“打杂的”？ 2、通过“感恩”，扩大团队能量交互 (1) 调查显示：成功者感恩意识强 l 感恩的人更易获得帮助 l 感恩的人更敬业 l 感恩的人更快乐 l 感恩的人朋友更多 (2) 感恩是品德基础 (3) 感恩的行为 l 感恩之意在于心 l 感恩之意在于口 l 感恩之意在于行 案例：不同的行为不同的结果 第三讲：新员工七个职业化好习惯 新员工七个职业化好习惯 1、尊重是良好人际的基础 2、主动反馈——事事有着落、件件有回音 3、会议带上“吃饭的”家伙 4、责任落地的五个“一点” 5、双视角思考 6、微信沟通有“门道” 7、随时、随地的学习 典型职场案例分析：到底是谁的问题？ 案例：错别字的“魔咒” 案例：为什么没有人配合我 案例：追随荣耀——“最后一名”到“第一名”的逆袭 第四讲：完成蜕变——把“知道变做到”的5个关键 关键1：从哪里开始：相信相信的力量（自信、他人信任） 自信—激活我的“小宇宙” 案例：特效药 案例：你相信什么什么就发生 关键2：从哪里入手：合理的目标设定 l 合理的目标 l 分解目标 l 挑战舒适区 关键3：如何推进学习与成长：小行为大结果 随岗学习的六个策略： l 每天15分钟 l 把技能拆成微行为来练习 l 衡量并检讨微行为的结果 l 尽快获得反馈 l 用困难来磨砺 关键4：如何得到结果：坚持直到击穿阈值 案例：最后一名的逆袭 关键5：如何持续结果：用习惯去固化 习惯，改变的起点也是终点 课程回顾与总结 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 外部经济的快速发展，促使不确定性逐渐加剧，保持组织的鲜活和战斗力成为各个企业共同关注的话题。众多周知，员工的心态是决定组织战斗力的关键因素之一。然而我们却经常被以下的问题困扰： l 员工积极性不高，不愿主动承担 l 企业付出了那么多的心力和资源去培养员工，而员工却不领情，忠诚度不高 l 员工很难接受别人的建议，不愿承认自己的不足 l 很多员工个人能力很强，但是不太喜欢协作 l 怎么才能激发员工正能量，让他们驱动自己，影响别人 …… 我们会通过本课程与您一起推动学员心态改变与绩效提升 课程目标： l 通过主动积极等内容，提升员工积极性，打造积极主动地思维习惯和行为习惯 l 通过开放包容等内容，帮助学员突破工作开展和成长的瓶颈 l 通过感恩与协作共赢等内容的培训，提升学员在职场中人际互动的能力，认同企业并进而提升组织忠诚度 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程学员：全体员工 课程形式： 课时设置：1天，6小时/天 课程亮点： 让职场痛点变得好玩、好学、好解决！ 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 一、引言 1. 扑克牌的前世今生 2. 职场王牌（快乐工作与生活的能力） 二、打好职场“王牌”——心态篇 积极主动心态——变被动为主动 1. 重塑积极思维模式——重拾自我“方向盘” 我是一切的根源 案例：批评 案例：代价 2. 重新确定做事的工具——让“有限的精力”输出“无限的结果” 积极推动影响力圈 案例：反败为胜 案例：我不想推信用卡 互动与研讨 3、重塑积极语言 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 小组练习与研讨 开放包容——创造更多机会与可能 1. 五个黑白立判 自我评估测试 2、开放包容创造更好的机会和可能 工具：乔哈里视窗 视频：激发我的潜能 服务感恩——扩大团队“能量交互” 1. 我为谁服务 我的服务对象是谁 2、通过“感恩”，扩大能量交互 (1) 调查显示：成功者感恩意识强 l 感恩的人更易获得帮助 l 感恩的人更敬业 l 感恩的人更快乐 l 感恩的人朋友更多 (2) 感恩是品德基础 (3) 感恩的行为 l 感恩之意在于心 l 感恩之意在于口 l 感恩之意在于行 案例：不同的行为不同的结果 合作共赢 ——打破“工作孤岛” 1. 情感账户 2. 人际关系六貌 3、统筹绩效 创造1+1远大于2 的方法 案例：一次完美的“合作” 案例：谁制造了拒绝你的门 小组互动 三、用自信为自我赋能——激发正能量 1、自信——你相信什么什么就会发生 2、为自我赋能 3、用赋能的方式与同事沟通 工具：赋能方式沟通对照表 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景：工作生活节奏快，时间长，竞争激烈，人际关系紧张，社会及心理支持系统缺乏，适应能力欠佳，工作无法胜任......职场中的种种挑战让员工应接不暇。然而由压力触发的忧愁、悲伤、愤怒、紧张、焦虑等常见的消极心理体验，往往会进一步产生员工工作倦怠、积极性降低、效率下降等不良后果。因此，压力与情绪的管理组织和个人共同关注的主题。我们如何找到卓越成就与快乐工作的关键？如何从自身出发， 让自己成为一个乐在职场的情绪调节高手？提升压力管理水平，打造阳光心态，快乐工作，让我们共同步入学习和改变的快乐旅途……课程目标：•培养积极心态面对工作生活•练习掌握压力管理技巧方法

•练习掌握情绪管理技巧方法•通过解析有趣、好玩的情绪和压力的案例，让压力变动力课程学员：全体员工课程形式：课时设置：2天，6小时/天课程亮点：让职场痛点变得好玩、好学、好解决！关注您关注的问题备注：针对性需求和情况需要企业提供课程大纲一、引言1. 扑克牌的前世今生职场王牌（快乐工作与生活的能力）2. 认清情绪愉悦与快乐——成长的内驱力恐惧与害怕——决定你能力的边界二、打好职场“王牌”王牌1：心态管理积极心态——提升抗逆力1. 重塑积极思维模式我是一切的根源案例：批评案例：代价2. 重新确定做事的工具积极推动影响力圈案例：126张图纸案例：我不想推信用卡3、重塑积极语言工具：积极语言与消极语言对比表视频：语言的力量小组练习与研讨开放包容——创造更多可能1. 五个黑白立判自我评估测试2、开放包容创造更好的机会和可能工具：乔哈里视窗感恩——激发能量交互1、通过“感恩”，扩大能量交互(1) 成功者感恩意识强(2) 感恩是品德基础l 感恩之意在于心l 感恩之意在于口l 感恩之意在于行案例：不同的行为不同的结果王牌2：管理情绪1、情绪影响知多少(1) 情商与智商l 智商—决定你的职场“准入”l 情商—决定你的职场“发展”案例：那些年，我们交的“情商税”(2) 情绪对健康的影响2、什么是情绪(1) 情绪“初体验”工具：普拉奇克情绪地图(2) 分清原生和衍生情绪——避免问题升级案例分析：突发状况情景分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的3、四步读懂情绪——抓住问题核心情景分析与研讨：谨防职场情绪传染角色扮演：有趣的三人沟通案例：踢猫效应4、自我关注——跳出“倒霉蛋循环”情景分析与研讨：糟糕的一天案例：滚雪球原理5、情绪管理中两个“换牌”技术(1) 如何把“生气”变得“有用”？把生气变“有用”的四个步骤加餐：把生气变有用的“万能沟通句式”问题挑战：别人对我生气如何接招？化“尴尬”为“有效”的四个步骤(2) 如何把“焦虑感”转化为“自信”？缓解焦虑四步法加餐：高难度对话必杀技——情绪重启双策略王牌3：管理压力1、认识压力(1) 测试：你压力大吗？互动与研讨：堆积的挑战(2) 应激模型视频：压力是什么一回事(3) 压力的源头常见压力源分析(4) 压力不都是坏事情2、管理压力的五个策略：积极情绪是抗压能力的种子策略1：从思维入手——重拾生命掌控权正确解读压力三个技巧l 反思旧框——ABC定律l 积极换框——正面解读负面事件视频：换视角l 合理设框——预想自己的抗压边界工具：凯利魔术方程式策略2：自信——给自己赋能(1) 自信：快乐的源泉(2) 影响自信的重要因素(3) 赋予自己无限的力量l 自我赋能l 给他人赋能工具卡：给他人赋能沟通对比表策略3：有效求助的五个方法策略4: 用感恩缓解压力策略:5：“动”+“静”结合策略3、破除压力的“盟友”(1) 完美主义(2) 拖延(3) 不能取舍互动：制作我的专属“王牌”卡课程回顾与总结：1. 分享与总结2. 行动计划

课程背景：云大物智移，信息社会悄然来临，所有的行业均主动或者被动地要求去拥抱新的技术，将新技术应用到老的场景当中，你的客户在成长，售前工程师作为产品技术价值的主要传递者，不仅要知其然，而且知起所以然。即要知道产品的“然”，更要知道“然”从何来，优势从何而来，设计上基于什么理念，架构上基于什么理念，技术上如何实现，就是售前要能说服客户，证明销售“所然”的可信性，增强产品在用户端的技术竞争力。本课程系统地讲授售前的全流程工作方法，售前登场前应该准备的有效弹药，提升售前听说读写的价值传递能力，有效地进行高效的价值传递，掌握不同类型的招标方案的撰写方法，并与实际销售场景与销售流程相结合，妥善处理销售与售前的关系，让售前培养工作如身临其境，快速提升售前整体价值传递能力。课程目标：● 清晰售前工程师的职业定位及职责● 掌握售前全套工作流程应用技巧● 掌握售前表达的听说读写基本功● 提高个人演讲感染力，使表达更具生动性和趣味性● 提高方案呈现的销售能力，提升客户对销售呈现方案的信任感，确保销售的顺利进行● 提升销售与售前的配合效率，提升销售和售前的整体战斗力课程时间：2天，7小时/天课程对象：面向客户的销售经理、渠道经理、售前工程师、产品培训师、方案讲解人员等。课程方式：小组研讨+案例分享 +角色扮演+模拟实战演练+实战点评；课程要求：请企业准备课堂案例；小班教学，每班人数控制在40-80人以内。第一讲 初出茅庐-认知售前工作1. 售前工程师的职业定位² 技术背景工程师向售前转型² 跨行背景工程师向售前转型² 售前的工作任务与目标² 售前工程师的职业规划2. 售前工程师的能力模型² 售前工程师基础能力模型² 售前工程师市场能力模型3. 售前工程师常见工作流程² 市场拓展场景售前工作流程² 项目技术攻关售前工作流程² 客户培育场景售前工作流程² 渠道拓展场景售前工作流程4. 售前需要面对的困难与应对² 外部困难应对Ø 客户需求不明确Ø 客户需求变化Ø 客户基础资料缺乏Ø 对客户业务不了解² 内部困难应对Ø 跨部门沟通Ø 新需求的反馈与跟进Ø 售前与销售的分工协作第二讲 听说读写-售前四门基本功1. 听言观行-构建良好的沟通环境² 初见客户的礼节与开场白² 客户万能接话法² 不同客户类型的判断与应对² 售前专业倾听技巧模拟演练：听基本功场景化训练2. 说问并行-需求探寻技巧² 顾问式需求探寻基础能力Ø 客户需求常见词分析Ø 获取清晰的需求Ø 需求完整性排序Ø 多方共识需求² 顾问式需求探寻的闭环流程Ø 背景型问题Ø 难点型问题Ø 暗示性问题Ø 需求效益型问题² 真假需求的判断方法Ø 真需求的四个标志Ø 了解需求的七个关键点² 通过需求探寻植入本方优势技巧² 客户异议的处理技巧Ø 客户不关心Ø 客户怀疑和误解Ø 产品方案缺点的应对² 四大技术方案演讲技巧Ø 市场活动演讲Ø 客户现场演讲Ø 展示中心演讲Ø 测试环境演讲² 三种产品演示环境Ø 主动搭建演示环境Ø 被动搭建演示环境Ø 投标演示环境模拟演练：产品演示流程3. 读书破万卷-售前需要阅读的资料² 政策资料的阅读与提取技巧² 技术资料的阅读与提取技巧² 客户资料的阅读与提取技巧² 产品与客户行业结合的常用技巧4. 写画结合-售前技术资料输出² 售前专业记录技巧Ø 客户需求的记录Ø 客户需求的总结输出² 完善的解决方案撰写1) 封面2) 摘要3) 索引4) 目录5) 标题6) 方案背景7) 需求分析与痛点问题8) 方案目标9) 设计原则10) 方案总设11) 方案详设12) 选型建议与成本建议13) 价值总结14) 风险分析15) 组织效益分析16) 社会效益分析17) 成功案例18) 公司介绍第三讲 “包”治百病-售前致胜工具包² 售前基础工具包的内容与准备Ø 基本装备清单Ø 正合奇胜清单Ø 能力证实清单Ø 循循善诱工具Ø 情感安慰工具² 行业政策工具包的内容与准备Ø 根据行业定制² 技术趋势工具包的内容与准备Ø 根据具体技术定制² 产品方案工具包的内与准备Ø 根据产品方案定制² 个性定制工具包的内容与准备第四讲 艺多不压身-售前工作辅助能力² 场面控制技巧集锦Ø 顺境场面推进技巧Ø 困境场面推进技巧Ø 陌生场景控制技巧² 招投标关键能力Ø 招投标工作流程梳理Ø 关键工作点处理技巧² 工作目标设定能力Ø 项目目标设定能力提升Ø 个人成长目标设定能力提升² 客情关系基础分析能力Ø 基于项目的五种客情关系判断Ø 不同客情关系的技术推进策略Ø 不同客情扩大产品方案影响力技巧

课程背景： 外界不确定性逐渐加剧，风靡一时的“VUCA”已不能准确形容外部的环境和系统，随之”BANI”框架走入大众视野……如何在不确定性下寻求确定性的成长，如何保持组织的鲜活和战斗力成为各个企业共同关注的话题。众多周知，员工的职业化程度和职业竞争力的是决定组织战斗力的关键。《开启BANI时代下的“爆燃”模式—职业素养锻造训》将以信任为核心，分别从职业观、职业品德、职业心态等方面进行重塑与梳理，帮助员工进行自我职业竞争力打造和管理。 课程收益： l 构建自我信用体系，强化信任对于组织与个人发展的重大影响，从根本上推动主动性、效能的提升和转化 l 通过主动积极等内容，提升员工积极性，打造积极主动地思维习惯和行为习惯 l 通过开放包容等内容，帮助学员突破工作开展和成长的瓶颈 l 通过感恩等内容的培训，提升学员在职场中人际互动的能力，认同企业并进而提升组织忠诚度 l 通过激发热情、强化员工责任与使命，启动员工自驱力 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：全体员工 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 第一篇 职业核心竞争力提升的关键 一、为什么要提升核心竞争力 1. 影响企业的战斗力 (1) VUCA&BANI (2) 凝聚力是团队战斗力的基础 (3) 效能是团队战斗力的关键 2、影响个人整个职业生涯 二、职业核心竞争力的提升中的常见阻碍 1. 心态培训——没用 2. 道德培训——与我何干 3. 能力提升——情非得已 三、提升效能引爆点—信任 1. 看不见的不代表不存在 2. 低信任的关系会降低效率和提高成本 第二篇：开启爆燃模式的7个关键 关键1：诚实可信——给效能提速 1. 高信任的条件下，效率提升，成本降低 2. 建立自我信用体系 3、做好个人品牌管理 关键2：积极主动——重拾自我管理方向盘 1. 重塑积极思维模式——变被动为主动 我是一切的根源 案例：批评之后 视频：不一样的结果 2. 重新确定做事的工具——让工作出结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：挑战不可能完成的任务 小组练习与研讨 3. 重新确定语言沟通方式——变“不得不”“没办法”为“我计划”“我要” 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 练习：改变表达的方式 关键3：开放包容——创造更多可能 1. 接受别人的不同，尊重差异 2. 五个黑白立判 角色扮演：关注什么是对的，而不一定我是对的 脑图分析：天生不同 关键4：合作共赢——统筹绩效 1. 情感账户 2. 人际关系六貌 3、统筹绩效 创造1+1远大于2 的方法 案例：一次完美的“合作” 案例：谁制造了拒绝你的门 互动：我的情感账户 工具表：人际关系六模式 互动：七大案例分析 关键5：服务感恩——扩大“能量交互” 1. 我为谁服务 外部客户&内部客户 案例分析&微型工作坊（根据人数而定） 2、通过“感恩”，扩大能量交互 (1) 调查显示：成功者感恩意识强 (2) 感恩的行为：心|口|行 案例：越感恩越幸运 关键6：心中有爱——让工作有动力 (1) 爱岗敬业 案例：不值得定律——爱你选择的 (2) 问题挑战：热情会退，坚持会累，员工如何找到自己“小马达”？ 走出框架，发现新角色 工具表：六面突围，扩大你的热情 自我练习：确定我的努力方向 小组互动与研讨 关键7：肩上有责——创造非凡价值 (1) 责任与机会是硬币的两面 工具：责任十级（员工版）&责任十级（管理版） (2) 责任落地、执行有力的五个“一点” (3) 登顶使命金字塔，助你脱颖而出 起点：创造不一样的价值 中场：找到兴趣，找出个人意义 顶端：带动他人一起实现远大目标 视频：平凡人的不平凡 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 外界不确定性逐渐加剧，风靡一时的“VUCA”已不能准确形容外部的环境和系统，随之”BANI”框架走入大众视野……如何在不确定性下寻求确定性的成长，如何保持组织的鲜活和战斗力成为各个企业共同关注的话题。众多周知，员工的职业化程度和职业竞争力的是决定组织战斗力的关键。《开启“爆燃”模式—职业素养锻造训》将以信任为核心，分别从职业观、职业心态、品德与能力方面进行重塑与梳理，帮助员工进行自我职业竞争力打造和管理。 课程收益： l 构建自我信用体系，强化信任对于组织与个人发展的重大影响，从根本上推动主动性、效能的提升和转化 l 通过主动积极等内容，提升员工积极性，打造积极主动地思维习惯和行为习惯 l 通过开放包容等内容，帮助学员突破工作开展和成长的瓶颈 l 通过感恩等内容的培训，提升学员在职场中人际互动的能力，认同企业并进而提升组织忠诚度 l 通过激发热情、强化员工责任与使命，启动员工自驱力 l 运用有效沟通和执行力等内容提升团队工作效率 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：全体员工、核心骨干 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 第一篇 职业核心竞争力提升的关键 一、为什么要提升核心竞争力 1. 影响企业的战斗力 (1) VUCA&BANI (2) 凝聚力是团队战斗力的基础 (3) 效能是团队战斗力的关键 2、影响个人整个职业生涯 二、职业核心竞争力的提升中的常见阻碍 1. 心态培训——没用 2. 道德培训——与我何干 3. 能力提升——情非得已 三、提升效能引爆点—信任 1. 看不见的不代表不存在 2. 低信任的关系会降低效率和提高成本 第二篇：开启爆燃模式的7个关键 关键1：诚实可信——给效能提速 1. 高信任的条件下，效率提升，成本降低 2. 建立自我信用体系 3、做好个人品牌管理 关键2：积极主动——重拾自我管理方向盘 1. 重塑积极思维模式——变被动为主动 我是一切的根源 案例：批评之后 视频：不一样的结果 2. 重新确定做事的工具——让工作出结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：挑战不可能完成的任务 小组练习与研讨 3. 重新确定语言沟通方式——变“不得不”“没办法”为“我计划”“我要” 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 练习：改变表达的方式 关键3：开放包容——创造更多可能 1. 接受别人的不同，尊重差异 2. 五个黑白立判 角色扮演：关注什么是对的，而不一定我是对的 脑图分析：天生不同 3、开放包容创造更好的机会和可能 工具：乔哈里视窗 视频：接受反馈促进提升 视频：引爆潜能区 研讨与分享 关键4：合作共赢——统筹绩效 1. 情感账户 2. 人际关系六貌 3、统筹绩效 创造1+1远大于2 的方法 案例：一次完美的“合作” 案例：谁制造了拒绝你的门 互动：我的情感账户 工具表：人际关系六模式 互动与研讨：七大案例分析 关键5：服务感恩——扩大“能量交互” 1. 我为谁服务 外部客户&内部客户 案例分析&微型工作坊-拼装世界（根据人数而定） 2、通过“感恩”，扩大能量交互 (1) 调查显示：成功者感恩意识强 (2) 感恩的行为：心|口|行 案例：越感恩越幸运 关键6：心中有爱——让工作有动力 (1) 爱岗敬业 案例：不值得定律——爱你选择的 (2) 问题挑战：热情会退，坚持会累，员工如何找到自己“小马达”？ l 走出框架，发现新角色 工具表：六面突围，扩大你的热情 自我练习：确定我的努力方向 小组互动与研讨 关键7：肩上有责——创造非凡价值 (1) 责任与机会是硬币的两面 工具：责任十级（员工版）&责任十级（管理版） (2) 责任落地、执行有力的五个“一点” (3) 登顶使命金字塔，助你脱颖而出 起点：创造不一样的价值 中场：找到兴趣，找出个人意义 顶端：带动他人一起实现远大目标 视频：平凡人的不平凡 第三讲：提升效能的职业化能力 能力1：高效执行 1. 结果不等式 l 态度‡结果 l 任务‡结果 l 职责‡结果 2. 分清结果与任务 练习：结果与任务大比拼 3. 结果三要素 价值、客户、愿意交换 4. 让执行出结果 l 底线原则 l 角色原则 l 外包原则 l 分解原则 案例分析 能力2：高效沟通 一、认识高效沟通 1、沟通的重要性 世界上70%的问题都是沟通产生的 2、人际沟通的流程与重要要素 3、高效沟通的三个基石 (1) 建立信任 (2) 共赢思维 (3) 管理情绪 二、沟通中常见的五个挑战： 挑战1：没目标与“爱脱轨” 1、设定沟通目标——让沟通有方向 l 愿景性目标与现实目标 l 常见问题：沟通“没目标”与“爱脱轨” l 四个维度设定沟通目标 职场典型案例分析：目标漂移 2、目标漂移，三步让沟通重上轨道： l 策略性暂停 l 识别脱轨 l 重回目标 参考话术 3、打开情绪开关，促进沟通出结果 工具表：六个维度助你找到情绪开关 职场典型案例分析：打开情绪开关 挑战2：不敢说与“太敢说” 1、人际沟通四种类型 l 消极被动型（唯唯诺诺） l 被动攻击型（口服心不服） l 主动攻击型（咄咄逼人） l 自主管理型（不卑不亢） 测试：看看我们属于哪一类 2、意识在前，行为在后 视频：风格切换 3、好的初衷也得需要好的表达 如何把“生气”变得“有用”？ 把生气变“有用”的四个步骤 加餐：把生气变有用的“万能沟通句式” 4、沟通中的TPO 时间|地点|场合的选择 挑战3：缺乏对沟通对象的关注 1、关注信息接受者的特点 2、关注信息接受者的风格 l分析型的特征与沟通技巧 l支配型的特征与沟通技巧 l表达型的特征与沟通技巧 l和蔼型的特征与沟通技巧 工具卡：四类人特点以及沟通应对策略汇总 互动：找朋友 挑战4：不会听与“听不懂” 1、听力觉醒 2、五级倾听——同理心倾听 3、结构化倾听——让你真的听得懂 l 情感+事实+期待 l 反向叙述 视频：用“听”解决问题 案例分析：在职场，这些话咱们真的听懂了吗？ 挑战5：领命执行“爱跑偏” 1、领命执行不跑偏——“5+1模型” 正确接受指示的六个要点 案例分析：上级到底要什么 工具：5+1模型 加餐：职场常见上下级沟通分歧表 练习与案例分析 2、主动汇报 l 汇报不是工作的形式，而是工作本身 l 汇报时点与汇报内容 l 汇报的注意事项 案例分析 工具：参考模版 工具：鱼骨汇报法 工具表：汇报多用积极的语言 工具表：常见场景汇报提示卡 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 企业的竞争，就是企业人才的竞争。具备丰富职场经验的管理人员、高潜员工为企业的发展做出了巨大的贡献。但是随着时间的推进，市场的变化，企业在不同的发展阶段对于人才的要求也会随之调整，那么如何对曾经做出诸多贡献的员工进行蓄能，帮助他们提升，更好的适应企业发展需求，突破自我发展的瓶颈，愉快高效的开展工作成为很多企业关注的主题。 为了帮助企业提升组织战斗力，为我们的管理人员和骨干员工蓄能，我们特别推出此培训课程。 课程收益： ● 帮助员工认识自我管理系统，明确最好地解决问题的方法是降低问题产生的概率和降低其影响级别 ● 深化职业品德、职业化行为的认知，清晰界定标准以及使用方法 ● 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握 ● 从另外的角度帮助管理者或高潜员工建立有效且必要的管理底盘逻辑 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：管理人员、高潜人才、核心骨干 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程大纲 第一讲：职场中5个有意思的悖论 1. 熟能生巧——然后生锈 2. 每天和时间赛跑——只求过关就好 3. 埋头苦干——猛然抬头，发现跑错道了 4. 压力爆表——却发现自己和爱挑活做的人绩效差不多 5. 自己的时间管理精确到分钟了——上级总觉得我的活少呢 第二讲：10倍速蓄能的关键 一、效能提升的关键——信任 1. 高信任可以提升效率，降低成本 2. 信任五波 3. 信任体系树 二、一个有趣的经济学原理 1. 边际效用递减规律 2. 他是怎么影响我们的方方面面的 1）锻炼身体 2）美味的食物 3）对孩子的爱 4）我们的品德与行为… 三、行为的重要性 做的比说的更有影响力 第三讲：效能提升的关键行为 模块一：个人管理的基石 关键行为1：管理情绪 1. 情绪的影响 情境分析：谨防情绪传染，避免问题升级 2、改善建议 关键行为2：调控压力 1. 适当压力——高绩效的来源 2. 避免极端——压力失控 案例：著名的培训师 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为3：直率交流 1. 说实话，并给人留下正确的印象 案例：坦率的沃伦巴菲特 2. 杜绝极端 案例：尴尬的局面 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为4：表达尊重 1. 两层含义 2. 杜绝极端—过度保护与迎合 3. 黄金准则 1）9个著名的观点 案例：“服务员法则” 4. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为5：公开透明 1. 开放、真诚 案例：高效的谈判 2. 杜绝极端—泄露公司机密 案例：薪酬泄密 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为6：匡救弥缝 1. 不仅仅是道歉，还包括补救 案例：强生的危机处理 案例：水门事件 2. 杜绝极端——避免过度自责 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 模块二：个人才能的重要性 关键行为7：显示忠诚 1. 归功于别人，承认别人的贡献 案例：窗户与镜子的比喻 案例：丢失的大客户 案例分析：该不该署名 2. 杜绝极端——愚忠 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为8：取得成果 1. 明确什么是我们想要的结果 案例分析：领导到底想要什么 2. 杜绝极端——成果多，但是不是公司最想要的 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为9：追求进步 1. 持续精进——两个方法 1）征求反馈 2）从错误中学习 案例：沃特森的故事 2. 杜绝极端——避免学习的假象 案例：卡尔马龙 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为10：面对现实 1. 直接面对棘手的问题 案例：要被解散的部门 2. 杜绝极端——“一切都糟透了” 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为11：明确期望 1. 事前要达成共识 案例：为什么发生冲突 2. 期望的设定要合理 案例：教学难度设计 3. 避免极端——过于细节和严密 4. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 模块三：个人才德兼备的重要性 关键行为12：负起责任 1. 自己负责，并让他人负责 案例：优秀的马特 2. 避免极端——过度承担责任 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为13：先听后说 1. 明白别人表达的是什么 案例：麦克盖瑞 案例：为什么没转正 2. 避免极端——过度听，不能确定结果 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为14：信守承诺 1. 不要做承诺的假象 案例：第三任领导 2. 注意文化差异 案例：当富兰克林碰上柯维 3. 避免极端——不要过度承诺 4. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 关键行为15：传递信任 1. 建立信任并传递信任 案例：2000美元的授权 案例：信任的力量 2. 避免极端——没有甄别的信任 3. 改善建议 1）三个建议 练习与小结 工具：信任管理四象限 工具：关键行为话术参考 互动与研讨：综合案例分析 课程回顾与总结：分享与总结+行动计划

课程背景： 外界的不确定性加剧，工作节奏快，时间长，竞争激烈，人际关系紧张，社会及心理支持系统缺乏，适应能力欠佳，工作挑战大......职场与生活中的种种挑战让人应接不暇。然而由压力触发的忧愁、悲伤、愤怒、紧张、焦虑等常见的消极心理体验，往往会进一步加深人们的倦怠感、造成积极性降低、效率下降等不良后果，压力与情绪的管理成为组织和个人共同关注的主题。 我们如何才能找到快乐工作与生活的关键？如何从自身出发， 成为一个情绪调节、压力管理的高手？如何构建自我积极工作心态系统呢？让我们共同步入学习和改变的快乐旅途…… 课程目标： •练习掌握压力管理技巧方法

 •练习掌握情绪管理技巧方法 •通过解析场景化的情压案例， 助力压力变动力 课程学员：全体员工 课时设置：2天，6小时/天 课程亮点： 让痛点变得好玩、好学、好解决！ 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 情绪管理 PART 1 : 解读情商密码——破解情绪迷局 一、情绪驱动人、人驱动绩效 1、情商与智商 l 智商—决定你的职场“准入” l 情商—决定你的职场“发展” 案例：那些年，我们交的“情商税” 2、对健康、工作与生活的影响 视频：代价 二、读懂情绪密码——破解情绪困局 1、情绪是信号 l 激发你的行为 l 提供重要信息 l 激励人心 l 助你与人沟通 2、读懂情绪是情绪管理的第一步 情绪初体验 工具：普拉奇克情绪地图 互动：绘制情绪地图 PART 2: 找到情绪管理的关键——做情绪的主人 一、情绪管理也有层次感—分清原生和衍生情绪 案例分析：突发状况 案例分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的 二、强大的情绪ABC理论—从自我赋能到赋能他人 工具：乐观之桥PPP—TIE PART3: 从“管理情绪”跃升到“驾驭情绪” 人有模式（自我模式、多人互动模式） 一、识别情绪模式，做情绪的驾驭者 关键四步，识别核心模式 l 看清触发事件 l 了解想法 l 知道感受 l 留意行动 角色扮演与案例分析：谨防情绪传染，避免问题升级（2人模式） 角色扮演与案例分析：避免情绪内耗，聚焦问题解决（3人模式） （跨部门沟通|平行沟通|上下级沟通） 自我探索：自我模式探索（1人模式） 二、运用自我关注——提升驾驭局面能力的关键 自我关注——“不利局面”照样“HOLD住” 情景分析与研讨：职场里糟糕的一天 案例：滚雪球原理 练习：审视我的思考模式 三、驾驭情绪的“换牌”技术 1、如何把“生气”变得“有用”？ 把生气变“有用”的四个步骤 加餐：把生气变有用的“万能沟通句式” 2、如何把“焦虑感”转化为“自信”？ 缓解焦虑四步法 用公式拆解焦虑 加餐：高难度对话必杀技——情绪重启双策略 工具：建立情绪缓冲地带提示卡 四、调动积极情绪——建立抗压能力的有效屏障 积极心理干预6个实用方法 1. 三件好事 2. 随机善行 3. 自然接触 4. 优势使用与调节 5. 感恩日记 6. 目标可视化 练习与研讨 压力管理 PART 1 :认识压力 一、认识压力 1、压力是什么 l压力是一种身心反应 l 压力是一种过程 2、应激模型 视频：压力是什么一回事 二、压力的源头 常见压力源分析 社会适应评定量表 三、压力不都是坏事情 工作与绩效的关系 工具：叶杜二氏法则 PART 2 :管理压力的三个策略 策略1：以问题为解决的应对策略 常见方法： 1. 优化时间管理能力 2、分清问题、聚焦解决 积极推动影响力圈 练习：清晰界定关注圈与影响力圈 案例：挑战不可能完成的任务 工具：关注圈与影响力圈 案例：反败为胜 研讨与分享 3、寻求关键人物支持 策略2：以情绪为中心的应对策略 常见方法： 1. 从社会支持体系入手 测试：了解你的社会支持系统 l 三度分隔 l 注意男性与女性的区别 l 有效求援的五个方法 2、冥想 3、写下来 工具：潘尼贝克范式 4、动静结合策略 策略3：认知重构 1.认知重构：换个积极的角度看世界 (1) 你与世界的关系：我们是用”心“来翻译外部世界 (2) 正确认知压力三步骤 反思旧框——ABC法则 积极换框——正面解读负面事件 合理设框——预想自己的抗压边界 案例分析与练习 工具：凯利魔术方程式 2、建立职场自信——善于赋能自我与他人 (1) 自信：快乐的源泉 (2) 影响自信的重要因素 (3) 赋予自己无限的力量 l 自我赋能&给他人赋能 l 具体方法：转译、想象成功、积极行动 l 抵达心中的青山绿水：用带来力量的方式讲话 工具卡：给他人赋能沟通对比表 加餐：破除压力盟友 1、追求完美，但不做完美主义者 2、告别拖延 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 外界的不确定性加剧，工作节奏快，时间长，竞争激烈，人际关系紧张，社会及心理支持系统缺乏，适应能力欠佳，工作挑战大......职场与生活中的种种挑战让人应接不暇。然而由压力触发的忧愁、悲伤、愤怒、紧张、焦虑等常见的消极心理体验，往往会进一步加深人们的倦怠感、造成积极性降低、效率下降等不良后果，压力与情绪的管理成为组织和个人共同关注的主题。 我们如何才能找到快乐工作与生活的关键？如何从自身出发， 成为一个情绪调节、压力管理的高手？如何构建自我积极工作心态系统呢？让我们共同步入学习和改变的快乐旅途…… 课程目标： •练习掌握压力管理技巧方法

 •练习掌握情绪管理技巧方法 •通过解析场景化的情压案例， 助力压力变动力 课程学员：全体员工 课时设置：1天，6小时/天 课程亮点： 让痛点变得好玩、好学、好解决！ 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 情绪管理 PART 1 : 解读情商密码——破解情绪迷局 一、情绪驱动人、人驱动绩效 1、情商与智商 l 智商—决定你的职场“准入” l 情商—决定你的职场“发展” 案例：那些年，我们交的“情商税” 2、对健康、工作与生活的影响 视频：情商的价值 二、读懂情绪密码——破解情绪困局 1、情绪是信号 2、读懂情绪是情绪管理的第一步 情绪初体验 工具：普拉奇克情绪地图 互动：绘制情绪地图 PART 2: 找到情绪管理的关键——做情绪的主人 一、情绪管理也有层次感—分清原生和衍生情绪 案例分析：突发状况 案例分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的 二、强大的情绪ABC理论—从自我赋能到赋能他人 工具：乐观之桥PPP—TIE PART3: 从“管理情绪”跃升到“驾驭情绪” 人有模式（自我模式、多人互动模式） 一、识别情绪模式，做情绪的驾驭者 关键四步，识别核心模式 l 看清触发事件 l 了解想法 l 知道感受 l 留意行动 角色扮演与案例分析：谨防情绪传染，避免问题升级（2人模式） 角色扮演与案例分析：避免情绪内耗，聚焦问题解决（3人模式） （跨部门沟通|平行沟通|上下级沟通） 二、运用自我关注——提升驾驭局面能力的关键 自我关注——“不利局面”照样“HOLD住” 情景分析与研讨：职场里糟糕的一天 案例：滚雪球原理 练习：审视我的思考模式 三、驾驭情绪的“换牌”技术 1、如何把“生气”变得“有用”？ 把生气变“有用”的四个步骤 加餐：把生气变有用的“万能沟通句式” 2、如何把“焦虑感”转化为“自信”？ 缓解焦虑四步法 用公式拆解焦虑 加餐：高难度对话必杀技——情绪重启双策略 工具：建立情绪缓冲地带提示卡 四、调动积极情绪——建立抗压能力的有效屏障 积极心理干预3个实用方法 1. 三件好事 2. 随机善行 3. 自然接触 压力管理 PART 1 :认识压力 一、认识压力 1、压力是什么 压力是一种身心反应 压力是一种过程 2、应激模型 视频：压力是什么一回事 二、压力的源头 常见压力源分析 社会适应评定量表 三、压力不都是坏事情 工作与绩效的关系 工具：叶杜二氏法则 PART 2 :管理压力的三个策略 策略1：以问题为解决的应对策略 策略2：以情绪为中心的应对策略 常见方法： 1. 从社会支持体系入手 测试：了解你的社会支持系统 l 三度分隔 l 注意男性与女性的区别 l 有效求援的五个方法 2、冥想 3、写下来 工具：潘尼贝克范式 4、动静结合策略 策略3：认知重构 1. 认知重构：换个积极的角度看世界 你与世界的关系：我们是用”心“来翻译外部世界 正确认知压力三步骤 反思旧框——ABC法则 积极换框——正面解读负面事件 合理设框——预想自己的抗压边界 案例分析与练习 工具：凯利魔术方程式 2、建立职场自信——善于赋能自我与他人 (1) 影响自信的重要因素 (2) 赋予自己无限的力量 l 自我赋能&给他人赋能 l 抵达心中的青山绿水：用带来力量的方式讲话 工具卡：给他人赋能沟通对比表 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 企业之间的竞争就是人才的竞争。员工的职业化程度和职业竞争力是决定组织战斗力的关键。我们可以看到很多的企业，由于职业化的缺乏，造成员工效率低下、缺乏对组织和工作的认同，忠诚度较低。公司的业务下滑或者增长困难，客户满意度降低等等。 为了帮助企业提升组织战斗力，提升员工的职业素养和绩效，我们特别推出此培训课程，帮助员工构建积极工作心理系统，完成职业化转变与提升。 课程收益： l 重塑职业观，强化职场竞争力的重要作用 l 通过积极主动思维、做事工具和语言表达方式的重塑，提升员工积极性和抗逆力 l 掌握情绪管理的方法，帮助员工提升工作情商 l 激发学员内驱力，帮助其构建积极工作心理系统 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：全体员工 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程大纲 第一讲：职商——迎击挑战有张力 一、提升职业竞争力的意义 1. 影响企业的战斗力 (1) 凝聚力是团队战斗力的基础 (2) 效能是团队战斗力的关键 同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人整个职业生涯 3、职业素养KASH模型 二、了解职场本质——做好自我系统升级 1、关注感知层下的角色框架层转变 职场的对接就是角色的对接 2、CD模型——揭露人与职业互动的秘密（先胜任再胜出） 三、向职业人转化 角色定位：职场人与职业人 1、向职业化人转化的3个关键 (1) 结果定义的标准不同 (2) 完成任务需要的技能不同 (3) 需要的相处方式不同 2、跨越4道坎，成为优秀的职业人 心理坎：心理压力的新挑战 技能坎：以前不会的职场技能 人际坎：更为复杂和频繁的人际互动 成果坎：耐得住“寂寞”，守得住“繁华” 3、理清职场脉络，了解职场基本伦理 工作坊：拼装世界 第二讲：逆商——无惧压力有韧性　 1、重塑积极思维模式——变被动为主动，重拾工作“方向盘” 我是一切的根源 案例：批评之后 2、重新确定做事的工具——让工作出结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：挑战不可能完成的任务 3、重新确定语言沟通方式——我有选择的自由 工具：积极语言与消极语言对比表 第三讲：情商——组织协同有活力 1、情绪驱动人，人驱动绩效 (1) 情商与智商 l 智商—决定你的职场“准入” l 情商—决定你的职场“发展” 案例：那些年，我们交的“情商税” (2) 情绪对健康的影响 2、什么是情绪 (1) 情绪“初体验” 工具：普拉奇克情绪地图 (2) 分清原生和衍生情绪——避免问题升级 案例分析：突发状况 情景分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的 3、四步读懂情绪——做情绪的主人 情景分析与研讨：谨防职场情绪传染 角色扮演：有趣的三人沟通 案例：踢猫效应 4、自我关注——让自我更集中高效 情景分析与研讨：职场中糟糕的一天 案例：滚雪球原理 5、情绪管理中两个“换牌”技术 (1) 如何把“生气”变得“有用”？ 把生气变“有用”的四个步骤 加餐：把生气变有用的“万能沟通句式” (2) 如何把“焦虑感”转化为“自信”？ 缓解焦虑四步法 加餐：高难度对话必杀技——情绪重启双策略 课程回顾与总结： 分享与总结 行动计划

课程背景： 帕特里克∙兰西奥尼曾在《团队协作的五大障碍》中提及“企业最根本的竞争优势不是来自资本实力，发展战略，也不是来自于技术，而是来自于团队协作，因为团队协作能力是非常强大且弥足珍贵的。”而企业75%的停顿和问题产生都是因为沟通，团队协作的水平是与他的成员所采用的沟通方式以及具备的沟通水平息息相关的。 本课程系统化的对组织成员进行沟通技巧的培训与训练，从认知、流程和技巧三个维度全面提升成员的沟通水平，提高工作效率，进而提升组织绩效。 课程收益： l 重新梳理和强化职场有效沟通的重要性和标准，进而推动行为转化。 l 掌握职业化沟通的方法与技巧，能够排查沟通障碍，提升沟通效果。 l 掌握向上和平行沟通的策略与重点，提升工作效率。 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1-2天 6小时/天; 课程对象：全体员工 课程方式： 讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 一、有效沟通的重要性 1、企业75%的停顿和问题产生都是因为沟通 视频：到底是谁的问题 2、沟通是内在智慧的外在体现 二、“你好，沟通”——让我们重新认识一下   1、沟通的定义 2、成功沟通的三个基石： (1) 建立信任 (2) 共赢思维 (3) 管理情绪 三、有效沟通的五个关键 关键1：:沟通目标 1、现实性目标与愿景性目标 2、常见问题：沟通“大撒把”与“大漂移” 案例：职场沟通大“漂移” 3、重回目标三步骤 l 策略性暂停 l 识别脱轨 l 重回目标 参考话术 4、关注内容与关系双维度，让沟通出结果 案例：为什么我推动工作那么难？ 关键2：沟通者 1、人际沟通风格四类型 l 消极被动型（唯唯诺诺） l 被动攻击型（口服心不服） l 主动攻击型（咄咄逼人） l 自主管理型（不卑不亢） 测试：看看我们属于哪一类 2、学会管理和切换自己的风格 意识在前，技巧在后 视频：风格切换 案例：“不卑不亢”沟通大挑战 参考话术 关键3：沟通渠道 1、常见的沟通渠道及使用情境 2、避免渠道干扰 3、消除沟通漏斗 小组研讨与分享：各渠道优劣与使用情境 关键4：沟通中的TPO 时间|地点|场合的选择 案例分析 关键5：接受者 1、关注信息接受者的特点 2、关注信息接受者的风格 分析型的特征与沟通技巧 支配型的特征与沟通技巧 表达型的特征与沟通技巧 和蔼型的特征与沟通技巧 工具卡：四类人特点以及沟通应对策略汇总 互动与研讨：找朋友 四、有效沟通的四个技巧 技巧1：倾听技巧 1、听力觉醒 2、五级倾听 3、结构化倾听——让你真的听得懂 l 情感+事实+期待 l 反向叙述 视频：用“听”解决问题 案例分析：在职场，这些话咱们真的听懂了吗？ 技巧2：反馈技巧 l 逐字反馈与同义转述 l 正面与建议性反馈 视频：反馈的力量 技巧3：提问技巧 1. 开放型问题与封闭式问题 2. 横向提问与纵向提问 技巧4：发送信息的技巧 l 有备而来，灵活应对 l 清楚明确，逻辑为先 l 生动：你说的都对，只是不够“性感” l 自然：防止你的“大米”夹生 l 简单：建立同一个参照系 视频：有备而来 视频：结论现行 五、常见工作场景 场景1：如何领命执行不走偏？—“5+1”流程 正确接受指示的要点六个步骤 案例分析：上级到底要什么 工具：5+1模型 场景2：如何清晰有效向上汇报？ l 汇报不是工作的形式，而是工作本身 l 汇报时点与汇报内容 l 汇报的注意事项 案例分析 工具：参考模版 工具：鱼骨汇报法 工具表：汇报多用积极的语言 工具表：常见场景汇报提示卡 场景3：合作遇阻，如何有效推动？ 扩大共识+消除盲区 l 穷尽已知 l 盘点未知 l 探索对方已知 l 扩大共识 参考话术 案例分析 场景4：工作犯错，如何正确道歉把“危机”为“契机”？ 案例分析：五级道歉，你会怎么做？ 匡救弥缝：关闭过去+开启未来 参考话术 场景5：推动工作，如何将沟通更好导向行动？ l 事前说清楚，事后负责任 l 导向协议 l 常见关键时刻案例：领命执行、合作推动、组织会议… 课程回顾与总结 1、分享与总结 2、行动计划

课程背景： 帕特里克∙兰西奥尼曾在《团队协作的五大障碍》中提及“企业最根本的竞争优势不是来自资本实力，发展战略，也不是来自于技术，而是来自于团队协作，因为团队协作能力是非常强大且弥足珍贵的。”而我们知道，团队协作的水平是与他的成员做采用的沟通方式以及具备的沟通协作水平息息相关的。 本课程将系统化的对组织成员进行高情商沟通培训与训练，提升其沟通水平的同时，打造良好组织氛围，促进组织绩效提升。 课程收益： l 重新梳理和强化高情商沟通的重要性和标准 l 增强学员对情绪智力的理解 l 掌握识别和管理自身情绪与他人情绪的基本方法 l 掌握高情商沟通的方法与技巧，能够排查沟通障碍，提升沟通效果。 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程学员：全体员工 课程形式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课时设置：2天，6小时/天（可拆分为4个半天） 课程亮点： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 PART 1 解读高情商沟通的密码 一、情绪驱动人、人驱动绩效 1、情商与智商 l 智商—决定你的职场“准入” l 情商—决定你的职场“发展”；管理人员鉴别性能力 案例：那些年，我们交的“情商税” (2) 对健康、工作与生活的影响 视频：代价 二、高情商的体现 l 觉察与管理自己的情绪 l 觉察与管理他人的情绪 l 自己与他人有效互动 三、高情商沟通的三大基石 1、管理情绪：排除情绪干扰 (1) 情绪“初体验” 工具：普拉奇克情绪地图 (2) 分清原生和衍生情绪——避免问题升级 情景分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的 (3) 四步读懂情绪——抓住问题核心，避免情绪干扰 情景分析与研讨：谨防职场情绪传染 案例：踢猫效应 (4) 自我关注——不利局面照样”HOLD住” 情景分析与研讨：员工糟糕的一天 2、建立信任：构建信任体系 高信任为效能提速 工具：信任体系树 3、合作共赢：互情互利 情感账户 案例分析 PART 2 掌握高情商沟通的六个关键 关键1：:沟通目标 1、设定沟通目标——让沟通有方向 l 愿景性目标与现实目标 l 常见问题：沟通“大撒把”与“大漂移” l 四个维度设定沟通目标 职场典型案例分析：目标漂移 2、目标漂移，三步让沟通重上轨道： l 策略性暂停 l 识别脱轨 l 重回目标 参考话术 3、打开情绪开关，让沟通出结果 工具表：六个维度助你找到情绪开关 职场典型案例分析：打开情绪开关 关键2：沟通者 1、沟通前的自我准备 l 五个维度做好沟通前的准备 l 测试并确定自己的努力方向 工具：沟通前准备自测表 2、人际沟通风格四类型 l 消极被动型（唯唯诺诺） l 被动攻击型（口服心不服） l 主动攻击型（咄咄逼人） l 自主管理型（不卑不亢） 测试：看看我们属于哪一类 视频：风格切换 3、学会管理和切换自己的风格 意识在前，技巧在后 4、风格切换的要点—为自我赋能 l 不加批判——避免情绪升级 评判与不加评判 练习：表达方式转变 l 多多认可——学会赋能 工具卡：自我认可话术提示卡 l 接受现实——破解情绪困局 接受现实≠放弃努力 l 推己达人—为他人赋能 关键3：沟通渠道 1、常见的沟通渠道及使用情境 2、避免渠道干扰 3、消除沟通漏斗 小组研讨与分享：各渠道优劣与使用情境 关键4：时间与时机选择 1. 时间选择 2. 时机选择 职场典型案例分析：想沟通，时机选择更重要 关键5：沟通的背景与地点选择 1. 背景的重要性 2. 地点选择 案例：换背景 关键6：接受者 1、关注信息接受者的特点 2、关注信息接受者的风格 l分析型的特征与沟通技巧 l支配型的特征与沟通技巧 l表达型的特征与沟通技巧 l和蔼型的特征与沟通技巧 工具卡：四类人特点以及沟通应对策略汇总 PART 3 高情商沟通四个关键技巧 技巧1：高情商的人如何表达？ 1、三种常见错误 l 过于直接，不留余地 l 信息太多，混乱无序 l 抓错重点，无效沟通 2、直接表达总模型—ODCR 目的、需求、核心、结果 3、设定两规范、两限制 公式：关键信息=情况+理论|理由+具体行动 4、金字塔模型 五阶表达 l 零阶：“我”代替“你” l 初阶：“我们”代替“你” l 进阶：抽象描述到具象信息 公式：情境+具体物主+关键词一+关键词二 工具表 l 高阶：事实与感受的配比 l 更高阶：降维攻击的语言 高语境——不直接 低语境——明确直接 职场典型案例分析 技巧2：高情商的人不仅会说，更会“听” 1、听力觉醒 2、排除倾听的干扰 3、五级倾听——同理心倾听 4、结构化倾听——让你真的听得懂 l 情感+事实+期待 l 抓住情绪路标词 l 反向叙述 案例分析：如何“真的”听得懂——听懂对方的感受和需求 技巧3：高情商的人如何反馈？ l 逐字反馈与同义转述 l 正面与建议性反馈 视频：反馈的力量 技巧4：高情商的人如何提问？ 1. 开放型问题与封闭式问题 2. 横向提问与纵向提问 练习：职场中六种错误提问案例分析 PART 4 ：职场典型场景分析（高情商沟通技巧综合应用） 场景1：如何领命执行不走偏？—“5+1”流程 案例：上级到底要什么 案例分析：失败的项目 加餐：职场常见上下级沟通分歧表 场景2：如何清晰有效向上汇报？ 六个注意事项 工具：鱼骨式工作汇报法 场景3：推动工作遇阻，如何有效化阻为援？ 扩大共识+消除盲区 l 穷尽已知 l 盘点未知 l 探索对方已知 l 扩大共识 参考话术 案例分析 场景4：工作犯错，如何正确道歉让“危机变契机”？ 案例分析：五级道歉，你会怎么做？ 匡救弥缝：关闭过去+开启未来 参考话术 场景5：推动工作，如何将沟通更好导向行动？ l 事前说清楚，事后负责任 l 导向协议 常见关键时刻案例：领命执行、合作推动、组织会议… 场景6：对方情绪激动，如何高情商化解？ 高难度沟通必杀技——情绪重启两技巧 案例分析 场景7：面对对方指责，如何有效应对？ 高难度沟通必杀技——关键四步，把情绪导向行动 案例分析 场景8：如何将“生气”变有用？ l 四步表达，让生气变有用 l XYZ句式 案例分析 场景9：面对挑战性问题（难以当时回答），如何有效回应？ 四换法 案例分析 课程回顾与总结 1、分享与总结 2、行动计划

课程背景： 你通常一天会遇到多少难题呢？从最轻微的挫折到最惨烈的悲剧都算上。保罗.史托兹及其团队在1991年开始收集这个问题的答案时发现平均数是三个，而如今，这个问题的全球平均答案是32个，而且这个数字还在上升…问题和挑战越来越多，组织中也逐渐分化为三类人：放弃者、扎营者与攀越者 放弃者：曾几何时也怀揣梦想，激情满满，遇到现实的难题后只好缴械投降，随波逐流。 扎营者：曾经过关斩将，获得了不错的战绩，但却选择了一个比较满意的地方安营扎寨。 攀越者：他们有着清晰的目标，勇于开拓、担当与创新。他们不畏惧困难与挑战，终生努力攀越。 我们都希望组织战略能够落地执行，上下一盘棋；我们都希望组织成员能够主动担责、不互相推诿；我们都希望组织成员齐心协力，有很好的的服务意识，互为彼此…为实现这些目标，我们就迫切需要调整三类人的比例，减少团队中的放弃者和扎营者，促使更多的伙伴成为攀越者，为此我们特别推出本系列课程，帮助员工进行职业竞争力打造与提升。 课程收益： l 通过重新定义成功，三类人等内容重塑学员职业化认知 l 通过结合热情与使命等内容激活学员内驱力 l 通过双重关注和重新设计价值缺口等内容让学员掌握提升效能的技巧与方法 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：全体员工 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色：关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 PART1:重新定义成功：做组织中的攀越者 1、从VUCA到BANI 2、向上而生—做组织中的攀越者 l 三类人:放弃者、扎营者与攀越者 l 重新定义成功：做组织中的攀越者 研讨与互动：三类人中的相互转化 PART2: 如何蓄势待发 积极主动——重拾自我方向盘 (1) 重塑积极思维模式——变被动为主动 由我负责 案例：批评之后 视频：不一样的行为不一样的结果 (2) 重新确定做事的工具 破除环境决定论 案例：挑战不可能完成的任务 小组练习与研讨 (3) 重新确定语言沟通方式——变“不得不”“没办法”为“我计划”“我要” 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 练习：改变表达的方式 PART3: 如何入手工作 双重专注——让目标与资源双适配 (1) 关注新变化，重排优先级 l 要事第一 l 明确“要事”新标准 新政策、新背景|新环境、新公司、新需求、团队新打法、个人新重点 工具表：六“新”表 (2) 双重关注 l 保持专注，避免复杂陷阱 l 四种职场人，绩效大不同 l 三个策略： 策略1：奥卡姆剃刀 策略2：绑在桅杆上，杜绝干扰 策略3：和上级协调一致 案例：荣誉之争 PART4: 如何开展工作 创新工作——重新设计价值缺口 (1) 追求价值 (2) 创造价值的五种方法： l 减少没价值的事： l 多做对的事 l 有更多优秀的表现 l 五星品质 l 更迅速、更省钱 案例：没人看的工作汇报 工具：下雨前请提前带伞——空雨伞模型 案例：事前干预 工具表：五维价值增长表 PART5: 如何持续为自己续航 结合热情与使命——持续为自己续航 (1) 热情真好，但光有他不行 案例：当热情撑不起现实 (2) 激发热情与使命三步骤： l 走出框架，发现新角色 案例：热情会退，坚持会累，员工如何找到“新未来”？ l 六面突围，扩大你的热情 自我练习：确定我的努力方向 l 登顶使命金字塔，脱颖而出 起点：创造不一样的价值 案例：通用Cobalt车型事件 中场：找到兴趣，找出个人意义 顶端：带动他人一起实现远大目标 案例：平凡人的不平凡 PART6: 如何克服重复魔咒? 熟能生巧，然后生锈？——运用循环学习破魔咒 (1) 循环学习的基本步骤 (2) 避免成为职场“过时的人”的六个策略 l 每天雕刻15分钟 l 把技能学习分割为“微行为” l 测评“软”行为 l 得到有效快速的反馈 l 接受必要的风险 l 直面“失速点” 工具表：常见应用阻碍及对应对策 课程回顾与总结 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 企业之间的竞争，就是企业人才的竞争。员工的职业竞争力是决定组织战斗力的关键。我们可以看到很多的企业，由于职业化的缺乏，好的战略落不了地，员工效率低下、缺乏对组织和工作的认同，忠诚度较低。公司的业务下滑或者增长困难，客户满意度降低等等。 为了帮助企业提升组织战斗力，提升员工的职业素养和绩效，我们特别推出本培训课程，会由内而外的帮助员工进行职业化转变与提升。 很多组织和企业面临的问题： l 好的战略，执行团队有问题，落不了地 l 企业战略性调整，员工不愿接受变化，不够开放与包容 l 员工积极性不高，不愿主动承担，执行力弱，得过且过 ● 凝聚力不强，不能做到“上下一条心”，“上下一盘棋” …… 课程收益： l 通过积极心态等内容，帮助员工进行职业化思维重塑，变被动为主动 l 开放包容心态等内容，帮助学员突破自我，包容他人，为合作共赢创造基础 l 通过感恩等内容培训，提升学员在职场中人际互动的能力，统筹绩效并创造更大价值 l 通过执行力的介绍和四个核心等内容的培训，激发学员行动意愿，促进绩效提升 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：全体员工 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练+工作坊 课程特色：关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 PART1: 职业核心竞争力 1. 影响企业的战斗力 心不“凝”力不“聚” 案例：GE的研究 案例：同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人职业生涯 PART2：阳光心态 心态1：积极主动 1. 重塑积极思维模式——变“被动”为“主动” 我是一切的根源 案例：批评之后 2. 重新确定做事的工具——让“有限”的精力输出“无限”的结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：不可能完成的任务 案例：大胆的尝试 小组研讨与分享 3. 重新确定语言沟通方式 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 小组练习与研讨 心态2：开放包容——创造更多机会与可能 1. 五个黑白立判 自我评估测试 2、开放包容创造更好的机会和可能 工具：乔哈里视窗 小组内研讨与分享 心态3：常怀感恩——扩大“能量交互” 1、调查显示：成功者感恩意识强 l 感恩的人更易获得帮助 l 感恩的人更敬业 l 感恩的人更快乐 l 感恩的人朋友更多 2、感恩是品德基础 3、感恩的行为 l 感恩之意在于心 l 感恩之意在于口 l 感恩之意在于行 小组研讨与分享：一件感恩激发你的回馈 案例：不同的行为不同的结果 PART3:高效执行 1、执行力缺乏的原因 2、明确各层执行重点 高层：做正确的事 中层：正确的做事 基层：把事情做正确 3、全员执行三把尺 l 该说的要说到 l 说到的要做到 l 做到的要见得到 问题挑战：执行不到位，对个人的影响到底是什么？ 信任体系 4、高效执行的四个核心 核心1：激发内驱力——让执行“有动力” 1、内驱力3.0 l 1.0：生物性驱动 l 2.0：胡萝卜+大棒 l 3.0：自我管理与激发 2、激发内驱力的三个关键 l 自主 l 专精 问题挑战：热情会退，坚持会累，“老员工”如何找到“新未来” 六面突围，扩大你的热情 案例：产品设计者的“热情” 案例：平凡者的热情 l 意义感 使用使命金字塔，三步激发工作意义感 案例：蜡烛难题 案例：外界激励的盲区 核心2：结果思维——让执行“有结果” 外包思维与底线思维 三个等式 案例：领导到底要什么 案例：到底谁的问题 核心3：负起责任——让执行“能落地” 1. 到位的力度与发展的速度成正比 2. 责任落地的五个“一点” l 多做一点 l 用心一点 l 勤奋一点 l 高效一点 l 合作一点 核心4：“客户”意识——让执行“增价值” 1. 谁是我的”客户“ 内部客户&外部客户 看清职场脉络，理解基本伦理 微型工作坊：拼装世界（分组情况烦请提前和老师沟通） 2. 如何让”客户“感受到价值 创造价值的五种方法： l 减少没价值的事： l 多做对的事 l 有更多优秀的表现 l 五星品质 l 更迅速、更省钱 工具：五维价值表 微型工作坊：动手建快车（人数情况烦请提前和老师沟通） 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景：打造个人IP通常是指在个人领域中，通过自己的能力、特点、风格等因素，形成一种独特的品牌形象，提升自己的知名度和影响力。而在职场中打造个人IP对于员工而言尤为重要。在职场竞争激烈的今天，拥有一个独特的个人IP可以帮助员工提高自己的竞争力，争取更多的发展机会与资源。除此之外，信任度高和良好的影响力无疑会帮助员工更好的适应职场，与其他人有效协作，提升工作效率。课程收益：l 通过学习影响力的相关内容，强化打造职场IP的意识l 通过学习诚实可信、高效执行、责任落地和取得结果等内容，帮助学员建立稳定的个人影响力内核l 通过学习影响力的七个原则，帮助学员掌握扩大自我影响力的具体方法。l 通过个人IP打造等内容学习，促进员工进行自我认知、自我管理和自我发展课程时间：1天，6小时/天课程对象：全体员工课程方式：讲授法+训练+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练课程大纲一、个人影响力的概念1. 个人影响力的重要性2. 初识个人影响力l 个人影响力的外在形象管理（略）l 个人影响力的稳定内核打造—个人信誉度3、职场个人IP专业标签|品格优势…互动：你的职场IP是什么工具：24项品格优势测试二、打造个人影响力的稳定内核——个人信誉度（可信度）四者联动，缺一不可视频：到底是谁的问题1、品质：诚实可信内外统一、言行一致，兑现承诺案例分析2、动机：你好我好世界好l 独赢不行、为什么双赢也不行？l 你好，我好，团队好|企业好|社会好|世界好案例分析3、能力：高效执行(1) 明确执行方向：分清结果与任务l 态度‡结果l 任务‡结果l 职责‡结果练习：结果与任务大比拼结果三要素价值、客户、愿意交换(2) 让执行出结果的四个原则l 底线原则l 角色原则l 外包原则l 分解原则4、果实：责任落地，取得结果(1) 责任落地l 责任背后是机会l 机会背后是责任工具表：责任十级l 责任落地的六个“一点”案例分析(2) 领命执行出结果的“5+1模型”案例分析：上级到底要什么工具：5+1模型(3) 遇到挑战如何应对——不断扩大个人影响力圈工具：关注圈与影响力案例分析：反败为胜二、用好个人影响力的扩音器——七大原则影响力七大原则在职场中的有效应用l 喜好原则的应用策略及应对策略如何更好的建立喜爱与信任关系（1人关系）l 互惠原则的应用策略及应对策略互惠原则的概念与应用（2人互动）l 联盟原则的应用策略及应对策略联盟原则的概念与应用（多人互动）l 权威原则的应用策略及应对策略没有职权如何建立自己的影响力——权威原则l 社会认同原则的应用策略及应对策略社会认同原则的概念与应用必要时的破除策略l 承诺一致原则的应用策略及应对策略承诺与兑现承诺的关系l 稀缺原则的应用策略及应对策略如何利用稀缺性激发兴趣和需求应对稀缺资源带来的决策压力职场典型案例分析&互动研讨案例：心理学实验&心理学原理课程回顾与总结1、分享与总结2、行动计划

课程背景： 帕特里克∙兰西奥尼曾在《团队协作的五大障碍》中提及“企业最根本的竞争优势不是来自资本实力，发展战略，也不是来自于技术，而是来自于团队协作，因为团队协作能力是非常强大且弥足珍贵的。”而我们知道，团队协作的水平是与他的成员做采用的相处方式以及具备的沟通协作水平息息相关的。 本课程系统化的对组织成员进行换位思考的培训与训练，提升成员的职业化水平，进而提升组织绩效。 课程收益： l 帮助学员理解换位思考的概念及其重要性 l 掌握如何在不同情境中应用换位思考 l 通过学习提升学员沟通技巧，改善职场关系，促进团队合作的同时构建和谐氛围 课程学员：全体员工 课程形式：讲授法+训练+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课时设置：1天，6小时/天 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 一、换位思考的重要意义 1、换位思考对我们的影响 l 构建良好人际关系 l 提升工作效能 2、换位思考 l 换位思考的内涵 l 换位思考的三阶划分： 不换位也不换人 只换位不换人 换位也换人 二、换位思考的两个前提 1、开放包容——创造更多可能性 l 接受别人的不同 l 关心什么是对的，而不是我是对的 2、合作共赢——统筹绩效 l 人际关系六貌 l 统筹绩效 案例：第三种方案 三、换位思考的三个关键： 关键1：角色换位（换位） 1、换位之前先自我定位 l 自我定位： 先赋角色&成就角色 规定型角色&开放型角色 案例：主角与配角 l 自我换位： 自我换位，提升自我内视角切换灵活度 练习与研讨：两面都是我 l 与他人换位 案例：角色、立场和岗位职责的影响 关键2：心理位置互换（换人） 1. 通过别人的眼睛看世界——看和感知他的世界 案例：脑图分析 小组研讨与互动：六视角切换 2、通过别人的经历看世界——理解他的处境与困难 视频：用同理心看到每个人背后的故事 3、通过别人的情绪感知世界——读懂他的情绪需求 (1) 读懂情绪是管理彼此情绪的第一步 l 情绪“初体验” 工具：普拉奇克情绪地图 l 分清原生和衍生情绪——避免问题升级 情景分析：请看！日常中我们是如何让问题升级的 (2) 掌握“情绪ABC理论”，做好情绪管理 l 情绪ABC理论 l 四步读懂情绪——抓住问题核心，避免情绪干扰 情景分析与研讨：谨防职场情绪传染 案例：踢猫效应 关键3：应用换位思考——让彼此有效互动 1、换位思考，听懂对方的需求 l 五级倾听 l 结构化倾听 视频：对比 案例分析：职场这些沟通你真听懂了吗？ 2、换位思考，让你的回应更有效 l 打开情绪开关，让沟通更有效 l 积极主动式回应 工具表：五个维度打开情绪开关 案例：积极主动式回应 3、换位思考的实践应用 典型职场案例分析1：为什么领导期待你去主动汇报？ 典型职场案例分析2: 为什么同事不愿意配合我？ 典型职场案例分析3: 什么样的沟通更有说服力？ 典型职场案例分析4：工作犯错应该如何变“危机“为”契机”？ 典型职场案例分析5: 合作遇阻（冲突|分歧），如何有效推进？ 典型职场案例分析6: 问题到底在哪？ 4、换位思考的五个注意事项 课程回顾与总结 1、分享与总结 2、行动计划

课程背景：外部经济的快速发展，促使不确定性逐渐加剧，保持组织的鲜活和战斗力成为各个企业共同关注的话题。众多周知，员工的心态是决定组织战斗力的关键因素之一。然而我们却经常被以下的问题困扰：l 员工积极性不高，不愿主动承担l 企业付出了那么多的心力和资源去培养员工，而员工却不领情，忠诚度不高l 员工很难接受别人的建议，不愿承认自己的不足l 很多员工个人能力很强，但是不太喜欢协作l 怎么才能激发员工正能量，让他们驱动自己，影响别人我们会通过本课程，从认知和情绪作为出发点，激发良好动机的同时，帮促员工构建积极心理系统。我们与您一起推动学员心态改变与绩效提升。课程目标：l 通过主动积极等内容，提升员工积极性，打造积极主动地思维习惯和行为习惯l 通过开放包容等内容，帮助学员突破工作开展和成长的瓶颈l 通过感恩与协作共赢等内容的培训，提升学员在职场中人际互动的能力，认同企业并进而提升组织忠诚度l 通过责任树和责任心提高的五个关键等方法的学习，提升责任心，激发主动性l 帮助学员对日常工作事件进行合理意义建构的基础上，进一步构建其积极工作心理系统课程学员：全体员工课程时间：1天，6小时|天课程亮点：让职场痛点变得好玩、好学、好解决！关注您关注的问题备注：针对性需求和情况需要企业提供课程大纲一、引言1. 心态对构建积极工作心理系统的影响l 积极工作心理系统进步法则、催化剂诱因与滋养剂诱因l 消极工作心理系统挫折法则、抑制剂诱因与毒化剂诱因二、阳光心态——激发无限能量积极主动心态——变被动为主动1. 重塑积极思维模式——重拾自我管理“方向盘”我是一切的根源案例：批评案例：代价2. 重新确定做事的工具——让工作出结果积极推动影响力圈案例：挑战不可能完成的任务小组研讨与分享3、重塑积极语言——变“不得不”“没办法”为“我计划”“我要”工具：积极语言与消极语言对比表视频：语言的力量练习与互动开放包容——突破成长瓶颈，创造更多机会与可能1、接受别人的不同，尊重差异2、五个黑白立判角色扮演：关注什么是对的，而不一定我是对的脑图分析：天生不同3、开放包容创造更好的机会和可能工具：乔哈里视窗视频：接受反馈促进提升视频：引爆潜能区研讨与分享服务感恩——扩大人际“能量交互”1. 我为谁服务我的服务对象是谁？外部客户|内部客户案例分析或微型工作坊（根据人数和时长而定）2、通过“感恩”，扩大能量交互(1) 调查显示：成功者感恩意识强(2) 感恩是品德基础(3) 感恩的行为l 感恩之意在于心l 感恩之意在于口l 感恩之意在于行案例：不同的行为不同的结果责任担当——创造非凡价值1. 责任与机会是硬币的两面工具：责任十级2. 提升责任心的五个标准l 五个标准l 顺序不可逆3. 再进一步，责任是一套体系心中无爱，肩上无责4. 责任落地的五个“一点”l 合作一点l 多做一点l 认真一点l 专注一点l 热情一点案例分析：平凡中的不平凡合作共赢 ——统筹绩效1. 情感账户2. 人际关系六貌3、统筹绩效创造1+1远大于2 的方法案例：一次完美的“合作”互动：我的情感账户视频：统筹绩效工具表：人际关系六模式案例分析与研讨：七个案例（六模式分析）三、建立职场自信—从自我赋能到赋能他人1. 自信：快乐的源泉2. 影响自信的重要因素3. 赋予无限的力量：l 自我赋能l 给他人赋能工具：乐观之桥PPP—TIE工具卡：给他人赋能沟通对比表课程回顾与总结：1. 分享与总结2. 行动计划

课程背景： 帕特里克∙兰西奥尼曾在《团队协作的五大障碍》中提及“企业最根本的竞争优势不是来自资本实力，发展战略，也不是来自于技术，而是来自于团队协作，因为团队协作能力是非常强大且弥足珍贵的。”而企业75%的停顿和问题产生都是因为沟通，团队协作的水平是与他的成员所采用的沟通方式及其具备的沟通协作水平息息相关。 本课程通过对组织成员进行沟通与协作相关内容的培训，提高工作效率，促进组织绩效提升。 课程收益： l 理解高效沟通与协作的重要性及其基本原理。 l 掌握沟通技巧和工具，提升个体和团队的沟通效率。 l 学习高效协作的关键，促进团队合作。 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天 6小时/天; 课程对象：骨干精英 课程方式： 讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 Part1：沟 通 一、沟通的重要性 1. 良好沟通是高效协作的基础 2. 企业75%的停顿和问题产生都是因为沟通 视频：到底是谁的问题   3. 沟通是内在智慧的外在体现   二、认识高效沟通   1、沟通的定义 2、成功沟通的三个基石： (1) 建立信任，做好个人品牌管理 (2) 共赢思维，做好团队协作 (3) 管理情绪，避免情绪化决策与冲突 三、高效沟通的七个关键 关键1：:明确沟通目标——让沟通有方向 1、现实性目标与愿景性目标 2、常见问题：沟通“大撒把”与“爱漂移” 案例：职场沟通大“漂移” 3、重回目标三步骤 l 策略性暂停 l 识别脱轨 l 重回目标 参考话术与现场演练 4、关注内容与关系双维度，让沟通出结果 常用的五个情绪开关 案例：为什么我推动工作那么难？ 关键2：做好风格管理——驾驭更多局面 1、人际沟通风格四类型 l 消极被动型（唯唯诺诺） l 被动攻击型（口服心不服） l 主动攻击型（咄咄逼人） l 自主管理型（不卑不亢） 测试：看看我们属于哪一类 2、学会管理和切换自己的风格 意识在前，技巧在后 视频：风格切换 关键3：沟通渠道 1、常见的沟通渠道及使用情境 2、避免渠道干扰 3、消除沟通漏斗 小组研讨与分享：各渠道优劣与使用情境 关键4：沟通中的“TPO” 时间|地点|场合的选择 案例分析 关键5：关注你的沟通对象 四类人特点以及沟通应对策略 l分析型的特征与沟通技巧 l支配型的特征与沟通技巧 l表达型的特征与沟通技巧 l和蔼型的特征与沟通技巧 工具卡：四类人特点以及沟通应对策略汇总 互动与研讨：找朋友 关键6：高情商倾听让你真的听得懂 l 五级倾听 l 结构化倾听 l 情感+事实+期待 l 反向叙述 视频分析：不同水平的听对比 案例分析：听得懂另一层含义 加餐：常见微表情密码 关键7：积极主动式回应——让沟通更赋能 工具：四类型划分 角色扮演与练习 五、三大重要场景 场景1：领命执行不走偏—“5+1”模型 正确接受指示的要点六个步骤 案例分析：上级到底要什么 工具：5+1模型 场景2：做好向上汇报——主动汇报，持续对齐 常见汇报时点与汇报内容 案例分析 工具：鱼骨汇报法 工具表：常见场景汇报提示卡 场景3：平行沟通的五个注意事项 Part2: 协 作 一、协作的重要性 微型工作坊：看清跨部门协作重要性 （通过工作坊可以看清职场基本伦理，强调协作重要性，提炼出高效协作的7个关键） 二、高效协作的7个关键 关键1：要有全局观和团队意识 分清团队&群体 关键2：明确并统一目标 关键3：主动担责，执行到位 1. 责任背后是机会 2. 落实结果，执行到位 工具表：责任十级 关键4：换位思考、主动链接 换位思考三段位：不换位不换人、换位不换人、换位也换人 三阶换位思考：理解他的意图、规划、困难、经历与需求… 工具：脑图分析 案例分析与研讨：六视角思考 关键5：高效沟通（知识点略） 关键6：合作共赢，统筹综效 1、关系在日常 情感账户 2、人际关系六模式 工具表：人际关系六模式 案例研讨与分享：七个典型案例分析 3、统筹综效——创造1+1远大于2的效能 工具表：双赢工具表 双赢还不够，追求共赢 关键7：用好反馈、不断反思、精益求精 进步循环 视频：反馈的力量 课程回顾与总结 1、分享与总结 2、行动计划

课程背景： 工作节奏快，竞争激烈，工作与生活需要平衡…现实中的种种对现代职业女性提出了诸多挑战。据《全球心灵状态报告》所述，即使遇到挑战，后疫情时代女性仍在引领复苏… 作为职场女性如何从自身出发， 成为一个情绪压力管理的高手，遇见蓬勃丰盛的自己呢？让我们共同步入学习和改变的快乐旅途…… 课程目标： •练习掌握压力管理技巧方法

 •练习掌握情绪管理技巧方法 •助力学员情商进阶，开启蓬勃绽放的人生 课程学员：女性员工 课时设置：半天，6小时/天 课程亮点： 氛围轻松，内容实用，让痛点变得好玩、好学、好解决！ 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 导入：全球女性心灵状态报告分享 情绪管理 PART 1 : 解读情商密码——破解情绪迷局 一、情绪驱动人、人驱动绩效 1、情商与智商 2、对健康、工作与生活的影响 视频：情商的价值 二、读懂情绪密码——破解情绪困局 读懂情绪是情绪管理的第一步 工具：普拉奇克情绪地图 互动：绘制我的情绪地图 PART 2: 找到情绪管理的关键——做情绪的主人 一、情绪管理也有层次感 案例分析：突发状况 二、强大的情绪ABC理论 工具：乐观之桥PPP—TIE PART3: 从“管理情绪”到“驾驭情绪” 学习模式，管理情绪更高效 一、识别情绪模式，做情绪的驾驭者 关键四步，识别核心模式 角色扮演与案例分析：2人模式|3人模式 （此模式可拓展领域：跨部门沟通|子女教育|亲密关系等） 互动：自我模式探索 二、驾驭情绪的“换牌”技术 1、“生气”也可变“有用”？ 把生气变“有用”的四个步骤 加餐：把生气变有用的“万能沟通句式” 2、“焦虑感”转化为“自信”？ 四步法与案例分析 加餐：对方有情绪怎么应对？——情绪重启双策略 工具：建立情绪缓冲地带提示卡 3、调动积极情绪——积极心理干预3方法 1. 三件好事 2. 随机善行 3. 自然接触 压力管理 一、认识压力 压力不都是坏事情 工具：叶杜二氏法则 二、管理压力的三个策略 1. 从社会支持体系入手 l 注意男性与女性的区别 l 有效求援的五个方法 2、“动”+“静”结合策略 3、建立自信——开启蓬勃绽放的人生 (1) 女性&男性区别 (2) 赋能自我与他人 抵达心中的青山绿水：用带来力量的方式讲话 工具卡：给他人赋能沟通对比表 庆祝与总结

课程背景： 企业之间的竞争，就是企业人才的竞争。员工的职业竞争力是决定组织战斗力的关键。我们可以看到很多的企业，由于职业化的缺乏，好的战略落不了地，员工效率低下、缺乏对组织和工作的认同，忠诚度较低。公司的业务下滑或者增长困难，客户满意度降低等等。 为了帮助企业提升组织战斗力，提升员工的职业素养和绩效，我们特别推出本培训课程，会由内而外的帮助员工进行职业化转变与提升。 很多组织和企业面临的问题： l 好的战略，执行团队有问题，落不了地 l 企业战略性调整，员工不愿接受变化，不够开放与包容 l 员工积极性不高，不愿主动承担，执行力弱，得过且过 ● 凝聚力不强，不能做到“上下一条心”，“上下一盘棋” …… 课程收益： l 通过积极心态等内容，帮助员工进行职业化思维重塑，变被动为主动 l 开放包容心态等内容，帮助学员突破自我，包容他人，为合作共赢创造基础 l 通过感恩等内容培训，提升学员在职场中人际互动的能力，统筹绩效并创造更大价值 l 通过执行力的介绍和四个核心等内容的培训，激发学员行动意愿，促进绩效提升 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：全体员工 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练+工作坊 课程特色：关注您关注的问题 课程大纲 PART1: 职业核心竞争力 1. 影响企业的战斗力 心不“凝”力不“聚” 案例：GE的研究 案例：同业竞争到跨界“打劫” 2、影响个人职业生涯 PART2：职业化心态 心态1：积极主动 1. 重塑积极思维模式——变“被动”为“主动” 我是一切的根源 案例：批评之后 2. 重新确定做事的工具——让“有限”的精力输出“无限”的结果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：不可能完成的任务 案例：大胆的尝试 小组研讨与分享 3. 重新确定语言沟通方式 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 小组练习与研讨 心态2：开放包容——创造更多机会与可能 1. 五个黑白立判 自我评估测试 2、开放包容创造更好的机会和可能 工具：乔哈里视窗 小组内研讨与分享 心态3：常怀感恩——扩大“能量交互” 1、调查显示：成功者感恩意识强 2、感恩是品德基础 3、感恩的行为 l 感恩之意在于心 l 感恩之意在于口 l 感恩之意在于行 小组研讨与分享：一件感恩激发你的回馈 案例：不同的行为不同的结果 PART3:高效执行 1、执行力缺乏的原因 2、明确各层执行重点 高层：做正确的事 中层：正确的做事 基层：把事情做正确 3、全员执行三把尺 l 该说的要说到 l 说到的要做到 l 做到的要见得到 问题挑战：执行不到位，对个人的影响到底是什么？ 信任体系 4、高效执行的四个核心 核心1：激发内驱力——让执行“有动力” 1、内驱力3.0 l 1.0：生物性驱动 l 2.0：胡萝卜+大棒 l 3.0：自我管理与激发 2、激发内驱力的三个关键 l 自主 l 专精 问题挑战：热情会退，坚持会累，“老员工”如何找到“新未来” 六面突围，扩大你的热情 案例：产品设计者的“热情” 案例：平凡者的热情 l 意义感 使用使命金字塔，三步激发工作意义感 案例：蜡烛难题 案例：外界激励的盲区 核心2：结果思维——让执行“有结果” 外包思维与底线思维 三个等式 案例：领导到底要什么 案例：到底谁的问题 核心3：负起责任——让执行“能落地” 1. 到位的力度与发展的速度成正比 2. 责任落地的五个“一点” l 多做一点 l 用心一点 l 勤奋一点 l 高效一点 l 合作一点 核心4：“客户”意识——让执行“增价值” 1. 谁是我的”客户“ 内部客户&外部客户 2. 如何让”客户“感受到价值 创造价值的五种方法： l 减少没价值的事： l 多做对的事 l 有更多优秀的表现 l 五星品质 l 更迅速、更省钱 工具：五维价值表 微型工作坊：动手建快车（人数情况烦请提前和老师沟通） 借用工作坊盘点和强调所学知识点 课程回顾与总结： 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 帕特里克∙兰西奥尼曾在《团队协作的五大障碍》中提及“企业最根本的竞争优势不是来自资本实力，发展战略，也不是来自于技术，而是来自于团队协作，因为团队协作能力是非常强大且弥足珍贵的。”而企业75%的停顿和问题产生都是因为沟通，团队协作的水平是与他的成员所采用的沟通方式及其具备的沟通协作水平息息相关。 本课程通过对组织成员进行团队协作相关内容的培训，提高工作效率，促进组织绩效提升。 课程收益： l 理解团队协作的重要性及核心原则。 l 掌握高效沟通与协作的工具和技巧。 l 通过实践练习提升团队信任与默契。 l 快速融入公司文化和团队氛围。 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天 6小时/天; 课程对象：新员工（含校招和社招） 课程方式： 讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 一、认识团队协作 1、团队定义 2、团队与群体 3、团队行为曲线 二、为什么要团队协作 微型工作坊：拼装游戏 （看清职场基本伦理，强调团队协作重要性，提炼出团队协作的关键要素） 三、团队协作的5大核心要素（目标、角色、沟通、信任、反馈） 要素1：对齐共同目标 案例分析：哪个环节的问题 要素2：明确团队角色 1、团队角色以及特点介绍（9类型） 2、团队角色互补与切换 角色无优劣，关键看场景 研讨与互动：我的角色感知|如何角色互补（小组讨论） 要素3：做好团队沟通 1、换位思考 换位思考三段位：不换位也不换人；换位不换人；换位也换人 l 开放包容，尊重差异 l 关注什么是对的，而不一定我是对的 案例：脑图分析 微型工作坊：职场案例分析与研讨（六视角思考） 2、清晰表达——沟通关注信息与情感双向度 打开情绪开关，让沟通更易出结果 工具表：五维情绪开关 工具表：尊重卡片（含话术） 3、同理心倾听——让你真的听得懂 (1) 五级倾听 l 听得出“另一层含义” l 关注副语言信息和肢体语言 (2) 结构化倾听 视频：用“听”解决问题 案例分析：在职场，这些话咱们真的听懂了吗？ 4、非暴力沟通 l 建设性表达不同意见 l 化解冲突 l 增强关系 练习与分享 角色扮演与研讨：情绪传染（2人|3人模式）（平行沟通|跨部门沟通常见模式） 工具卡：非暴力沟通指南（含话术） 要素4：建立信任关系——为合作提速 1. 高信任的条件下，效率提升，沟通成本降低 2. 建立自我信用体系——做好个人品牌管理 3、追求共赢 l 人际关系六模式 工具表：人际关系六模式 案例研讨与分享：七个典型案例分析 l 统筹综效——创造1+1远大于2的效能 创造第三种解决方案 工具表：双赢工具表 要素5：做好反馈——精益求精 进步循环 视频：反馈的力量 课程回顾与总结 1、分享与总结 2、行动计划

课程收益： l 学习自我管理的基本概念，强化个人品牌意识 l 通过心态管理等内容的学习，让学员变被动为主动，重拾自我管理方向盘 l 通过目标管理与时间管理、双重关注等内容的学习，让学员掌握提升效能的技巧与方法 l 通过行动管理的学习，激发学员内驱力、提升抗挫力的同时掌握高效解决问题的方法 l 掌握学习管理的方法，让学员持续精进，不断追求卓越 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：骨干精英 课程方式：讲授法+案例分析+互动体验+故事分享 课程特色：关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 修炼1：重视自我管理，关注个人品牌建立与维护 1. 初识自我管理 2、诚实可信—给效能提速 高信任的条件下，效率提升，成本降低 3、建立自我信用体系，做好个人品牌管理 案例分析：到底是什么问题 修炼2：心态管理——重拾自我管理方向盘 1、重塑积极主动思维模式 一切操之在我 变被动为主动三步骤 案例：不一样的行为不一样的结果 2、重新确定语言沟通方式——变“不得不”“没办法”为“我计划”“我要” 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 练习：改变表达的方式 修炼3：目标管理&时间管理——关注目标与资源双适配 1、目标管理的概念与基本方法 2、时间管理的概念与基本方法 工具：时间管理四象限 3、双重专注——让目标与资源双适配 (1) 关注新变化，重排优先级 l 要事第一 l 明确“要事”新标准 新政策、新背景|新环境、新公司、新需求、团队新打法、个人新重点 工具表：六“新”表 (2) 双重关注 l 保持专注，避免复杂陷阱 l 四种职场人，绩效大不同 l 三个策略： 策略1：奥卡姆剃刀 策略2：绑在桅杆上，杜绝干扰 策略3：和上级协调一致 案例：荣誉之争 修炼4：行动管理—动力要足，方法要对 动力要足：结合热情与使命，持续为自己续航 (1) 热情真好，但光有他不行 案例：当热情撑不起现实 (2) 激发热情与使命三步骤： l 走出框架，发现新角色 案例：热情会退，坚持会累，“老”员工如何找到“新未来”？ l 六面突围，扩大你的热情 自我练习：确定我的努力方向 l 登顶使命金字塔，脱颖而出 工具：使命金字塔 案例：平凡人的不平凡 方法要对：运用关注圈与影响力圈，向困难和挑战要“结果” 重新确定做事的工具 破除环境决定论 案例：挑战不可能完成的任务 小组练习与研讨 修炼5：学习管理——熟能生巧，然后生锈？运用循环学习破魔咒 (1) 循环学习的基本步骤 (2) 避免成为职场“过时人”的六个策略 l 每天雕刻15分钟 l 把技能学习分割为“微行为” l 测评“软”行为 l 得到有效快速的反馈 l 接受必要的风险 l 直面“失速点” 工具表：常见应用阻碍及对应对策 课程回顾与总结 1. 分享与总结 2. 行动计划

课程背景： 企业之间的竞争是人才的竞争，员工的职业化程度是决定组织战斗力的关键。而作为新鲜血液的新员工，他们有朝气、有活力更有潜力，他们更是决定着各个组织未来的竞争水平。因此，新员工的培养成为各个组织共同关注的主题。 为了加速新人的融入与转化，我们特别推出本系列培训。帮促新员工由内而外的进行职业化转变的同时，助力组织绩效提升。 课程收益： l 认识时间成本，建立有效的时间管理观念 l 掌握时间管理的方法与工具，促进个人与组织效能共同提升 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天 6小时/天; 课程对象：新员工（含校招和社招） 课程方式： 讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 导入： 微型工作坊：人生奥德赛 你如何使用你的时间，就反应出你选择了什么人生 设计蓬勃人生——管理有限时间 一、时间管理的内涵 1、认识时间管理 l 时间管理的根本要素 l 时间管理的实质 2、时间管理常见的无效原因 3、时间管理的发展历程 4、时间管理的六大概念： l 消费&投资 l 效率&成效 l 机遇&选择 l 重要&紧要 l 应变&制变 l 反应&预应 工具：空雨伞模型 案例分析 二、时间管理现状扫描 1、时间损失分析 2、耗时因素分析 3、如何找到原因 工具：自我检查表 三、高效时间管理7步法： 1. 明确目标（锚定方向） 工具：SMART法则 2、任务清单（全面捕捉） l 列出事件清单 练习：区分任务与愿望 3、优先级管理（聚集关键） 工具：时间管理四象限 法则：帕累托法则 视频：大石头与小石头 练习：将日常工作分配到四象限（小组讨论） 4、计划分配（时间块管理） l 时间批处理 l 日程表填充 5、执行控制（专注&抗干扰） 核心技巧： l 番茄工作法 l 两分钟规则 l 环境管理 研讨与分享：如何更好专注，抗干扰 6、复盘调整（持续优化） 7、精力管理（可持续性） l 让任务与精力峰值匹配 l 有助于精力管理的几个实用技巧 案例分析&练习 四、再进一步：清除时间管理的常见障碍 (1) 克服拖延 (2) 养成快速的节奏感 (3) 简化工作流程 (4) 养成整洁有条理的习惯 (5) 当日事当日毕 (6) 善用零散的时间 (7) 终生学习 (8) 避免“完美主义”的陷阱 案例与分析 工具表：克服拖沓的十项实用技术（“击倒”技术|小序列步骤|五分钟计划等） 加餐：常见问题挑战以及应对措施 l 如何应对突发任务？ l 计划总被打乱怎么办 l 拖延严重如何应对？ 五、实战演练与案例分析 1、小组任务：分析案例中主人公在时间管理方面存在的问题并给与改进建议 2、个人计划制定 参考资料：《吃掉那只青蛙——让效率倍增的法则》 《完美的一天——根据脑科学设计》

课程背景： 企业之间的竞争是人才的竞争，员工的职业化程度是决定组织战斗力的关键。而作为新鲜血液的新生代员工，他们有朝气、有活力更有潜力，他们更是决定着各个组织未来的竞争水平。因此，新生代员工的培养成为各个组织共同关注的主题。 为了加速新生代员工的融入、成长与发展，我们特别推出本系列培训。帮促新生代员工由内而外的进行职业化转变的同时，助力组织绩效提升。 课程收益： l 通过职业素养内容的学习，帮助学员增强自我管理能力和执行力 l 掌握职业生涯规划的方法，在进行自我分析的基础上将企业发展和个人发展有效结合形成个人职业发展规划 l 认识时间成本，建立有效的时间管理观念 l 提高学员时间管理的能力同时，促进个人与组织效能共同提升 l 通过丰富的职场真实案例以及情景化训练深化认知理解，强化技能掌握。 课程时间：1天 6小时/天; 课程对象：新生代员工、管培生等 课程方式： 讲授法+案例分析+互动体验+故事分享+角色演练 课程特色： 关注您关注的问题 备注：针对性需求和情况需要企业提供 课程大纲 第一篇 为什么要提升职业素养 1. 员工职业化程度影响企业的战斗力 l VUCA&BANI l 凝聚力是团队战斗力的基础 l 效能是团队战斗力的关键 2、职业素养影响个人整个职业生涯 工具：职业素养KASH模型 l Knowledge 知识 l Attitude 态度 l Skill 技能|能力 l Habit 习惯 第二篇：提升职业素养的5个关键 一、自我管理——变被动为主动，重拾自我管理方向盘 1. 重塑积极思维模式——由被动变主动 我是一切的根源 典型职场案例分析：批评之后 2. 重新确定做事的工具——让工作出成果 积极推动影响力圈 练习：关注圈与影响力圈 案例：挑战不可能完成的任务 小组研讨与分享 3. 重新确定语言沟通方式—变“不得不”“没办法”为“我计划”“我要” 工具：积极语言与消极语言对比表 视频：语言的力量 二、职业生涯规划 1、职业生涯规划的重要性 l 车日路模型 l 目标四作用 l 职业生涯阶段与周期 2、认识职业生涯规划 l 外生涯与内生涯 l 职业发展地图 3、职业生涯规划核心六步 (1) 自我认知 l 职业价值观 练习：我的职业价值观澄清 l 能力三核 能力三核 能力提升 工具表：能力分析图、能力加减法、能力提升术 l 能力四象限 (2) 职业认知 (3) 职业定位 职业锚的四个部分 职业锚分类 (4) 确定目标 (5) 职业规划方案 练习：我的行动计划 (6) 评估与反馈 三、执行力——让工作出结果 1. 结果不等式 l 态度‡结果 l 任务‡结果 l 职责‡结果 案例研讨与分析 2. 分清结果与任务 练习：结果与任务大比拼 3. 结果三要素 价值、客户、愿意交换 4. 让执行出结果 l 底线原则 l 角色原则 l 外包原则 l 分解原则 案例分析 5、领命执行不跑偏 l 正确接受指令6步骤 案例分析：上级到底要什么 工具：5+1模型 l 主动汇报、持续对齐 汇报不是工作的形式、而是工作本身 汇报时点与汇报内容 工具：参考模版 工具：鱼骨汇报法 互动与研讨 四、高效时间管理 1、认识时间管理 l 时间管理的根本要素 l 时间管理的实质 2、时间管理常见的无效原因 3、时间管理的六个步骤 (1) 定角色、职责和目标 (2) 列出事件清单 (3) 排定事件次序 (4) 制定时间计划表 (5) 言行一致地执行 (6) 调整和改善 工具：时间管理四象限 视频：大石头与小石头 工具：SMART法则 案例分析与研讨 加餐：时间管理中几个高效的工具和技巧 1、80|20法则在时间管理中的应用 2、奶酪香肠工作法 3、吃掉那只青蛙 4、创造整块的时间 5、注意多任务处理幻觉 6、生产力2倍法 五、职业化好习惯 1、尊重是良好人际的基础 2、主动反馈——事事有着落、件件有回音 3、会议带上“吃饭的”家伙 4、微信沟通有“门道” 5、双视角思考 6、随时、随地、随岗学习 7、责任落地的五个一点 课程回顾与总结 1、分享与总结 2、行动计划

课程背景： 纳税筹划是在法律规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先精心谋划和安排，以充分利用税法所提供的优惠政策及可选择性条款，尽可能起到降低税负或延期纳税的目的，为企业取得税收利益，有助于企业长期效益的提高，且具有合法性、预先性、综合性的特点。 税收是经济的指挥棒，近几年财税新政日新月异，特别针对研发、固定资产投入、制造业、中小微企业、疫情期减税降费等多方面多角度陆续出台了一系列财税新政。另外，社保划归税务征收，无疑会增加企业的用工成本，同时也将增加企业的税务风险。那么企业如何采用多种灵活用工的方式以降低企业的人工成本？在不同的用工模式下又如何通过筹划以规避财税风险呢？具体操作过程中需要注意哪些问题？这些均是不同企业所面临的共同话题。 “凡事预则立，不预则废”，因此在经济业务发生之前，就应事先把握会涉及到哪些税种？目前执行的最新优惠政策有哪些？企业如何能够享受到？然后按此目标进行筹划。但在实务操作中，企业的财会人员及中高层管理人员大多缺乏纳税筹划的理念，从而造成企业无法享受到最新的税收优惠政策等，以至使企业在无意识中多交了很多税。 金税四期新增的税务检查精准靶向功能，以税收大数据为支撑，能够分析研判企业涉税风险点，精准选取企业开展税务检查，以打击偷税（逃避缴纳税款）、逃避追缴欠税、骗税、抗税、虚开发票等行为；新增的职能部门数据共享功能使得银行、市场监管、海关、公安等各职能部门的数据相互共享，这些来源自税局、企业之外第三方的数据，与企业生产经营、物流、仓储、供应、投融资等有着密切关系，是税局开展风险分析和核查、精准选户开展检查的重要参考和依据。 那么在税务稽查手段不断丰富甚至苛刻的环境下，作为企业财务人员及中高层管理人员更需掌握与生产经营密切相关的财税新政，通晓其具体规定及应用操作，并高度重视税务风险的防范及事前筹划措施，同时要加强部门间的沟通，全方面、全环节防范财税风险，并通过筹划措施为企业创造价值。 资深企业财税实战讲师会从金税四期的新变化及稽查新手段、企业经营中主要的财税新政及税收风险规避与筹划措施（主要包括增值税、企业所得税、房产税、个人所得税）、税前扣除凭证（发票等）的规范要求、社保归税政策解析与风险防控几个主要方面结合实务案例进行讲解，可操作性强，以达到既符合国家的相关政策，又规避了财税风险、降低了成本与税负的目的，真正做到为企业创造更大价值。 课程收益： ● 掌握金税四期的新变化及税务稽查新手段； ● 掌握企业经营中的财税新政及税收风险规避与筹划措施，包括是增值税、企业所得税、房产税、个人所得税等； ● 掌握税前扣除凭证（发票等）的规范要求与风险防范； ● 通过培训，财务人员及中高层管理人员将对现行财税新政有所掌握，并且将会提升其财税风险规避及纳税筹划能力，为企业的稳健发展保驾护航。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业财务人员及中高层管理人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 主要知识点的讲解均以典型案例的方式进行，以便于理解和掌握 第一讲：金税四期新征管环境下的税收环境 一、金税四期的新变化 1. 税务检查精准靶向 2. 职能部门数据共享 3. 纳税申报表智能预填 4. 业务办理区域交互 5. 电子发票全面普及 6. 涉税业务实名认证 7. 办税服务厅智能办税 关注点：税务检查精准靶向、职能部门数据共享 二、面对新征管环境下的税务稽查，企业的应对态度 1. 以敬畏之心对待国家税收制度 2. 规范业务处理，规避税收风险 3. 加强部门间沟通，重事前规划 第二讲：生产经营中的财税新政及税收风险规避与筹划措施 一、增值税税的财税新政及税收风险规避与筹划措施 1. 增值税小规模纳税人有关增值税的财税新政及筹划措施 (1) 【国家税务总局公告2021年第5号】 ①　关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告 ②　执行时间 关注点：本公告自2021年4月1日起施行，无截止时间 ③　具体规定 ④　销售额的执行口径 ⑤　如何进行自行选择按月或者按季申报对企业更有利？ ⑥　出租不动产一次性收取的多个月份的租金，如何适用政策？企业和自然人一样吗？ ⑦　小规模纳税人销售不动产取得的销售额，应该如何适用免税政策？ (2) 财税【2022】15号 ①　关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告 ②　执行时间 ③　具体规定 2. 加大增值税期末留抵退税政策 (1) 财税【2022】14号 (2) 执行时间：自2022年4月1日施行 (3) 扩大到小微企业和制造业等行业 ①　制造业等行业企业的范围 ②　小型企业和微型企业的范围标准 (4) 申请退还的“存量留抵税额”的确定 (5) 申请退还的“增量留抵税额”的确定 (6) 申请“增量留抵退税”的具体时间 (7) 申请“存量留抵退税”的具体时间 (8) 小微企业、制造业等行业纳税人申请留抵退税，需要满足的条件 (9) 除小微企业、制造业等行业纳税人以外，其他纳税人享受需满足的条件 (10) 适用“增量留抵退税”、“存量留抵退税”的纳税人，可退税额的计算 (11) 增值税留抵退税，城建税、教育费附加和地方教育附加的计税（征）依据中是否允许扣除退还的增值税税额？ 3. 税法对现金折扣销售增值税的规定及筹划 关注点：对于现金折扣的合同签订，你会给出怎样的建议时才能少纳增值税？ 4. 税法对不同结算方式增值税纳税义务发生时点的规定及风险规避与筹划 (1) 赊销及分期收款：合同到底应如何签定？ (2) 委托代销：如到了180天仍未收到代销清单，怎么办？ (3) 预收账款：纳税义务到底何时发生？税收风险在哪里？ 5. 税率不同，更要签对合同，否则税负剧增 6. 外购存货发生短缺的涉税风险规避 关注点：如由于运输单位的责任发生存货短缺，到底需要向其索赔多少金额？ 7. 纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额抵扣政策及风险规避与筹划 (1) 海陆空差旅费发票增值税的抵扣：多抵扣一分，就少纳税一分 (2) 能够抵扣票据的具体要求及准确计算 (3) 哪些情况不得抵扣？否则带来风险 8. 捐赠涉及的增值税规定财税新政及风险规避与筹划 (1) 企业扶贫捐赠免征增值税的规定 关注点：执行时间、票据关键事项不可缺 (2) 疫情期间企业捐赠涉及的增值税规定 关注点：通过的组织要求、直接捐赠的具体规定 9. ETC卡充值后是立即开具票据还是等到实际发生后再开具票据企业税负更低？ 二、企业所得税的财税新政及税收风险规避与筹划措施 1. 小型微利企业的财税新政及税收风险规避与筹划措施 (1) 小型微利企业需同时满足的四个条件 (2) 小型微利企业的税收政策及筹划方法 ①　财税【2022】13号 (3) 实务中需注意的关键事项有哪些？特别是在年末需要注意什么？ 关注点：优惠力度大，如实务操作不严谨，则无法享受 2. 固定资产的财税新政及税收风险规避与筹划措施 (1) 固定资产加速折旧优惠政策 关注点：固定资产加速折旧优惠政策扩大至全部制造业、具体操作、是否享受需考虑的因素 (2) 新购进的设备、器具单位价值不超过500万元的允许一次性税前扣除的规定 (3) 财税【2018】54号 关注点：延期至2023年12月31日、允许一次性税前扣除固定资产的范围、可扣除的时间范围、是否享受需考虑哪些因素 (4) 中小微企业设备器具所得税税前扣除有关政策 ①　财税【2022】12号 ②　单位价值在500万元以上的固定资产优惠政策 ③　折旧年限不同税前扣除的标准也不同 ④　当年不足扣除形成的亏损处理 ⑤　该政策针对不同行业需满足的条件 ⑥　购置时间 关注点：与企业年度预算管理结合，完善制度、规范流程 3. 研发费用加计扣除的财税新政及税收风险规避与筹划措施 (1) 一般企业 ①　研发费用加计扣除的具体内容（75%、175%） ②　财税【2021】6号 ③　延期至2023年12月31日 ④　不适用加计扣除的行业有哪些？ ⑤　对于多元化企业，如何判断是否符合加计扣除的标准？ (2) 制造业研发费用加计扣除的具体内容（100%、200%） ①　财税【2021】13号 ②　制造业的范围 (3) 科技型中小企业加计扣除政策 关注点：扣除比例从75%提高到100% (4) 研发费用加计扣除的优惠政策力度大，但实施要求严格，企业如何才能享受到优惠政策？ ①　结合汇算清缴，明确实务处理注意事项 ②　会计核算要求 ③　科目设置实践操作建议 ④　享受研发费用加计扣除所需备查资料 (5) 无形资产可以一次性税前扣除吗？ 关注点：需同时满足以下3个条件 ①　在海南自贸区设立的企业 ②　单位价值不得超过200成元 ③　优惠期限：2020年1月1日至2024年12月31日 4. 企业扶贫捐赠所得税税前据实扣除政策及风险规避与筹划 (1) 执行时间 (2) “目标脱贫地区”指哪些？ (3) 企业进行扶贫捐赠后在取得捐赠票据应注意什么？否则无法享受免税优惠 5. 疫情期企业捐赠所得税相关政策 关注点：执行截止时间、具体规定及操作 6. 企业扩大规模，是成立分公司还是子公司对企业有利？ 关注点：分公司也子公司在纳税上有何不同、如何选择需要考虑哪些因素？ 7. 残疾人工工资加计扣除的财税新政及税收风险规避与筹划措施 (1) 加计扣除需满足的四个条件 (2) 不算不知道，一算吓一跳 三、房产税的财税政策及税收风险规避与筹划措施 1. 什么是房产税？公司的景观亭也需缴纳房产税吗? 2. 规范业务流程，加强部门间沟通，防止多纳税 3. 利用房产税优惠政策进行筹划 4. 租房合同与仓储保管合同的选择 5. 租房合同如何签，能降低税负？ 6. 免租期是否在合同中体现？ 四、个人所得税的财税新政及税收风险规避与筹划措施 1. 个人所得税综合所得汇算清缴政策 (1) 年度汇算的时间及内容 (2) 无需办理年度汇算的纳税人与需要办理年度汇算的纳税人 (3) 可享受的税前扣除 (4) 申报信息及资料留存 2. 专项附加扣除的筹划方法 ①　婴幼照护专项扣除的筹划方法 ②　子女教育专项扣除的筹划方法 ③　赡养老人专项扣除的筹划方法 ④　继续教育专项扣除的筹划方法 ⑤　房贷专项扣除的筹划方法 ⑥　房租专项扣除的筹划方法 ⑦　大病医疗专项扣除的筹划方法 3. 充分利用享受优惠的商业健康保险的筹划方法 4. 员工的日常工资与年终奖如何分配，个税税负最低 5. 充分利用集体福利、工作需要的筹划方法 (1) 避免从福利费和工会经费中支付本单位职工人人有份的补贴、补助 (2) 正确认识“人人有份” 6. 充分利用公益慈善事业捐赠的筹划 7. 固定纳入工资的通讯补贴、交通补贴等是否正常预扣预缴个人所得税？如何筹划应对？ 8. 人人有份的节日福利是否正常预扣预缴个人所得税？如何筹划应对？ 9. 私车公用的稽查重点与应对技巧 (1) 私车汽油费能税前扣除吗？ (2) 私车过桥过路费能税前扣除吗？应如何处理？ (3) 车辆保险能税前扣除吗？应如何处理？ (4) 车辆大修费能税前扣除吗？ ①　普通职工的私车公用的解决方案 ②　老板的私车公用的解决方案 10. 股东因私借款年底未还，需按20%缴纳个人所得税，如何应对？ 11. 员工借款年底未还如何处理？ 第三讲 税前扣除项凭证的财税新政及税收风险规避与筹划措施 一、哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？ 1. 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ 2. 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ 3. 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议？特别是到了年底结账，应如何做？ 4. 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? 5. 当年12月份供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗？如何加强管制？ 6. 餐费发票都入业务招待费吗？经办人需递交哪些资料方可避免多纳税？ (1) 什么是业务招待费？ (2) 业务招待费的具体业务包括哪些？ (3) 业务招待费的税前扣除标准是？ (4) 日常账务处理时，为何有时不得不将企业内部发生的餐费也计入业务招待费？ (5) 经办人需做哪些报销凭证的准备工作？以免增加企业税负。 关注点：企业给客户购买的礼品如何进行账务处理？计入到哪个科目？企业所得税汇算清缴时需要进行纳税调整吗？ 7. 从果农个人处购买300元苹果，无法取得发票，如何税前扣除？ 8. 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ 9. 如果取得了不合规发票等，怎么办？ 10. 对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ 二、哪些凭证由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？ 1. 虚开发票：包括哪些情形？ 2. 纸制发票专用章不合规发票：应盖什么章？印鉴遮挡了金额怎么办？ 3. 票面信息不全或者不清晰发票如何处理？ 4. 应当备注而未备注的发票：哪些发票备注栏必须注明相关事项，否则产生财税风险？ 关注点：你所收到的租金发票、运费发票等备注栏都填写内容了吗？ 5. 重复打印的电子发票 关注点：企业应采用哪些内控措施进行监管，以规避税务风险？ 6. 其他不规范票据 三、发票允许税前扣除的时间要求 关注点：企业在企业所得税汇算清缴前还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 1. 企业关于税前扣除凭证的递交时间，应有哪些管理制度和流程？递交财务时间如何规定？ 2. 每年年末前，各部门针对税前扣除凭证的递交应如何做？ 3. 次年年初各部门针对税前扣除凭证的递交应如何做？ 4. 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 5. 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ 课程结束，总结及答疑

课程背景： 纳税筹划是在法律规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先精心谋划和安排，以充分利用税法所提供的优惠政策及可选择性条款，尽可能起到降低税负或延期纳税的目的，为企业取得税收利益，有助于企业长期效益的提高，且具有合法性、预先性、综合性的特点。 “凡事预则立，不预则废”，因此在经济业务发生之前，就应事先把握会涉及到哪些税种？目前执行的最新优惠政策有哪些？企业如何能够享受到？然后按此目标进行筹划。但在实务操作中，企业的财会人员大多缺乏纳税筹划的理念，从而造成企业无法享受到最新的税收优惠政策等，以至使企业在无意识中多交了很多税。 另外，从2019年 1月 1日起，社保划归税务征收，从目前企业的管理模式来看，无疑会增加企业的用工成本，同时也将增加企业的税务风险。那么企业如何采用多种灵活用工的方式以降低企业的人工成本？在不同的用工模式下又如何通过筹划以规避财税风险呢？具体操作过程中需要注意哪些问题？这些均是不同企业所面临的共同话题。 资深企业财税实战讲师会为你解决以上问题。首先梳理目前企业普遍可享受的国家税收优惠政策，然后针对企业所得税、增值税、房产税、个人所得税等主要税种给出常见业务相应的筹划方案，并在筹划过程中涉及到的会计核算给出明确的建议，同时针对税会差异进行详细讲解；针对社保归税务机关征收所采取的多种用工模式的具体操作也给出合理化建议，可操作性强，以达到既符合国家的相关政策，又规避了财税风险、降低了人工成本的目的，真正做到为企业创造更大价值，同时也实现了自身的价值。 课程收益： ● 掌握与企业经营密切相关的税收新政； ● 掌握企业所得税、增值税、房产税、个人所得税常见业务的税收筹划方法； ● 掌握多样化用工模式以规避社保归税造成的人工成本增加问题。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务部经理、财务主管、其他财务人员；总经理、各部门经理及骨干员工 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲 与企业经营密切相关的财税新政 一、固定资产相关优惠政策 1. 固定资产加速折旧 (1) 固定资产加速折旧优惠政策的适用范围 关注点：固定资产加速折旧优惠的行业范围，扩大至全部制造业领域 (2) 固定资产加速折旧的方法：缩短折旧年限及使用加速折旧方法 思考：双倍余额递减法、年数总和法的计算过程？由此产生的税会差异处理 2. 固定资产一次性税前扣除 (1) 固定资产范围：单位价值500万以下 (2) 时间：至2020年底。（关注后续政策的变化） (3) 新购进的设备、器具指房屋建筑物之外的固定资产 (4) 允许一次性扣除的享受时点 总结：截至到目前，针对固定资产的优惠政策都有哪些？ 二、企业扶贫捐赠 1. 企业扶贫捐赠所得税税前据实扣除政策 (1) 时间：自2019年1月1日至2022年12月31日，并追溯至2015年1月1日至2018年12月31日 (2) “目标脱贫地区”指哪些？ (3) 企业2019年度汇算清缴申报时如何填报扶贫捐赠支出？ (4) 企业在2019年度同时发生扶贫捐赠和其他公益性捐赠，如何进行税前扣除处理？ (5) 企业进行扶贫捐赠后在取得捐赠票据方面应注意什么？ (6) 2019年以前企业发生的尚未扣除的扶贫捐赠支出如何享受税前据实扣除政策？ 注意点：扶贫捐赠所得税优惠政策的实务操作 2. 企业扶贫捐赠免征增值税政策 (1) 时间：自2019年1月1日至2022年12月31日，并追溯至2015年1月1日至2018年12月31日 (2) 直接无偿捐赠给目标脱贫地区的单位和个人，也可免征增值税（与所得税据实扣除的不同点） (3) 在2015年1月1日至2018年12月31日期间已发生的扶贫货物捐赠所缴纳的增值税如何处理？ 三、小型微利企业普惠性所得税减免政策 1. 小型微利企业的标准：资产总额、从业人数、年度应纳税所得额指标的具体计算方法 2. 小型微利企业普惠性所得税减免政策的具体规定 3. 时间：自2019年1月1日至2021年12月31日 4. 企业预缴时享受了小型微利企业所得税优惠，汇算清缴时发现不符合小型微利企业条件的怎么办？ 5. 近年底，针对这一优惠政策，企业需关注哪些事项，以避免无法享受的局面？ 四、高新技术企业和科技型中小企业亏损结转弥补年限政策 关注点：尚未弥补完的亏损，均准予结转以后年度弥补，最长结转年限为10年 五、生活性服务业增值税加计抵减15%政策 1. 时间：2019年10月1日至2021年12月31日 2. 按照当期可抵扣进项税额加计15%，如何计算？ 思考：生活性服务业具体包括哪些行业？ 3. 多元化经营的企业及设立时间不同的企业如何判断是否符合享受的资格？ 六、提高研究开发费用税前加计扣除比例的优惠政策 1. 研发费用加计扣除的具体内容 2. 不适用加计扣除的行业有哪些？对于多元化企业，如何判断是否符合加计扣除的标准？ 案例讲解：多元化企业判断是否符合加计扣除标准的方法 第二讲：主要税种的纳税筹划 导入：纳税筹划在企业发展中的重大意义。 案例讲解：以下均采用大量案例讲解，充分认识日常业务中纳税筹划的作用及掌握筹划方法 一、增值税的纳税筹划 1. 现金折扣销售，在合同签订时如何进行筹划才能少纳增值税？ 2. 赊销及分期收款合同签定的纳税筹划 思考：税法所规定的增值税纳税义务发生时间是？ 3. 委托代销合同，到了180天仍未收到代销清单，怎么办？ 4. 小规模纳税人纳税筹划 互动：进行给定案例的筹划 5. 税率不同，更要签对合同 思考：签“维护合同”还是“维修合同”？订制家居的合同如何签？ 6. 巧选供货商类型降低税负 思考：应如何选择你的合作伙伴？ 二、企业所得税的纳税筹划 1. 扶贫捐赠新政及纳税筹划 2. 利用残疾人工工资加计扣除的纳税筹划 3. 研发费用加计扣除的纳税筹划 互动：研发费用加计扣除的优惠政策在实施过程中要求严格，企业如何才能享受到这一优惠政策？ (1) 结合汇算清缴，明确实务处理注意事项 (2) 会计核算要求 (3) 科目设置实践操作建议 (4) 享受研发费用加计扣除所需备查资料 4. 如何利用小型微利企业的优惠政策进行纳税筹划？一年节税近90% 互动：进行给定案例的筹划 5. 企业扩大规模，是成立分公司还是子公司对企业有利？ 典型案例：分析不同分支机构设置对企业的影响 6. 业务招待费的规范处理及筹划 思考：企业发生的“餐费”增计入业务招待费吗？日常应如何操作？ 7. 没有发票，取得收据可税前扣除的规定 注意点：关键项目收据上需列明 8. 分割单的使用 9. 其他 三、房产税的纳税筹划 1. 房产税的征税对象是房产 2. 房产与构筑物的区别 3. 租房合同与仓储保管合同的选择 4. 租房合同的金额如何签，能降低税负？ 四、个人所得税的纳税筹划 1. 充分利用个人所得税优惠政策进行纳税筹划（如捐赠等） 2. 赡养老人附加扣除的筹划 3. 教育子女附加扣除的筹划 4. 继续教育附加扣除的筹划 5. 贷款利息与房租附加扣除的筹划 6. 年薪在工资与奖金间分配的筹划 7. 年终奖的筹划 8. 高净值人士的筹划 9. 利用企业年金的筹划 第三讲：社保归税新政及降低人工成本的筹划 主要知识点均附典型案例进行讲解 一、社保缴纳新规定 1. 社会保险费交由税务部门统一征收 2. 税务大数据到底能看到什么？ 3. 社保缴纳基数到底应是多少？ 4. 目前企业面临的社保风险是什么？ 5. 政府对社保缴纳现状的态度？ 二、关于社保基数 1. 工资总额的口径？ 2. 不列入缴费基数的项目（工资总额）的主要有哪些？ 三、企业在社保新政下面临的困难与风险 1. 目前企业用工现状：用工成本高 案例：从社保划归税局统一征收，与工资金额统一后，对公司的影响 2. 目前企业用工风险：社保、个税风险 关注点：试用期内是否需缴纳社保？公司能否与员工签订《自愿放弃社保申请》？ 四、用工模式的发展趋势 1. 灵活用工的发展趋势 2. 用工模式的多样性 3. 选择适合本企业特点的用工方式 五、降低社保成本，规避社保风险的措施（一） 1. 什么是劳务派遣？ 2. 什么是人力资源外包？ 3. 什么是劳务外包？ 关注点：不同用工模式的具体操作要点、相关发票的开具 六、降低社保成本，规避社保风险的措施（二） 1. 什么是非全日制用工？ 关注点：《劳动合同法》的时间规定 2. 非全日制用工如何进行账务处理？ 3. 非全日制用工的特点 关注点：备案的主要项目 4. 非全日制用工的适用范围 5. 非全日制用工合同的签订 (1) 合同方式有哪些？ (2) 签订合同时需要注意哪些问题？ 6. 非全日制用工的风险管理 (1) 法律风险管理 (2) 证据风险管理 (3) 用工风险管理 7. 其他用工模式 (1) 大学实习生 (2) 退休返聘 七、降低社保成本，规避社保风险的措施（三） （一）普通员工的解决方案 1. 薪金转化为福利的筹划方法 (1) 将社保及个税基数转化为非社保个税基数 (2) 将部分工资项目转化为实物福利或集体福利 (3) 将薪金福利转化为企业统一支付的费用 关注点1：利用不属于社保缴费的项目来分解收入 关注点2：不征个税的补贴、津贴等 2. 案例讲解实务筹划方法 (1) 餐补形式转化筹划 (2) 差旅费津贴的筹划 (3) 利用困难补助筹划 (4) 私车公用、统一租房、通讯费统一公务使用的筹划 (5) 充分利用实物福利 （二）高薪、高管的解决方案 雇佣关系的转变：转为合作关系 课程结束，总结及答疑

课程背景： 金税四期新增的税务检查精准靶向功能与职能部门数据共享功能，以税收大数据为支撑，能够分析研判企业涉税风险点，精准选取企业开展税务检查，因此，作为企业唯有合规经营，否则会给企业带来更大的风险与损失。 企业每一笔经济业务均与税相关，因此作为财务人员要树立“业务”“财务”“税务”相融合的理念，将财税风险的管理理念前置到业务源头及经营各环节，特别是在金税四期税务稽查手段不断丰富甚至苛刻的环境下，更应站在企业整体价值链及风险防范角度，不断制定及完善企业管理制度、规范企业管理流程、加强部门间的沟通，从业务源头规避财税风险。 税收是经济的指挥棒，近几年财税新政日新月异，特别针对固定资产购置、研发、小规模纳税人、中小微企业、减税降费等多方面多角度陆续出台了一系列财税新政。“凡事预则立，不预则废”，因此在业务发生之前就应做好筹划，以达到既合规合法，又能降低税负或依法延后纳税的目的，有助于各经营环节良性运行及企业长期稳定发展。 本课程会采用实务典型案例，重点针对金税四期税收征管的主要管控手段、企业所得税的涉税风险规避与筹划、增值税的涉税风险规避与筹划、个人所得税的涉税风险规避与筹划等几个方面进行讲解。 通过培训，提升财务人员“业财税融合”进行企业涉税风险规避与筹划的能力，规范业务、引领业务，以避免企业面临财税风险及损失，为企业的稳健发展保驾护航。 课程收益： ● 掌握金税四期税收征管的主要管控手段； ● 掌握增值税的涉税风险规避与筹划； ● 掌握企业所得税的涉税风险规避与筹划； ● 掌握个人所得税的涉税风险规避与筹划； ● 通过培训，提升财务人员“业财税融合”进行企业涉税风险规避与筹划的能力，规范业务、引领业务，以避免企业面临财税风险及损失，为企业的稳健发展保驾护航。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 主要知识点的讲解均以典型案例的方式进行，以便于理解和掌握 第一讲 金税四期新征管环境下的税务稽查 一、金税四期的特点及稽查新手段 1. “非税”业务 关注点：涉及社保、残保金等 2. 信息共享 3. 信息核查 4. “云化”打通 关注点：全方位、全业务、全流程、全智能 二、银行账户需警惕的大额现金划转 1. 当日现金交易的管理 2. 公转公 3. 私户转账 4. 小规模出现大额流水 5. 转入、转出等异常情况 6. 经营范围跟资金的流向没有关联度 关注点：充分的证据链 三、新一户式查询（针对纳税人数据进行整体归集） 1. 九大信息 2. 三大风险等级管理 四、一人式智能归集（自然人税费信息） 1. 三大信息 关注点：个人信息、财产信息、应税信息 2. 三大归集 关注点：高收入、高净值人群是稽查的重点 五、金税四期稽查重点 1. 严查的企业 2. 严查的行为 3. 严查的风险点 六、金税四期下的应有的态度 1. 以敬畏之心对待财税工作 2. 规范业务处理，规避风险 3. 加强企业与税务部门沟通 导入：作为财务人员，实务中如何完善管理制度、规避管理流程，规避涉税风险？ 第二讲 “业财税融合”加强增值税的涉税风险规避与筹划 一、准予抵扣进项税额的政策及实务风险规避 1. 凭票抵扣 2. 计算抵扣 关注点：纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额抵扣政策及风险规避 二、进项税额不得抵扣政策及风险规避 1. 用于集体福利或个人消费 2. 五一劳动节购入小家电发放给职工，其进项税额可以抵扣吗？ 三、进项税额转出政策及实务风险规避 1. 进项税额转出的业务内容 关注点：管理不善造成的存货被盗、丢失、霉烂变质等需进项税额转出 2. 自然灾害造成的，其相应的进项税额还需转出吗？ 思考：如由于运输单位的责任发生存货短缺，到底需要向其索赔多少金额？ 四、视同销售业务 1. 视同销售包括哪些业务 2. 开票如何正确开具？可以少纳税？ 思考：买一赠一方式增值税属于视同销售吗？企业所得税上应视同销售吗？ 关注点：活动期间购买大米等给客户，正确的做法是？ 五、合同签订的涉税风险规避 思考：企业合同的签订是否应由财务部进行审核？ 1. 合同金额的书写 2. 发票类型的规定 3. 供应商身份如何选择？ 关注点：报价不同，选择小规模纳税人还是一般纳税人？ 4. 现金折扣的销售会增加增值税的税负，怎么办？否则多纳税担风险！ 5. 合同直接决定增值税纳税义务发生时点 6. 合同中商品的税率不同，需分别注明，否则按最高税率纳税 六、ETC卡充值获取票据的政策规定及实务操作建议 七、收取一年以上的押金的税收政策及风险规避 l 典型案例 第三讲 “业财税融合”加强企业所得税的涉税风险规避与筹划 一、进一步加强税前扣除凭证（发票等）的规范及风险规避 1. 哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？ (1) 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ (2) 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ (3) 针对培训费、业务招待费等税务稽查的重点应如何完善其税前扣除凭证？ (4) 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议？特别是到了年底结账，应如何做？ (5) 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? (6) 当年12月份供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗？如何加强管制？ (7) 餐费发票都入业务招待费吗？经办人需递交哪些资料方可避免多纳税？ 关注点：企业给客户购买的礼品如何进行账务处理？计入到哪个科目？企业所得税汇算清缴时需要进行纳税调整吗？ (8) 从果农个人处购买300元苹果送给客户，无法取得发票，收据能税前扣除吗？ (9) 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ (10) 如果取得了不合规发票等，怎么办？ (11) 对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ 2. 哪些凭证由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？ (1) 虚开发票：包括哪些情形？切勿触碰！ (2) 重复打印的电子发票 关注点：企业应采用哪些内控措施进行监管，以规避税务风险？ (3) 其他不规范票据 3. 发票允许税前扣除的时间要求 引入：实务中往往由于管理不规范，造成企业提前纳税，现金流提前流出企业！ 关注点：企业在企业所得税汇算清缴前还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ (1) 关于税前扣除凭证的递交时间，应有哪些管理制度和流程？递交财务时间如何规定？ (2) 每年年末前，财务部应做什么工作？各部门针对税前扣除凭证的递交应如何做？ (3) 次年年初，财务部应做什么工作？各部门针对税前扣除凭证的递交应如何做？ (4) 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ (5) 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ l 典型案例 二、小型微利企业的财税新政及税收风险规避 1. 小型微利企业需同时满足的四个条件 2. 实务中需注意的关键事项有哪些？特别是在年末需要注意什么？ 关注点：优惠力度大，如实务操作不严谨，则无法享受，人员多一人，多纳税几十万! l 典型案例 三、固定资产的财税新政及税收风险规避 1. 新购进的设备、器具单位价值不超过500万元的允许一次性税前扣除的政策与应用 (1) 允许一次性税前扣除固定资产的范围 (2) 可扣除的时间范围 关注点：需与企业年度预算管理结合，完善制度、规范流程，否则纳税现金流提前流出企业 2. 是否享受需考虑哪些因素 l 典型案例 四、研发费用加计扣除的财税新政及税收风险规避 1. 研发费用加计扣除政策及税务风险规避 关注点：完善管理制度、规划业务流程 2. 研发费用加计扣除的优惠政策力度大，但实施要求严格，企业如何才能享受到优惠政策？ (1) 结合汇算清缴，明确实务处理注意事项 (2) 会计核算要求 (3) 科目设置实践操作建议 (4) 享受研发费用加计扣除所需备查资料 l 典型案例 五、企业扶贫捐赠所得税税前据实扣除政策及税收风险规避 1. “目标脱贫地区”指哪些？ 2. 捐赠票据应注意什么？否则无法享受免税优惠且面临涉税风险 六、残疾人工工资加计扣除的财税新政及税收风险规避与筹划 1. 加计扣除需满足的四个条件 2. 不算不知道，一算吓一跳 3. 结合残疾人就业保障金政策 七、企业收到跨年度一次性租金收入财税政策及税收风险规避 1. 企业所得税规定的纳税义务时点 2. 企业采用哪种方式对企业更有利 关注点：跨年度一次性租金收入增值税的纳税义务发生时点是？ l 典型案例 第四讲 “业财税融合”加强个人所得税的涉税风险规避与筹划 一、固定纳入工资的通讯补贴等 1. 是否预扣预缴个人所得税？ 2. 如何筹划应对？ 二、专项附加扣除的风险管理及筹划 1. 关注点：根据各专项附加扣除的特点进行筹划 三、年终奖的筹划 1. 年终奖计算个税的政策 2. 年薪在日常发放与年终奖之间的合理分配 3. 避免多发一元，却多交个税的筹划方法 四、福利费涉及的个税问题 1. 哪些福利费不交个税？ 2. 哪些福利费需要交个税？ 3. 目前对交个税的福利费是如何把控的？ 4. 充分利用集体福利、工作需要的筹划方法 关注点：发放餐补、划款至饭卡、统一订餐还是职工餐厅免费就餐更有利？ 五、误餐补助的正确处理 1. 什么是误餐补助？ 2. 误餐补助的正确发放方式，否则需交个税 六、人人有份的节日福利 1. 如何理解“人人有份”？ 2. 是否预扣预缴个人所得税？ 3. 如何筹划应对？ 七、私车公用的涉税风险与税务筹划 1. 私车汽油费能税前扣除吗？ 2. 私车过桥过路费能税前扣除吗？应如何处理？ 3. 车辆保险费、大修费能税前扣除吗？应如何处理？ 关注点：普通职工与老板的私车公用，费用可以税前扣除的解决方案 八、充分利用公益慈善事业捐赠 九、股东因私借款的风险与税务筹划 1. 什么情况下需按20%缴纳个人所得税 2. 如何筹划？ 十、员工因私借款年底未还的风险与税务筹划 l 典型案例 课程结束，总结及答疑

课程背景： 2019年，国地税完成合并，企业面临的税务检查环境出现了空前的变化，金三系统成熟实践，新政频出，商业模式复杂多变，面对税务稽查风险的日益增加，更加需要企业财务提前规划，做好预案和准备。 特别是在目前互联网、大数据、云共享等新征管环境下，税务稽查手段更加丰富而苛刻，企业的每一笔经济业务均与税相关，因此作为企业的财务人员一定要严格按照相关规定处理日常经济业务，否则将存在财税风险，同时要对本企业主要涉税事项进行定期或不定期排查，以防范财税风险。 本课程从新征管环境下税务稽查的新手段、企业所得税的税务稽查重点与应对技巧、增值税的税务稽查重点与应对技巧、个人所得税的税务稽查重点与应对技巧四个方面进行讲解，财务人员能够对税务稽查的重点工作范围有所掌握，并进一步提升应对税务稽查的技巧，从而达到规避企业财税风险，促进企业稳健发展的目的。 课程收益： ● 掌握税务稽查的新形式和新手段； ● 掌握企业所得税的税务稽查重点与应对技巧（包括收入、成本、费用稽查重点和应对技巧）； ● 掌握增值税的税务稽查重点与应对技巧； ● 掌握个人所得税的税务稽查重点与应对技巧； ● 通过培训，财务人员能够对税务稽查的重点工作范围有所掌握，并提升其对税务稽查的应对技巧，从而达到规避企业财税风险，促进企业稳健发展的目的。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业财会人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 主要知识点的讲解均以典型案例的方式进行，以便于理解和掌握 第一讲：新征管环境下的税务稽查 一、新征管环境下税务稽查的新手段 1. 互联网、大数据、云共享与信息共享 2. 风险预警、过程监控与风险推送 3. 指标体系、风险模型与重点防控 二、新征管环境下的税务稽查，企业财务人员的应对态度 1. 以敬畏之心对待财务工作 2. 规范业务处理，规避风险 3. 加强企业与税务部门沟通 第二讲 企业所得税的税务稽查重点与应对技巧 一、收入的稽查重点与应对技巧 1. 销售商品收入的确认 关注点：需满足收入确认的条件，不得提前或延后 2. 提供劳务收入的确认 3. 结算方式不同，收入的确认时点不同 关注点：现销、赊销或分期收款、预收账款方式收入的确认时点太不同 4. 商业折扣、现金折扣、销售折让、销售退回的企业所得税问题 思考：各自在发生时应如何处理？ 5. 实物折扣的收入确认 6. 视同销售的收入确认 关注点1：视同销售包括的业务范围 关注点2：视同销售中，企业所得税与增值税的区别 7. 租金收入的确认（特别是跨年收租金的情况） 关注点：在处理上企业所得税与增值税的区别 二、成本的稽查重点与应对技巧 1. 汇算清缴前是否存在已列成本，但未收到发票的情况？ 2. 汇算清缴前是否存在已列职工薪酬，但尚未支付工资等情况？ 3. 是否存在提前确认成本的情况？ 4. 是否存在虚开发票列成本的情况？ 5. 固定资产折旧与无形资产摊销是否按税法规定进行？ 6. 房屋装修费是否合规入账？ 三、费用的稽查重点与应对技巧 1. 哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？ (1) 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ (2) 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ (3) 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议是？ (4) 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? (5) 当年12月份的供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗？如何加强管制？ (6) 从果农个人处购买300元苹果，无法取得发票，如何税前扣除？ (7) 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ (8) 如果取得了不合规发票等，怎么办？ (9) 对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ 2. 哪些凭证由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？ 关注点： (1) 虚开发票：包括哪些情形？ (2) 发票专用章不合规发票：应盖什么章？印鉴遮挡了金额怎么办？ (3) 电子普通发票还需有发票专用章吗？ (4) 票面信息不全或者不清晰发票如何处理？ (5) 应当备注而未备注的发票：哪些发票备注栏必须有内容？ 关注点：你所收到的租金发票、运费发票备注栏都填写内容了吗？ (6) 重复打印的电子发票：如何规避重复报销？ (7) 哪些发票需填列备注栏？备注栏未填列，损失几十万 3. 业务招待费 思考1：业务招待费包括哪些内容？ 思考2：餐费都要记业务招待费吗？ 思考3：公司内部会议产生的餐费，正确的操作方法？ 4. 工资薪金 (1) 工资薪金中包括的内容？ 关注点１：工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工等 关注点２：与员工任职或受雇有关的其他支出 (2) 工资薪金税前扣除三原则 关注点１：实际发生、合理性（5要求）、与任职或者受雇有关 思考1：合理性的五个条件是什么？ 思考2：如何理解“实际发生”？企业所得税税前扣除的“实际发生”截止时点是？ （3）是否将董事、监事的所得是应计入到工资薪金还是劳务报酬？ （4）应资本化的工资薪金是否核算准确？ 思考：从事自行建造自用设备的工人的职工薪酬计入到“在建工程”中了吗？ （5）汇算清缴时，当期12月的工资还未发放，应如何处理？ 5. 职工福利费 (1) 职工福利费具体包括哪些？ (2) 以福利费支出需符合什么条件？ 思考1：食堂职工薪酬、固定资产的折旧等应如何入账？ 思考2：职工福利费的限额？ 1. 利用集体福利、工作需要的筹划方法 关注点1：避免从福利费和工会经费中支付本单位职工人人有份的补贴、补助（正确认识人人有份） 关注点2：餐费、误餐补助的筹划技巧（发放餐补、补贴饭卡、订外卖、免费就餐、误餐补助？） 关注点3：工作服的筹划方法（高档西装属于工作服吗？） 关注点4：节日福利的纳税筹划 关注点5：住房补贴、租房的筹划方法 6. 职工教育经费 (1) 职工教育经费具体包括哪些？ (2) 职工教育经费的限额？超限额如何处理？ 思考1：企业购买图书，如何进行账务处理？ 思考2：职工培训期间发生的住宿费、差旅费如何进行账务处理？ 思考3：企业管理人员的境外培训和考察费支出如何进行账务处理？ (1) 广告费与业务宣传费的税前扣除限额？ (2) 广告费与业务宣传费的区别 思考：赞助支出是指？能税前扣除吗？ 7. 罚金、罚款和被没收财物的损失 8. 资产减值准备金 思考：企业计提的资产减值准备能税前扣除吗？ 9. 资产损失 思考：资产损失具体指哪些损失？能税前扣除吗？需准备哪些资料留存备查？ 10. 研发费用 关注点：涉及加计扣除的需满足哪些条件？科目如何科学设置？ 11. 不征税收入与免税收入对应支出的列支 关注点：不征税收入用于支出的费用及所形成资产的折旧、摊销都不能在计算应纳税所得额时扣除，免税收入用于支出的费用及所形成资产的折旧、摊销是可以税前扣除 第三讲 增值税的税务稽查重点与应对技巧 1. 不同结算方式下，增值税纳税义务的发生时间：现销、赊销、预收款方式等 2. 商业折扣、现金折扣应纳增值税的计算 (1) 计算税额是否准确 (2) 将现金折扣转换成商业折扣可以少纳税 3. 视同销售业务 (1) 视同销售包括哪些业务 (2) 买一赠一方式销售商品，企业所得税上应视同销售吗？ (3) 开票如何正确开具？可以少纳税？ 关注点：将自产产品发放给员工作为福利，正确的做法是？ 4. 进项税额转出业务 (1) 进项税额转出的业务内容 关注点：管理不善造成的存货被盗、丢失、霉烂变质等需进项税额转出 (2) 自然灾害造成的，其相应的进项税额还需转出吗？ 5. 进项税额不得抵扣业务 思考：五一劳动节购入小家电发放给职工，其进项税额可以抵扣吗？ 6. 进项税额计算需准确 (1) 差旅费发票：海陆空差旅费发票增值税的抵扣：多抵扣一分，就少纳税一分 (2) 电子通行费发票进项税额的计算 第四讲 个人所得税的税务稽查重点与应对技巧 1. 固定纳入工资的通讯补贴、交通补贴等是否正常预扣预缴个人所得税？如何筹划应对？ 2. 人人有份的节日福利是否正常预扣预缴个人所得税？如何筹划应对？ 3. 老板的高档包是否应预扣预缴个人所得税？ 4. 个人的房租是否应预扣预缴个人所得税？如何操作可免税？ 5. 私车公用的稽查重点与应对技巧 (1) 私车汽油费能税前扣除吗？ (2) 私车过桥过路费能税前扣除吗？应如何处理？ (3) 车辆保险能税前扣除吗？应如何处理？ (4) 车辆大修费能税前扣除吗？ 关注点1：普通职工的私车公用，费用可以税前扣除的解决方案 关注点2：老板的私车公用，费用可以税前扣除的解决方案 6. 股东因私借款年底未还，需按20%缴纳个人所得税，如何应对？ 7. 员工借款年底未还如何处理？ 课程结束，总结及答疑

课程背景： 为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，2019年5月10日财政部对一般企业财务报表格式进行了修订，并下发了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财会〔2019〕6号。 企业在实务运用过程中，由于对《资产负债表》《利润表》相关项目的填列方法掌握不清晰、不透彻，导致报表各项目所填列的数据不准确；同时由于对报表中相关项目的核算内容不明确，造成相关日常业务的处理不规范、不准确。最终导致所提供的会计信息不真实，无法为企业管理决策层的企业战略制定提供科学依据，同时又会给企业带来税务风险。 为了帮助企业对最新《资产负债表》《利润表》相关变化项目进行掌握，以防止会计信息不真实，防范税务风险，本课程将针对报表项目的变化，特别是日常业务经常发生的项目做详细解读，并针对变化项目对应的科目设置以及相应的账务处理进行明确讲解与建议，让你轻松掌握，熟练进行相关业务的处理，提升会计信息的准确度，以为决策提供科学可靠依据，为企业创造价值，归避风险。 课程收益： 通过高效的培训方法，使参加者能够全面掌握最新财务报表相关项目的核算内容、相应科目设置以及相关账务处理，以为企业提供准确的财务信息，为企业战略决策保驾护航。具体培训收益主要概括： ● 掌握最新财务报表相关项目的核算内容； ● 掌握最新财务报表相关项目涉及的科目设置； ● 掌握最新财务报表相关项目涉及的主要账务处理； ● 提升企业会计信息的准备性； ● 归避由于账务处理错误造成的税务风险。 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：财务总监、财务部经理、财务主管、成本会计、核算会计、出纳及其他财务人员 课程方式：数据分析、案例研讨、讲师点评 课程大纲 第一篇：《资产负债表》相关项目的变化解读 第一讲：资产负债表相关项目的最新变化 一、两项分拆 1. “应收票据及应收账款”——分拆为“应收票据”、“应收账款” 2. “应付票据及应付账款”——分拆为“应付票据”、“应付账款” 二、四项新增 1. 应收款项融资 2. 使用权资产 3. 租赁负债 4. 专项储备 详见：最新《资产负债表》样式，关注最新变化的项目 第二讲：最新资产类项目的解读、科目设置及相应主要账务处理 一、交易性金额资产 注意点：初始计量成本中不包括已到付息期尚未领取的利息和已宣告但尚未发放的现金股利 互动：交易性金融资产处置时，为什么要将持有期间发生的“公允价值变动损益”转至“投资收益”科目？ 二、应收票据 1. 商业汇票的分类 1）银行承兑汇票 2）商业承兑汇票 互动：你在实务中遇到的有关应收票据的业务有哪些？ 2. 应收票据产生、贴现、转让、到期时的相关账务处理 3. 实务中应收票据备查簿的登记事项 三、应收账款 注意点：期末余额由“应收账款”及“预收账款”各明细科目的借方参与计算 1. 收回之前已确认坏账的会计核算方法 1）直接转销法和间接转销法 2）实务中优选间接转销法 四、应收款项融资 1. 主要功能特点：缩短企业应收账款收款天数 2. 企业主要通过应收账款质押的方式向银行申请融资，贷款额为50%—90% 五、其他应收款 注意点：期末余额的填列除了“其他应收款”外，不要遗漏“应收利息”、“应收股利” 1. 实务中随借随用与定额备用金核算启用科目的建议 2. 支付给对方的保证金，应计入“其他应收款”科目 六、合同资产 1. 合同资产核算的内容 2. 合同资产的核算 七、持有待售资产 1. 企业将相关非流动资产或处置组划分为持有待售资产时，应将其账面价值转入“持有待售资产”科目 2. 出售发生的净损益，计入“资产处置损益”科目 八、与“投资”相关的项目 1. 债权投资 2. 其他债权投资 3. 其他权益工具投资 九、固定资产 1. 实务中计入“固定资产”的范围及最新政策规定 2. 固定资产进项税额的抵扣 3. 固定资产处置的账务处理 注意点：本项目期末余额的填列不要遗漏“固定资产清理” 十、在建工程 注意点：本项目期末余额的填列不要遗漏“工程物资” 1. 在出包方式下，企业与建造承包商办理工程价款的结算，通过“在建工程”科目 十一、使用权资产 1. 使用权资产反映承租人企业持有的使用权资产的期末账面价值 2. 使用权资产的核算 十二、一年内到期的非流动资产 案例分析：根据提供的A企业已知账户数据，填列《资产负债表》各资产类项目的期末余额，以达到掌握各资产类项目填列方法的目的。 第三讲：最新负债类项目的解读、科目设置及相应主要账务处理 一、交易性金融负债 二、应付票据 互动：到期无力偿付时，银行承兑汇票和商业承兑汇票的会计处理有何不同？ 三、应付账款 注意点：期末余额由“应付账款”及“预付账款”各明细科目的贷方参与计算 1. 应付账款的入账价值中包括销货方代购货方垫付的运输费等 2. 实务常见的含现金折扣应付账款的账务处理 四、合同负债 1. 合同负债核算的内容 2. 合同负债的核算 五、其他应付款 注意点：个人承担的劳动保险和个人承担的住房公积金，也在“其他应付款”科目中核算 六、持有待售负债 七、租赁负债 1. 租赁负债核算的内容 2. 租赁负债的核算 八、长期应付款 案例分析：根据提供的B企业已知账户数据，填列《资产负债表》各负债类项目的期末余额，以达到掌握各负债类项目填列方法的目的。 第四讲：所有者权益类项目的解读、科目设置及相应主要账务处理 一、其他权益工具 二、其他综合收益 1. 其他综合收益的核算内容 2. 其他综合收益的核算 三、专项储备 第二篇：《利润表》相关项目的变化解读 第一讲：利润表相关项目的最新变化 1. 一项新增：“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目 2. 两项位置调整：“资产减值损失”、“信用减值损失”项目 详见：最新《利润表》的样式 第二讲：最新《利润表》项目的解读、科目设置及相应主要账务处理 一、管理费用 1. 管理费用项目核算哪些内容？ 2. 注意实务中易错的业务：如生产车间（部门）发生的固定资产修理费、未使用固定资产折旧费、筹建期间的利息等应计入”管理费用“科目 二、研发费用 1. 研发费用项目核算哪些内容？ 2. 管理费用中涉及研发费用的明细科目设置技巧 三、“财务费用”项目下的“利息费用”项目和“利息收入”项目 1. 科目设置时，在“财务费用”总账科目下设置两个明细科目：“利息费用”和“利息收入” 2. 两个项目的填列均以正数填列 四、其他收益 1. 企业作为个人所得税的扣缴义务人，收到的扣缴税款手续费，应计入其他收益 2. 与日常活动相关的政府补助应计入其他收益 3. 区别：如与日常活动无关的政府补助应计入“营业外支出” 五、以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 六、净敞口套期收益 七、信用减值损失 互动：信用减值损失与资产减值损失的区别？ 八、资产处置收益 1. 该项目根据“资产处置损益”科目的发生额分析填列，如为资产处置损失，则以“—”号填列 2. 债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换中换出非流动资产产生的利得或损失也包括在本项目中 九、营业外收入 1. 营业外收入的核算内容 1）非流动资产报废毁损利得 2）债务重组利得 3）捐赠得利 4）现金盘盈利得 5）与企业日常活动无关的政府补助 2. 注意与修订前核算内容的区分 十、营业外支出 1. 营业外支出的核算内容 1）包括非流动资产报废毁损损失 2）债务重组损失 3）公益性捐赠损失 4）非常损失 5）固定资产盘盈损失 2. 注意与修订前核算内容的区分 十一、涉及“公允价值变动”的三个项目 1. 其他权益工具投资公允价值变动 2. 企业自身信用风险公允价值变动 3. 其他债权投资公允价值变动 十二、金融资产重分在计入其他综合收入的金额 十三、其他债权投资信用减值准备 十四、现金流量套期储备 案例分析：根据提供的C企业已知账户数据，填列《利润表》各项目的本期金额，以达到掌握《利润表》各项目本期金额填列方法的目的。 课程结束，现场答疑

课程背景 2019年减税降费等财税政策频出，“金税三期”的大数据评估与云计算加剧了企业财务管理的涉税风险，对企业财务规范和税收风险防范提出了更高的要求，岁末年初因涉及到年终关账及面临汇算清缴，是企业财务人员一年中最繁忙的时候，更是一年中最关键的时期，有许多工作要做：清查资产、核实债权债务、自查当期业务发票、纳税自查、收入核算事项、特殊业务的处理、结账、编制财务会计报告等，次年5月底前要进行汇算清缴。所有业务的处理均应站在税务角度进行通盘考虑，否则会为企业带来涉税风险。 资深企业财税实战讲师将业财税相融合，为你梳理年终决算流程及每一财税环节需要关注的事项，针对年终财务最容易出现的涉税风险做出特别强调，以规范年终账务处理及规避财税风险。同时从2019的财税新政到纳税调整及各汇算清缴报表的填列逐一讲解，以保证企业顺利完成年终决算和汇算清缴工作。 课程收益： ● 掌握清查资产、核查债权债务的方法； ● 掌握发票的审核方法，以防范纳税风险； ● 能够针对性检查企业当年的账务处理； ● 掌握年终决算的主要的账务处理及年终决算方法； ● 掌握财税新政及主要税会差异，完成汇算清缴工作。 课程时间：2天，6小时/天（年终关账1天，汇算清缴1天） 课程对象：企业中高层财务管理人员、税务经理、其他岗位的财务人员、经营人员等 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一篇 年终决算 第一讲：清查资产、核查债权债务 一、清查资产 1. 库存现金的盘点 1）编制库存现金盘点表 2）针对盘盈盘亏进行账务处理 互动：库存现金盘点时应注意哪些问题？ 2. 银行存款的清查 互动：银行存款余额调节表由谁来编制？编制所需资料有哪些？ 3. 存货的清查 1）编制存货盘点表 2）针对盘盈盘亏进行账务处理 思考：存货盘点表列示的主要项目有哪些？ 4. 固定资产的清查 关注点：固定资产的盘盈及盘亏的账务处理 5. 无形资产的清查 6. 长期待摊费用的清查二、核查债权债务 1. 应收账款的核对、落实债务人的财务状况，确认计提坏账准备 2. 其他应收款催要结算，避免损失和产生税务风险，特别是股东的借款 3. 应付账款的核对、暂估金额的审核 4. 其他应付款的核对 5. 应付职工薪酬的计提、注意年终奖金的计提 三、核查损益 1. 业务招待费的核查：账务处理是否正确？餐费你认为都应计入业务招待费吗？ 2. 广告费与业务宣传费的核查 3. 借款费用的核查 关注点：资本化与费用化、金融机构的借款、非关联方企业借款、关联方借款、对个人的借款等） 第二讲：发票的审核 一、审核票据的合法有效性 1. 专业发票 2. 基于行政管理活动收付款项的收付款凭证 3. 基于单位内部经营管理和财务管理的需要的自制的原始单据 二、发票允许税前扣除的时间要求 思考：对年末未取得发票的成本费用怎么处理？ 1. 年末未取得发票的会计处理 2. 年末未取得发票的税务处理 1）可以在税前扣除的取得发票的时间点 2）汇算清缴完成后才取得发票的处理方法 互动：根据税务处理的规定，实务中如何加强成本费用发票的管理？ 第三讲：收入核算事项 一、年终关账收入的正确性政策解析 二、企业所得税、增值税会计准则收入确认差异 1. 企业所得税口径 2. 企业所得税视同销售规定 3. 增值税口径 4. 增值税视同销售规定 5. 会计准则口径 三、营业外收入纳税调整事项以及账务处理 关注点：新准规定的营业外收入的核算范围 第四讲：测算税负，检查当年的税费缴纳情况 一、增值税税负 1. 计算方法 2. 财务人员应在事前做好增值税的筹划工作 二、企业所得税税负 关注点：计算方法 三、印花税及企业其他主要税种等 第五讲：检查企业当年的账务处理 一、检查是否符合新会计准则 关注点：存货的核算、固定资产的管理与认定、生物资产的处理、收入的确认与计量等 二、核准会计估计 关注点：根据年末的情况，对企业在年中做的会计估计进行重新估计，看一下当时的估计是否合理 三、检查摊销和计提情况 关注点：检查有无遗漏的摊销或折旧事项，如果当年不摊销或不计提折旧，以后年度补记无法在税前扣除的 四、检查本期内所发生的各项经济业务是否全部登记入账 第六讲：主要税会差异及特别需关注的业务，为汇算清缴作准备 一、固定资产相关事项 1. 优惠政策 1）加速折旧优惠政策 2）500万以内的设备等一次扣除政策 实务操作：结合案例讲解优惠政策的纳税调整 2. 借款利息资本化 二、资产损失涉税事项 1. 资产实际发生损失 关注点：是指企业在生产经营活动中实际发生的、与取得应税收入有关的资产损失，包括现金损失，存货的盘亏、毁损、报废、被盗损失等。可以税前扣除，不再报送资产损失相关资料，相关资料由企业留存备查 2. 资产减值损失 关注点：不得税前扣除 三、研发费用加计扣除 关注点：研发费用的核算是否规范，决定能否享受加计扣除的关键 实务操作：对研发费用科目设置的建议 四、工资、奖金跨年发放 关注点：只有在当期已计提，在汇算清缴之前实际发放，方可税前扣除 实务操作：奖金发放时点不同的税务处理 第七讲：年终主要账务处理 一、结转本年利润 关注点：年终将“本年利润”结转至“利润分配—未分配利润”后，该账户无余额 二、计提盈余公积 关注点：以净利润为基础计提法定公积金（10%）和任意公积金，法定盈余公积达到注册资本50%时可不再提取 三、提取应付股利 关注点：如计提了应付股利，不要忘记代扣个人股东的个税 思考：如何计算个人股东的个税？ 四、结转利润分配 关注点：年终应将“利润分配”科目下的其他有关明细科目的余额，转入“未分配利润”明细科目，结转后除“未分配利润”明细科目外，其他明细科目应无余额。 实务操作：以完整案例讲解年终账务处理 第八讲：《会计基础工作规范》规定的结账程序及方法 一、结账时，应当结出每个账户的期末余额 关注点：本月合计、本年累计的书写，注意会计信息系统与手工结账划线的差异 二、年度终了，要把各账户的余额结转到下一会计年度 关注点：在摘要栏注明“结转下年”，在下一会计年度新建有关会计账簿的第一余额栏内填写上年结转的余额，并在摘要栏注明“上年结转”字样 互动：有余额的账户余额结转至下年的方法？ 第二篇 汇算清缴 第一讲：企业所得税汇算清缴 一、企业所得税 1. 什么是企业所得税 2. 企业所得税的纳税人 3. 企业所得税的征税对象 4. 企业所得税的税率 5. 企业所得税的征税方式 思考：什么情况下会被核定征收企业所得税？ 二、汇算清缴 1. 什么是企业所得税汇算清缴 2. 哪些企业需汇算清缴 3. 汇算清缴的时间 4. 汇算清缴需要填制哪些表格 第二讲：收入的确认及税前扣除项目 一、未执行新收入准则的纳税人收入的确认 1. 销售商品收入的确认 2. 提供劳务收入的确认 3. 让渡资产使用权收入的确认 二、执行新收入准则的纳税人收入的确认 1. 收入确认的原则 2. 收入确认的迹象 3. 收入确认的五步法模型 三、所得税的税前扣除项目 1. 扣除项目的原则 2. 扣除项目的范围：成本、费用、税金、损失、其他等 关注点：扣除项目及比例等，工资、薪金支出；三项经费；四险一金；利息费用；借款费用；汇兑损失；业务招待费；广告费和业务宣传费；租赁费；公益性捐赠支出（注意2019年的扶贫损赠）；资产损失；税金类的扣除 3. 不得扣除项目 关注点：是指企业在生产经营活动中实际发生的、与取得应税收入有关的资产损失，包括现 第三讲：汇算清缴涉及的税收新政 一、税收新政及相关减免报表的填列 1. 不征税收入 2. 免税收入 3. 固定资产加速折旧及税前一次性扣除 4. 小型微利企业所得税政策 5. 小规模纳税人的优惠政策 6. 扶贫捐赠 7. 研究开发费用税前加计扣除 8. 弥补亏损 关注点：2019年针对高新技术企业和科技型中小企业亏损结转弥补年限为10年 9. 城镇土地使用税等 “六税一费”优惠事项资料留存备查的公告 第四讲：汇算清缴相关表格的填列 一、封面、表单及企业基本信息表 关注点：基本信息表的填列 二、收入、成本支出明细表 1. 收入明细表 2. 成本支出明细表 3. 期间费用明细表 三、调整类申报表的填列 1. 视同销售表 2. 内税调整项目明细表 关注点：房地产企业开发产品销售收入 3. 未按权责发生制确认收入纳税调整 4. 特殊事项收入确认的时点 5. 资产折旧、摊销及纳税调整 6. 折扣、折让与退回及纳税调整 7. 广告费和业务宣传费及纳税调整 8. 职工薪酬支出及纳税调整 9. 捐赠支出及纳税调整 10. 资产折旧、摊销及纳税调整 11. 资产损失填列 12. 业务招待费等 四、其他申报表的填列 1. 视同销售表 2. 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 3. 研发费用加计扣除明细表 4. 所得减免优惠明细表 5. 减免所得税优惠明细表 6. 弥补亏损明细表 五、企业所得税年度纳税申报表的填列 所得额=会计利润+纳税调增-纳税调减 应纳税款=所得额×税率 六、汇算清缴后企业所得税的账务处理 关注点：《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》中的规定 课程结束

课程背景： 纳税筹划是在法律规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先精心谋划和安排，以充分利用税法所提供的优惠政策及可选择性条款，尽可能起到降低税负或延期纳税的目的，为企业取得税收利益，有助于企业长期效益的提高，且具有合法性、预先性、综合性的特点。 “凡事预则立，不预则废”，因此在经济业务发生之前，就应事先把握会涉及到哪些税种？目前执行的最新优惠政策有哪些？企业如何能够享受到？然后按此目标进行筹划。但在实务操作中，企业的财会人才大多缺乏纳税筹划的理念，从而造成企业无法享受到最新的税收优惠政策，以至使企业在无意识中多交了很多税。 资深企业财税实战讲师会为你解决以上问题。首先梳理目前企业普遍可享受的国家税收优惠政策，然后针对企业所得税、增值税、房产税、个人所得税等主要税种给出常见业务相应的筹划方案，并在筹划过程中涉及到的会计核算给出明确的建议，同时针对税会差异进行详细讲解；为规避日常会计处理及筹划过程中的财税风险，针对社会保险、工资薪酬等主要风险点进行详见讲解，可操作性强。以达到既享受国家的优惠政策，又规避财税风险的目的。同时使企业的财务人员真正成为对企业有价值人，为企业创造更大价值。 课程收益： ● 掌握与企业经营密切相关的税收新政； ● 掌握常见的税收筹划方法； ● 掌握规避会计核算及纳税筹划过程中财税风险的措施； 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务部经理、财务主管、其他财务人员；总经理、各部门经理及骨干员工鼓励参加以树立纳税筹划理念，在签订经济合同等事项中规避纳税风险 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲 财税新政 一、固定资产相关优惠政策 1. 扩大固定资产加速折旧优惠政策适用范围 关注点：固定资产加速折旧优惠的行业范围，扩大至全部制造业领域 2. 新购进的设备、器具允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除的相关规定 关注点：单位价值500万以下的规定，不包括不动产；超过500万的可执行加速折旧 总结：截至到目前，针对固定资产的优惠政策都有哪些？ 思考：双倍余额递减法、年数总和法的计算过程？由此产生的税会差异处理 二、企业扶贫捐赠 1. 企业扶贫捐赠所得税税前据实扣除政策 （1）时间：自2019年1月1日至2022年12月31日，并追溯至2015年1月1日至2018年12月31日 （2）“目标脱贫地区”指哪些？ （3）企业2019年度汇算清缴申报时如何填报扶贫捐赠支出？ （4）企业在2019年度同时发生扶贫捐赠和其他公益性捐赠，如何进行税前扣除处理？ （5）企业进行扶贫捐赠后在取得捐赠票据方面应注意什么？ （6）2019年以前企业发生的尚未扣除的扶贫捐赠支出如何享受税前据实扣除政策？ 注意点：扶贫捐赠所得税优惠政策的实务操作 2. 企业扶贫捐赠免征增值税政策 （1）时间：自2019年1月1日至2022年12月31日，并追溯至2015年1月1日至2018年12月31日 （2）直接无偿捐赠给目标脱贫地区的单位和个人，也可免征增值税（与所得税据实扣除的不同点） （3）在2015年1月1日至2018年12月31日期间已发生的扶贫货物捐赠所缴纳的增值税如何处理？ 三、小型微利企业普惠性所得税减免政策 1. 小型微利企业的标准：资产总额、从业人数、年度应纳税所得额指标的具体计算方法 2. 小型微利企业普惠性所得税减免政策的具体规定 3. 时间：自2019年1月1日至2021年12月31日 4. 企业预缴时享受了小型微利企业所得税优惠，汇算清缴时发现不符合小型微利企业条件的怎么办？ 四、延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转弥补年限政策 关注点：尚未弥补完的亏损，均准予结转以后年度弥补，最长结转年限为10年 五、生活性服务业增值税加计抵减15%政策 1. 时间：2019年10月1日至2021年12月31日 2. 按照当期可抵扣进项税额加计15%，如何计算？ 思考：生活性服务业具体包括哪些行业？ 3. 多元化经营的企业及设立时间不同的企业如何判断是否符合享受的资格？ 五、城镇土地使用税等 “六税一费”优惠事项资料留存备查政策 关注点：六税一费具体指哪些税费？ 六、扩大小规模纳税人自行开具增值税专用发票试点范围的规定 关注点：自2019年3月1日起施行 思考：此公告对小规模纳税人的利好有哪些？ 七、提高研究开发费用税前加计扣除比例的优惠政策 1. 研发费用加计扣除的具体内容 2. 不适用加计扣除的行业有哪些？对于多元化企业，如何判断是否符合加计扣除的标准？ 案例讲解：多元化企业判断是否符合加计扣除标准的方法 第二讲：纳税筹划/合理避税 导入：纳税筹划在企业发展中的重大意义。 案例讲解：以下均采用大量案例讲解，充分认识日常业务中纳税筹划的作用及掌握筹划方法 一、销售合同签订的纳税筹划：涉及增值税税负及纳税义务发生时点 1. 还在签定实物折扣的销售合同吗？ 2. 现金折扣销售，在合同签订时如何进行筹划才能少纳增值税？ 3. 赊销及分期收款合同签定的纳税筹划 思考：税法所规定的增值税纳税义务发生时间是？ 4. 委托代销合同，到了180天仍未收到代销清单，怎么办？ 5. 小规模纳税人纳税筹划 互动：进行给定案例的筹划 6. 税率不同，更要签对合同 思考：签“维护合同”还是“维修合同”？订制家居的合同如何签？ 7. 巧选供货商类型降低税负 思考：应如何选择你的合作伙伴？ 二、企业所得税的纳税筹划 1. 扶贫捐赠新政及纳税筹划 2. 利用残疾人工工资加计扣除的纳税筹划 3. 研发费用加计扣除的纳税筹划 互动：研发费用加计扣除的优惠政策在实施过程中要求严格，企业如何才能享受到这一优惠政策？ 1）结合汇算清缴，明确实务处理注意事项 2）会计核算要求 3）科目设置实践操作建议 4）享受研发费用加计扣除所需备查资料 4. 如何利用小型微利企业的优惠政策进行纳税筹划？一年节税近90% 互动：进行给定案例的筹划 5. 企业扩大规模，是成立分公司还是子公司对企业有利？ 典型案例：分析不同分支机构设置对企业的影响 6. 业务招待费的规范处理及筹划 思考：企业发生的“餐费”增计入业务招待费吗？日常应如何操作？ 7. 没有发票，取得收据可税前扣除的规定 注意点：关键项目收据上需列明 三、房产税的纳税筹划 1. 租房合同与仓储保管合同的选择 2. 租房合同如何签，能降低税负？ 四、个人所得税的纳税筹划 1. 充分利用个人所得税优惠政策进行纳税筹划（如捐赠等） 2. 赡养老人附加扣除，在兄弟姐妹谁的名下扣除会降低家族税负？ 3. 教育子女附加扣除，在夫妻谁的名下扣除会降低家庭税负？ 4. 年终奖如何筹划才能降低个人所得税的税负？ 5. 计算“平衡点”，提供躲避“年终奖雷区”的指导性数据。 6. 利用纳税人身份转换进行纳税筹划 7. 充分利用企业年金，降低个人所得税税负 第三讲：财税风险规避 一. 社保风险规避 关注点：社保六大风险 二. 工资薪金风险规避 关注点：工资薪金六大风险 三、三项经费 1. 职工教育经费的列支范围 2. 软件、集成电路企业、动漫企业的职工教育经费的相关规定 思考：如何进行日常核算，使其明确划分培训费？ 四、广告费和业务宣传费支出 关注点：当年销售（营业）收入30%内允许扣除的三大行业 五、公益性捐赠支出 关注点：享受此优惠政重策时，需注意的五个要点 六、资产损失与资产减值损失的处理 1. 资产损失相关资料由企业留存备查 2. 资产减值损失，未经核定不得税前扣除 七、发票备注栏需填列的情形 案例：发票上漏填几个字差点损失近百万 课程结束

课程背景： 近年来减税降费等财税政策频出，“金税三期”的大数据评估与云计算加剧了企业财务管理的涉税风险，对企业财务规范和税收风险防范提出了更高的要求，岁末年初因涉及到年终关账及面临汇算清缴，是企业财务人员一年中最繁忙的时候，更是一年中最关键的时期，有许多工作要做：清查资产、核实债权债务、收入确认的核查、税前扣除项目的审核、梳理可享受的相关优惠政策、税前扣除凭着合规合法性的审核等。所有业务的处理均应站在税务角度进行通盘考虑。否则不但会为企业带来涉税风险，而且为年度汇算清缴带来重大压力。 资深企业财税实战讲师将业财税相融合，为你梳理年终关账流程及每一财税环节需要关注的事项，针对年终财务最容易出现的涉税风险做出特别强调，以规范年终账务处理及规避财税风险。 课程收益： ● 掌握清查资产、核查债权债务的方法及风险规避； ● 掌握收入确认的核查要点； ● 掌握税前扣除项目的审核及相关优惠政策； ● 掌握税前扣除项凭证的审核； ● 掌握财务部在汇算清缴前后应做的相关提醒。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业中高层财务管理人员、税务经理、其他岗位的财务人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 重点内容均以实务典型案例进行讲解 第一讲 清查资产、核查债权债务 一、清查资产 1. 库存现金的盘点 (1) 编制库存现金盘点表 (2) 针对盘盈盘亏进行账务处理 互动：库存现金盘点时应注意哪些问题？ (3) 大额现金管理 关注点：是否有超过当地大额现金限额的转账？有合规合法的证据吗？ 2. 银行存款的清查 (1) 对所有银行账户进行核对 (2) 编制《银行存款余额调节表》 互动：银行存款余额调节表由谁来编制？编制所需资料有哪些？ 关注点：银行存款余额调节表编制完毕，需进行后续的跟踪 3. 其他货币资金的清查 关注点：支付宝及微信中的款项应在其他货币资金科目核算 4. 存货的清查 (1) 编制存货盘点表，落实盘盈盘亏的原因 (2) 针对盘盈盘亏进行账务处理 (3) 对于报废、毁损的存货及时处理 (4) 对于有减值存货进行“存货跌价准备”计提 思考1：存货盘点表列示的主要项目有哪些？ 关注点：由于管理不善造成的盘亏，需进项税额转出的涉税风险 关联检查点：外购存货发生短缺的涉税风险，如运输单位索赔丢失存款的款项；外购存货进项税额不得抵扣的情形；外购存货进项税额需转出的情形 5. 固定资产的清查 关注点：固定资产的盘盈及盘亏的账务处理 6. 无形资产的清查 7. 长期待摊费用的清查 二、核查债权债务 1. 应收账款的核对、落实债务人的财务状况，确认计提坏账准备 2. 其他应收款催要结算，避免损失和产生税务风险，特别是股东的借款 关注点：老板为私支出，操作不当，税负惊人（公款私用支出及年底借款未归还的涉税风险） 3. 应付账款的核对、暂估金额的审核 4. 其他应付款的核对，特别是押金的涉税风险 5. 预收账款的核对，防止收入延迟确认的涉税风险 第二讲 收入确认的核查 一、收入的确认与计量 关注点：新收入准则确认收入的五步法模型 二、新收入准则中的新科目 关注点：合同资产、合同负债、合同履约成本、合同取得成本、应收退货成本等 三、销售方式的涉税核查 1. 商品折扣 2. 现金折扣 3. 销售折让 4. 销售退回 关注点：折扣额开具发票的涉税问题 四、跨期收入的确认 1. 履约进度能够合理确认时：完工百分比法 2. 履约进度无法确认时：企业已经发生的成本预计能够得到补偿的程度进行收入的确认 五、视同销售 1. 非货币性资产交换视同销售收入 2. 用于市场推广或销售视同销售收入 思考1：与实物折扣在纳税处理上有何区别？ 思考2：与赞助支出在纳税处理上有何区别？ 3. 用于交际应酬视同销售收入 4. 用于职工奖励或福利视同销售收入 思考：将自产的产品用于职工奖励或是福利，是否存在税会差异？ 5. 用于股息分配视同销售收入 6. 用于对外捐赠视同销售收入 7. 用于对外投资项目视同销售收入 8. 提供劳务视同销售收入 9. 其他 六、特殊收入的确认 1. 未按权责发生制确认的收入：税法按合同约定的收款日期确认收入（未收也应计收入），利息收入、租金收入、特许权使用费收入、分期收款发出商品收入 思考：跨年度，且租金提前一次性支付的租金收入确认时点的两种选择，如何选择更有利？ 2. 企业取得财产（各类资产、股权、债权等）转让收入、债务重组收入、接受捐赠收入、无法偿付的应付款收入等，应一次性计入收入 3. 股息红利收入确认的时点 七、合同的涉税风险核查 1. 结算方式不同，增值税纳税义务时点也不同 2. 税率不同需分别列明，否则按从高税率缴纳增值税 八、营业外收入纳税调整事项以及账务处理 关注点：新准规定的营业外收入的核算范围 九、不征税收入与免税收入 1. 不征税收入包括的内容 关注点：不征税收入的涉税风险点有哪些呢？ 2. 免税收入包括的内容 思考：免税收入所对应的各项成本费用，能否税前扣除呢？ 第三讲 税前扣除项目的审核及相关优惠政策的梳理 一、公允价值变动净损益 1. 会计：公允价值变动计入当期损益“公允价值变动损益” 2. 税法：持有期间增值或减值，不得调整其计税基础 关注点：存在税会差异，应调增或调减应纳税所得额 二、职工薪酬 1. 工资薪金税前扣除的条件 思考：次年5月31日年度汇算清缴前，尚未支付当年12月的工资薪金70万元，怎么办？ 2. 年薪已定，如何拆分工资及年终奖，个税税负最低？ 3. 如何利用赡养老人专项附加扣除家族税负最低？ 4. 如何利用继续教育专项附加扣除家族税负最低？ 5. 年终奖如何发放，个税税负最低？ 6. 企业按月支付给员工车辆补贴的涉税风险 思考：私车公用，如何操作可降低企业的涉税风险？ 7. 企业高净值人士的个税如何操作，税负最低？ 8. 劳务派遣用工实际发生的费用如何列支？ 9. 职工福利费：工资薪金总额14%以内的，据实扣除 10. 职工教育经费：未超过工资薪金总额8%的部分，准予扣除，超过部分结转扣除 思考：支付培训费的会计处理，处理不准确的涉税风险 11. 职工工会经费：工资薪金总额的2% 12. 四险一金：规定范围内据实扣除 13. 补充养老、医疗：工资总额的5% 三、业务招待费 1. 业务招待费的税前扣除标准 2. 什么是业务招待费？ 3. 业务招待费包括哪些内容？ 4. 所有餐费应记入业务招待费吗？ 思考：将公司内部会议期间的餐费计入会议费，经办人需准备哪些证据？否则存在涉税风险 四、广告费和业务宣传费 1. 广告费和业务宣传费的区别 2. 广告费和业务宣传费的税前扣除标准？（15%、30%、不得扣除） 思考：广告费和业务宣传费与赞助支出有何区别？ 五、手续费和佣金支出 1. 一般企业：收入金额的5%，但需转账支付，否则不可税前扣除 2. 保险企业：18% 3. 从事房地产开发经营业务的企业委托境外机构销售开发产品的，其支付境外机构的销售费用不超过委托销售收入10%的部分，准予据实扣除 六、捐赠支出 1. 一般性捐赠：在年度利润总额12%以内的部分可税前扣除 2. 扶贫捐赠：据实扣除 3. 疫情期捐赠：据实扣除 4. 捐赠需要通过哪些组织？ 5. 捐赠支出税前扣除凭证有哪些？ 关注点：疫情期直接捐赠给医院的凭证是捐赠接收函 6. 扣除的原则：先扣除之前年度结转过来的捐赠、当年扶贫捐赠不占当年的比例限额指标 七、利息支出 关注点：非金融企业向非金融企业借款的利息、关联企业付给关联方的利息 八、罚金、罚款、赞助支出 1. 罚款、罚金及被没收财物损失：不得扣除 2. 税收滞纳金、加收利息：不得扣除 3. 赞助支出：不得扣除 关注点：税收滞纳金、加收利息不包括纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款和诉讼费。 九、固定资产的折旧、无形资产的摊销 1. 优惠政策：加速折旧法的具体规定 2. 优惠政策：一次性税前扣除的相关规定，特别是可享受的时间点 思考：企业是否享受相关优惠政策需要考虑哪些因素？ 十、加计扣除政策 1. 安置残疾人员所支付的工资加计扣除 (1) 加计扣除100% (2) 需同时满足的4个条件 2. 研发费用加计扣除 (1) 加计扣除比例 (2) 核算要求，如多个研发项目的，应分别归集 (3) 科目设置实践操作建议 十一、弥补亏损 1. 一般企业：5年税前弥补 2. 高新技术企业或科技型中小企业资格的企业：10年税前弥补 3. 受疫情影响较大的困难行业企业2020年度发生的亏损：8年税前弥补 十二、小型微利企业优惠政策 1. 同时满足的4个条件 2. 具体优惠内容 第四讲 税前扣除项凭证的审核 一、哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？ 1. 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ 2. 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ 3. 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议？特别是到了年底结账，应如何做？ 4. 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? 5. 当年12月份的供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗？如何加强管制？ 6. 到底哪些费用属于业务招待费的范围？企业内部部门产生的餐费也是业务招待费吗？经办人应如何准备相关凭据以规避税务风险？ 7. 从果农个人处购买300元苹果，无法取得发票，如何税前扣除？ 8. 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ 9. 如果取得了不合规发票等，怎么办？ 10. 对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ 二、哪些凭证由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？ 1. 虚开发票：包括哪些情形？ 2. 发票专用章不合规发票：应盖什么章？印鉴遮挡了金额怎么办？ 3. 票面信息不全或者不清晰发票如何处理？ 4. 应当备注而未备注的发票：哪些发票备注栏必须注明相关事项，否则产生财税风险？ 关注点：你所收到的租金发票、运费发票等备注栏都填写内容了吗？ 5. 重复打印的电子发票 关注点：企业应采用哪些内控措施进行监管，以规避税务风险？ 6. 其他不规范票据 三、发票允许税前扣除的时间要求 思考：企业在企业所得税汇算清缴前还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 1. 企业关于税前扣除凭证的递交时间，应有哪些管理制度和流程？递交财务的时间应如何规定？ 2. 每年年末前，财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 3. 次年年初财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 4. 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 5. 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ 思考：是否在年前应通过各部门将涉及本年度，但还未发生的费用统计上报财务部？为什么？ 互动：根据税务处理的规定，实务中如何加强成本费用发票的管理？ 课程结束，总结及答疑

课程背景 近年来减税降费等财税新策频出，“金税四期”的大数据评估与云计算加剧了企业财务管理的涉税风险，对企业财务规范和税收风险防范提出了更高的要求，每年5月底前要进行上年度企业所得税汇算清缴，这项工作的工作量大、难度大、时间长，涉及到企业所得税的纳税风险，是企业财务人员非常关键而重要的工作。特别是在国家加大税务稽查力度的情况下，企业面临的压力剧增。 本年度内企业可享受哪些优惠政策？是否存在不得税前扣除的情况？各项扣除是否超过了税法规定的限额？是否还存在视同销售、免税收入、不征税收入？到底存在多少需要调增或调减的事项？这些问题必须站在税务角度进行通盘考虑，并清晰确认存在的税会差异，而且能够将相关汇算清缴报表进行准确填报，只有这样才能顺利完成企业所得税的年度汇算清缴工作，否则会为企业带来巨大涉税风险。 资深企业财税实战讲师将从财税新政到纳税调整及主要汇算清缴报表的填列进行讲解，以保证企业顺利完成汇算清缴工作，规避纳税风险。 课程收益： ● 掌握与企业所得税有关的最新税收政策； ● 掌握最新的税前扣除凭证等相关规定，自查企业涉税事项，防范纳税风险； ● 掌握收入类、成本费用类等项目纳税调整方法； ● 掌握主要税会差异，填报汇算清缴相关报表，完成汇算清缴工作。 ● 掌握财务部在企业所得税汇算清缴期间需做的提醒工作 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：负责企业所得税汇算清缴及相关财税人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲：企业所得税汇算清缴 一、汇算清缴的原因 税会差异的存在 二、企业所得税年度纳税申报表的填列思路 所得额=会计利润+纳税调增-纳税调减 应纳税款=所得额×税率 三、汇算清缴前应做的准备工作 1. 企业最佳的汇算清缴时间？ 2. 需准备哪些资料？ 四、所得税的税前扣除项目（风险点） 1. 扣除项目的原则 2. 扣除项目的范围：成本、费用、税金、损失、其他等 关注点：扣除项目及比例等，工资、薪金支出；三项经费；四险一金；利息费用；借款费用；汇兑损失；业务招待费；广告费和业务宣传费；租赁费；公益性捐赠支出（注意扶贫损赠）；资产损失；税金类的扣除 3. 税前扣除凭证的相关规定 4. 不得扣除项目 l 典型案例 第二讲：主要汇算清缴报表项目的填报与涉税风险管控 一、利润总额计算 1. 《一般企业收入明细表》的填制方法 2. 《一般企业支出明细表》的填制方法 3. 《期间费用明细表》的填制方法 l 典型案例 二、应纳税所得额计算 1. 《纳税调整项目明细表》的填制思路 2. 不征税收入的填制方法及涉税风险管控 (1) 不征税收入的确认条件 (2) 涉税风险点 ①　不征税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除；用于支出所形成的资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除 ②　不征税收入对应的支出不能加计扣除 3. 视同销售 (1) 非货币性资产交换视同销售收入 (2) 用于市场推广或销售视同销售收入 思考1：与实物折扣在纳税处理上有何区别？ 思考2：与赞助支出在纳税处理上有何区别？ (3) 用于交际应酬视同销售收入 (4) 用于职工奖励或福利视同销售收入 思考：将自产的产品用于职工奖励或是福利，是否存在税会差异？ (5) 用于股息分配视同销售收入 (6) 用于对外捐赠视同销售收入 (7) 用于对外投资项目视同销售收入 (8) 提供劳务视同销售收入 (9) 其他 4. 《职工薪酬支出及纳税调整明细表》的填制方法及涉税风险管控 关注点：职工薪酬税前扣除的原则 (1) 职工薪酬具体包括哪些内容？ (2) 工资薪金的填制 思考：汇算清缴申报时未支付的工资薪金能税前扣除吗？ (3) 职工福利费支出的填制，注意14%的税前扣除比例 (4) 职工教育经费的填制 关注点：按8%扣除的职工教育经费、按100%扣除的职工培训费的规定 (5) 工会经费支出的填制，注意2%的税前扣除比例 (6) 各类基本社会保障性缴费的填制，注意缴费基数及比例需符合国家相关制度的规定 (7) 住房公积金的填制，注意基数及比例 5. 业务招待费支出的填制及涉税风险 (1) 业务招待费的具体包括哪些内容？ (2) 业务招待费税前扣险标准？ (3) 业务招待费的涉税风险有哪些？如企业内部会议的餐费记入管理费用的会议费中，相应的会议通知、签到表等凭据是否齐全？ 6. 《广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表》的填制方法及涉税风险 (1) 广告费和业务宣传费的区别？ (2) 广告费和业务宣传费税前扣险标准？注意15%及30%的扣除比例规定 7. 《捐赠支出及纳税调整明细表》的填制方法及涉税风险 (1) 一般性捐赠：在年度利润总额12%以内的部分可税前扣除 (2) 扶贫捐赠：据实扣除 (3) 疫情期捐赠：据实扣除 (4) 捐赠需要通过哪些组织？ (5) 捐赠支出税前扣除凭证有哪些？ 关注点：疫情期直接捐赠给医院的凭证是捐赠接收函 (6) 扣除的原则：先扣除之前年度结转过来的捐赠、当年扶贫捐赠不占当年的比例限额指标 8. 利息支出的填制方法 关注点：非金融企业向非金融企业借款的利息、关联企业付给关联方的利息 9. 罚金、罚款和被没收财务的损失的填制方法 (1) 罚款、罚金及被没收财物损失：不得扣除 (2) 税收滞纳金、加收利息：不得扣除 (3) 赞助支出：不得扣除 关注点：税收滞纳金、加收利息不包括纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款和诉讼费。 10. 《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》的填制方法 (1) 优惠政策：加速折旧法的具体规定 (2) 优惠政策：一次性税前扣除的相关规定，特别是可享受的时间点 思考：企业是否享受相关优惠政策需要考虑哪些因素？ 11. 资产减值准备金的填制方法及涉税风险管控 (1) 会计：认可资产减值损失 (2) 税收：不认可，需调整应纳税所得额 12. 《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》的填制方法 (1) 什么是资产损失？ (2) 存货损失 (3) 应收账款损失 关注点：应收及预付款项的坏账损失应留存备查的资料有哪些？ 13. 《研发费用加计扣除优惠明细表》的填制方法 (1) 研发费用具体包括的内容？ (2) 不得进行加计扣除的情况有哪些？ 14. 《企业所得税弥补亏损明细表》的填制方法 l 典型案例 三、应纳税额计算 1. 减免所得税额明细表的填制方法 2. 抵免所得税额的填制方法 l 典型案例 四、其他 第三讲：财务部在企业所得税汇算清缴期间需做的提醒工作 思考：企业在企业所得税汇算清缴前还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 1. 税前扣除凭证的递交时间，企业应有哪些管理制度和流程？递交财务的时间应如何规定？ 2. 每年年末前，财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 3. 次年年初财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 4. 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 5. 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ 思考：是否在年前应通过各部门将涉及本年度，但还未发生的费用统计上报财务部？为什么？ 互动：根据税务处理的规定，实务中如何加强成本费用发票的管理？ l 典型案例 课程结束，总结及答疑

课程背景 作为公司的人力资源需要了解基本的财务知识，如：个人所得税新政、社保新政及多样化用工模式、日常费用发票的规范要求等，如果对财务基础知识不了解将给实务工作带来极大阻碍，特别是对财务知识的匮乏将给企业带来税收风险。 “金税四期”的“以数控税”加剧了企业的涉税风险，社保划归税务征收及新个税法的实施，从目前企业的管理模式来看，无疑会增加企业的用工成本，特别是其中的社保成本等，同时也将增加企业的税务风险。 针对个税法，具体有哪些规定？专项附加扣除包括哪些？具体如何操作？到底哪些项目可记入企业的工资薪金？以何种方式记入方能降低风险及职工的个税税负？个税的汇算清缴如何申报等均需明确和掌握。 针对社保划归税务征收，企业又面临哪些困难和风险？如何采用多种灵活用工的方式以降低企业的人工成本？在不同的用工模式下又如何通过筹划以规避财税风险呢？具体操作过程中需要注意哪些问题？这些均是不同企业所面临的共同话题。 另外，作为人力资源会涉及日常费用的支出，那么发票报销有哪些规范？哪些发票能报销？哪些发票不能报销？即应掌握税前扣除凭证的要求规范。 资深企业财税实战讲师将从个人所得税新政、社保新政与多样化用工模式降低人工成本、日常费用发票的规范三个方面进行讲解，以提升人力资源管理的财务知识，有助于日常工作的顺利进展，并降低企业的财税风险。 课程收益： ● 掌握个税所得税新政； ● 掌握社会保险费交由税务部门统一征收对企业人工成本的影响； ● 掌握多样化用工模式降低社保成本措施及风险防控； ● 掌握日常费用发票的管理规范，知晓哪些发票可以报销、哪些发票不能报销。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：人力资源人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲：个人所得税新政 主要知识点均附典型案例进行讲解，通俗易懂 一、工资薪金具体包括的内容 1. 工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工等 2. 与员工任职或受雇有关的其他支出 二、工资薪金税前扣除三原则 1. 实际发生 2. 合理性 3. 与任职或者受雇有关 思考：如何理解“实际发生”？企业所得税税前扣除的“实际发生”截止时点是？ 三、企业福利性补贴支出的相关规定 1. 职工福利费具体包括哪些？ 2. 可以作为企业工资薪金支出的福利费需要符合什么条件？ 四、纳税义务人 1. 居民个人 2. 非居民个人 五、征税范围 1. 综合征收（4项） (1) 工资薪金所得 (2) 劳务报酬所得 (3) 稿酬所得 (4) 特许权使用费所得 2. 分类征收（5项） 关注点：居民个人应税所得额的扣除规定，特别是经营所得、财产租赁所得、财产转让所得的扣除规定 3. 详解：工资薪金所得 (1) 不予征税项目有哪些？ (2) 属于“工资、薪金所得”的其他项目有哪些？ (3) 年度扣除项目包括哪些？ ①　生计费 ②　专项扣除（保除+公积金） 关注点：企业社保缴纳业务的办理 思考：银行代发工资，会出现社保风险吗？ ③　专项附加扣除（7项） A. 婴幼照护专项扣除的相关规定及操作 B. 子女教育专项扣除的相关规定及操作 C. 赡养老人专项扣除的相关规定及操作 D. 继续教育专项扣除的相关规定及操作 E. 房贷专项扣除的相关规定及操作 F. 房租专项扣除的相关规定及操作 G. 大病医疗专项扣除的相关规定及操作 ④　其他扣除 关注点：2020年起对一个纳税年度内首次取得工资、薪金所得的居民个人个税的新政 4. 详解：劳务报酬详解 (1) 劳务报酬所得一般包括哪些内容？ (2) 劳务报酬按次预缴的相关规定？ (3) 劳务报酬所得的个税如何计算？ 关注点：2020年起对正在接受全日制学历教育的学生因实习取得劳务报酬所得的个税新政 (4) 劳务报酬的个税需由付款单位代扣代缴 5. 其他分类所得 六、全年一次性奖金的计税方法 1. 2023年12月31日前的计算方法 建议：直接按照年终奖单独算个税，汇算清缴时，纳税人可以自行调整选择合适的算法（如果采用） 关注点1：需提前与个人沟通，以防个人还有其他劳务收入等情况 关注点2：如开始计入综合所得，在汇算清缴时不能再转为单独计算 2. 2024年1月1日起的计算方法 七、个人所得税汇算清缴 关注点：取得的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费需要办理汇算清缴； 1. 哪些纳税人需要办理个人所得税汇算清缴？ 2. 哪些纳税人免于办理个人所得税汇算清缴？ 3. 纳税人汇算清缴需要退税的情形 4. 纳税人汇算清缴需要补税的情形 5. 纳税人办理退税、补税的方式 6. 纳税人汇算清缴的办理方式 7. 汇算清缴的办理时间 第二讲：社保新政与多样化用工模式降低人工成本 主要知识点均附典型案例进行讲解 一、社保缴纳新规定 1. 社会保险费交由税务部门统一征收 2. 税务大数据到底能看到什么？ 3. 社保缴纳基数到底应是多少？ 4. 目前企业面临的社保风险是什么？ 5. 政府对社保缴纳现状的态度？ 二、关于社保基数 1. 工资总额的口径？ 2. 不列入缴费基数的项目（工资总额）的主要有哪些？ 三、企业在社保新政下面临的困难与风险 1. 目前企业用工现状：用工成本高 案例：从社保划归税局统一征收，与工资金额统一后，对公司的影响 2. 目前企业用工风险：社保、个税风险 关注点：试用期内是否需缴纳社保？公司能否与员工签订《自愿放弃社保申请》？ 四、用工模式的发展趋势 1. 灵活用工的发展趋势 2. 用工模式的多样性 3. 选择适合本企业特点的用工方式 五、降低社保成本，规避社保风险的措施（一） 1. 什么是劳务派遣？ 2. 什么是人力资源外包？ 3. 什么是劳务外包？ 关注点：相关发票的开具 六、降低社保成本，规避社保风险的措施（二） 1. 什么是非全日制用工？ 关注点：《劳动合同法》的时间规定 2. 非全日制用工如何进行账务处理？ 3. 非全日制用工的特点 关注点：备案的主要项目 4. 非全日制用工的适用范围 5. 非全日制用工合同的签订 (1) 合同方式有哪些？ (2) 签订合同时需要注意哪些问题？ 6. 非全日制用工的风险管理 (1) 法律风险管理 (2) 证据风险管理 (3) 用工风险管理 7. 其他用工模式 (1) 大学实习生 (2) 退休返聘 第三讲：日常费用发票的规范（税前扣除凭证的财税新政及税收风险规避） 一、哪些发票可以报销？（哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？） 1. 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ 2. 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ 3. 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议？特别是到了年底结账，应如何做？ 4. 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? 5. 当年12月份的供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗？如何加强管制？ 6. 餐费发票都入业务招待费吗？经办人需递交哪些资料方可避免多纳税？ 关注点：企业给客户购买的礼品如何进行账务处理？计入到哪个科目？企业所得税汇算清缴时需要进行纳税调整吗？ 7. 从果农个人处购买300元苹果，无法取得发票，如何税前扣除？ 8. 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ 9. 如果取得了不合规发票等，怎么办？ 10. 对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ 二、哪些发票不可以报销？（哪些凭证由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？） 1. 虚开发票：包括哪些情形？ 2. 纸制发票专用章不合规发票：应盖什么章？印鉴遮挡了金额怎么办？ 3. 票面信息不全或者不清晰发票如何处理？ 4. 应当备注而未备注的发票：哪些发票备注栏必须注明相关事项，否则产生财税风险？ 关注点：你所收到的租金发票、运费发票等备注栏都填写内容了吗？ 5. 重复打印的电子发票 关注点：企业应采用哪些内控措施进行监管，以规避税务风险？ 6. 其他不规范票据 三、发票报销的时间要求（发票允许税前扣除的时间要求） 关注点：企业在企业所得税汇算清缴前还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 1. 针对税前扣除凭证的递交时间应如何规定？企业应有哪些管理制度和流程？ 2. 每年年末前，针对税前扣除凭证的递交应如何做？ 3. 次年年初针对税前扣除凭证的递交应如何做？ 4. 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 5. 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ 课程结束，总结与答疑

课程背景： 税收是经济的指挥棒，近几年税收政策日新月异，特别针对研发、固定资产投入、制造业、中小微企业、疫情期减税降费等多方面多角度陆续出台了一系列税收政策。另外，社保划归税务征收，无疑会增加企业的用工成本，同时也将增加企业的税务风险。那么企业如何采用多种灵活用工的方式以降低企业的人工成本？在不同的用工模式下又如何通过筹划以规避财税风险呢？具体操作过程中需要注意哪些问题？这些均是不同企业所面临的共同话题。 “凡事预则立，不预则废”，因此在经济业务发生之前，就应事先把握会涉及到哪些税种？目前执行的最新优惠政策有哪些？企业如何能够享受到？然后按此目标进行筹划。但在实务操作中，企业的财会人员及中高层管理人员大多缺乏纳税筹划的理念，从而造成企业无法享受到最新的税收优惠政策等，以至使企业在无意识中多交了很多税。 金税四期新增的税务检查精准靶向功能，以税收大数据为支撑，能够分析研判企业涉税风险点，精准选取企业开展税务检查，以打击偷税（逃避缴纳税款）、逃避追缴欠税、骗税、抗税、虚开发票等行为；新增的职能部门数据共享功能使得银行、市场监管、海关、公安等各职能部门的数据相互共享，这些来源自税局、企业之外第三方的数据，与企业生产经营、物流、仓储、供应、投融资等有着密切关系，是税局开展风险分析和核查、精准选户开展检查的重要参考和依据。 那么在税务稽查手段不断丰富甚至苛刻的环境下，作为企业财务人员更需掌握与生产经营密切相关的税收政策，通晓其具体规定及应用操作，并高度重视税务风险的防范及事前筹划措施，同时要加强部门间的沟通，全方面、全环节防范财税风险，并通过筹划措施为企业创造价值。 资深企业财税实战讲师会从企业经营中主要的税收政策及税收风险规避与筹划措施（主要包括增值税、企业所得税、房产税、个人所得税）、税前扣除凭证（发票等）的规范要求、社保归税征收相关规定及风险规避与筹划措施几个主要方面结合实务案例进行讲解，可操作性强，以达到既符合国家的相关政策，又规避了财税风险、降低了成本与税负的目的，真正做到为企业创造更大价值。 课程收益： ● 掌握企业经营中的税收政策及税收风险规避与筹划措施，包括是增值税、企业所得税、房产税、个人所得税等； ● 掌握税前扣除凭证（发票等）的规范要求与风险防范； ● 掌握掌握社保归税征收相关规定及风险规避与筹划措施； ● 通过培训，财务人员将对现行税收政策有所掌握，并且将会提升其财税风险规避及纳税筹划能力，为企业的稳健发展保驾护航。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业财务人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 主要知识点的讲解均以典型实务案例贯穿其中，以便于理解和掌握 第一讲：生产经营中的税收政策及税收风险规避与筹划措施 一、增值税税的税收政策及税收风险规避与筹划措施 1. 准予抵扣进项税额的主要方式 (1) 以票抵扣 (2) 计算抵扣 关注点：海陆空差旅费发票增值税的抵扣，实务中哪些差旅费发票不得抵扣进项税额？ 思考：平台打车与招手打车，哪种方式对企业增值税税负更有利？ 2. 进项税额不得抵扣业务 思考：五一劳动节购入小家电发放给职工，其进项税额可以抵扣吗？ 3. 进项税额转出业务 (1) 进项税额转出的业务内容 关注点：管理不善造成的存货被盗、丢失、霉烂变质等需进项税额转出 (2) 外购存货发生短缺的涉税风险规避 思考：如由于运输单位的责任发生存货短缺，到底需要向其索赔多少金额？ (3) 自然灾害造成的，其相应的进项税额还需转出吗？ 4. 视同销售业务 (1) 视同销售包括哪些业务？ (2) 买一赠一方式销售商品，增值税需要视同销售吗？ 思考：买一赠一方式，企业所得税上应视同销售吗？如何正确处理？ (3) 买一赠一方式销售商品，新收入准则如何确认收入？如何正确开具发票？ 思考：将自产产品发放给员工作为福利，其涉及的增值税与企业所得税的正确做法是？ 5. 税法对现金折扣销售增值税的规定及筹划 思考：财务需站在财税视角审核合同，对于现金折扣，你会给出怎样的建议以少纳增值税？ 6. 合同金额的书写 关注点：在增值税三档变两档，税率下调的大趋势下，合同的金额到底如何书写？ 7. 税法对不同结算方式增值税纳税义务发生时点的规定及风险规避与筹划 (1) 赊销及分期收款：合同到底应如何签定？ 思考：如果到了收款日期，对方无法支付货款，怎么办？ (2) 委托代销：如到了180天仍未收到代销清单，怎么办？ (3) 预收账款：纳税义务到底何时发生？税收风险在哪里？ 8. 税率不同，更要签对合同，否则税负剧增 (1) 租车合同签订需注意的关键问题 (2) 维修合同还是维护合同？ 9. 捐赠涉及的增值税规定税收政策及风险规避与筹划 (1) 企业扶贫捐赠免征增值税的规定 (2) 执行时间、票据上关键事项不可缺。 联系：企业所得税，通过商会的捐赠能否税前扣除？ 10. ETC高速公路通行费的税收政策及风险规避与筹划 (1) 电子票据打包下载，无纸化报销归档的规定 (2) 开具票据的规定 思考：卡充值后是立即开具票据还是等到实际发生后再开具票据企业税负更低？ 11. 增值税小规模纳税人有关增值税的税收政策及筹划措施——知己知彼，百战不殆！ (1) 【国家税务总局公告2021年第5号】 ①　了解小规模纳税人的税收负担，便于谈判 ②　如何子公司为小规模纳税人，进行自行选择按月或者按季申报对企业更有利？ (2) 财税【2022】15号 关注点：关于对增值税小规模纳税人免征增值税的具体规定（3%税率） 12. 如果一般纳税人与小规模纳税人同时报价，如何选择供应商？ 13. 加大增值税期末留抵退税政策 (1) 财税【2022】14号 (2) 财税【2022】21号 关注点：行业范围、执行时间、“增量留抵退税”“存量留抵税额”的确定等 二、企业所得税的税收政策及税收风险规避与筹划措施 1. 固定资产的税收政策及税收风险规避与筹划措施 (1) 固定资产加速折旧优惠政策 关注点：固定资产加速折旧优惠政策扩大至全部制造业、具体操作、是否享受需考虑的因素 (2) 新购进的设备、器具单位价值不超过500万元的允许一次性税前扣除的规定 关注点：允许一次性税前扣除固定资产的范围、可扣除的时间范围、是否享受需考虑哪些因素 (3) 中小微企业设备器具所得税税前扣除有关政策（单价超过500万元的固定资产） ①　单位价值在500万元以上的固定资产优惠政策 ②　折旧年限不同税前扣除的标准也不同 ③　当年不足扣除形成的亏损处理 ④　该政策针对不同行业需满足的条件 ⑤　购置时间 关注点：与企业年度预算管理结合，完善制度、规范流程 思考：企业是否享受，需考虑哪些因素？ 2. 研发费用加计扣除的税收政策及税收风险规避与筹划措施 (1) 一般企业 ①　研发费用加计扣除的具体内容（75%、175%） ②　不适用加计扣除的行业有哪些？ ③　对于多元化企业，如何判断是否符合加计扣除的标准？ (2) 制造业研发费用加计扣除的具体内容（100%、200%） ①　制造业的范围 (3) 科技型中小企业加计扣除政策 (4) 研发费用加计扣除的优惠政策力度大，但实施要求严格，企业如何才能享受到优惠政策？ ①　结合汇算清缴，明确实务处理注意事项 ②　会计核算要求 ③　科目设置实践操作建议，科目不规范，后患无穷！ ④　享受研发费用加计扣除所需备查资料 3. 企业扶贫捐赠所得税税前据实扣除政策及风险规避与筹划 (1) 执行时间 (2) “目标脱贫地区”指哪些？ (3) 企业进行扶贫捐赠后在取得捐赠票据应注意什么？否则无法享受免税优惠 4. 残疾人工工资加计扣除的税收政策及税收风险规避与筹划措施 (1) 加计扣除需满足的四个条件 (2) 不算不知道，一算吓一跳 (3) 与残疾人就业保障金息息相关 5. 企业扩大规模，是成立分公司还是子公司对企业有利？ 关注点：分公司也子公司在纳税上有何不同、如何选择需要考虑哪些因素？ 6. 小型微利企业的税收政策及税收风险规避与筹划措施——知己知彼，百战不殆！ (1) 小型微利企业需同时满足的四个条件 (2) 小型微利企业的税收政策及筹划方法 (3) 实务中需注意的关键事项有哪些？特别是在年末需要注意什么？ 关注点：如子公司属小型微利企业，此政策优惠力度大，如实务操作不严谨，则无法享受 三、房产税的财税政策及税收风险规避与筹划措施 1. 什么是房产税？公司的景观亭也需缴纳房产税吗? 2. 财务责任重大，需规范业务流程，加强部门间沟通，防止多纳税 3. 利用房产税优惠政策进行筹划 4. 租房合同与仓储保管合同的选择 5. 租房合同如何签，能降低税负？ 6. 免租期是否在合同中体现？ 四、个人所得税的税收政策及税收风险规避与筹划措施 1. 个人所得税综合所得汇算清缴政策 (1) 年度汇算的时间及内容 (2) 无需办理年度汇算的纳税人与需要办理年度汇算的纳税人 (3) 可享受的税前扣除 (4) 申报信息及资料留存 2. 专项附加扣除的税法规定及风险规避与筹划 ①　婴幼照护费专项扣除的税法规定及风险规避与筹划 ②　赡养老人专项扣除的税法规定及风险规避与筹划 ③　子女教育专项扣除的税法规定及风险规避与筹划 ④　继续教育专项扣除的税法规定及风险规避与筹划 ⑤　房贷与房租专项扣除的税法规定及风险规避与筹划 ⑥　大病医疗专项扣除的税法规定及风险规避与筹划 3. 充分利用享受优惠的商业健康保险的筹划方法 4. 员工的日常工资与年终奖如何分配，个税税负最低 5. 充分利用集体福利、工作需要的筹划方法 关注点1：避免从福利费和工会经费中支付本单位职工人人有份的补贴、补助（正确认识人人有份） 6. 充分利用公益慈善事业捐赠的筹划 7. 固定纳入工资的通讯补贴、交通补贴等是否正常预扣预缴个人所得税？如何筹划应对？ 8. 人人有份的节日福利是否正常预扣预缴个人所得税？如何筹划应对？ 9. 私车公用的稽查重点与应对技巧 (1) 私车汽油费能税前扣除吗？ (2) 私车过桥过路费能税前扣除吗？应如何处理？ (3) 车辆保险能税前扣除吗？应如何处理？ (4) 车辆大修费能税前扣除吗？ ①　普通职工的私车公用的解决方案 ②　老板的私车公用的解决方案 10. 股东因私借款年底未还，需按20%缴纳个人所得税，如何应对？ 11. 利息、股息、红利所得扣缴风险 查核以下是否计入领取人的当期，按照“利息、股息、红利”所得扣缴个人所得税？ (1) 企业出资购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者个人、投资者家庭成员 (2) 企业投资者个人、投资者家庭成员向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者、投资者家庭成员，且借款年度终了后未归还借款的 关注点：老板为私支出，操作不当，税负惊人！ 12. 员工借款年底未还如何处理？ 13. 劳务报酬扣缴风险 查核以下是否计入领取人的当期，按照“劳务报酬所得”扣缴个人所得税？ (1) 企业支付给无雇佣关系的个人报酬 (2) 在企业担任公司董事、监事且不在公司任职受雇的个人所取得的董事费收入 (3) 对本企业非雇佣的其他营销人员业绩进行奖励（包括实物、有价证券等） (4) 企业支付在广告设计、制作、发布过程中提供名义、形象等个人的形象代言费、广告费 14. 企业是否存在工资、薪金所得与劳务报酬所得相混淆，少扣缴个人所得税的情形。 五、社保归税征收相关规定及风险规避与筹划措施 1. 社保缴纳新规定 (1) 社会保险费交由税务部门统一征收 (2) 税务大数据到底能看到什么？ (3) 社保缴纳基数到底应是多少？ 关注点：工资总额的口径？不列入缴费基数的项目（工资总额）的主要有哪些？ (4) 目前企业面临的社保风险是什么？ 2. 降低社保成本，规避社保风险的措施 (1) 什么是劳务派遣？ (2) 什么是人力资源外包？ (3) 什么是劳务外包？ (4) 什么是非全日制用工？ 关注点：不同用工模式的法律规定及风险规避措施 第三讲 税前扣除项凭证的税收政策及税收风险规避与筹划措施 一、哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？ 1. 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ 2. 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ 3. 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议？特别是到了年底结账，应如何做？ 4. 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? 5. 当年12月份的供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗？如何加强管制？ 6. 餐费发票都入业务招待费吗？经办人需递交哪些资料方可避免多纳税？ (1) 什么是业务招待费？ (2) 业务招待费的具体业务包括哪些？ (3) 业务招待费的税前扣除标准是？ (4) 日常账务处理时，为何有时不得不将企业内部发生的餐费也计入业务招待费？ (5) 经办人需做哪些报销凭证的准备工作？以免增加企业税负。 关注点：企业给客户购买的礼品如何进行账务处理？计入到哪个科目？企业所得税汇算清缴时需要进行纳税调整吗？ 7. 从果农个人处购买300元苹果，无法取得发票，如何税前扣除？ 8. 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ 9. 如果取得了不合规发票等，怎么办？ 10. 对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ 二、哪些凭证由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？ 1. 虚开发票：包括哪些情形？ 2. 纸制发票专用章不合规发票：应盖什么章？印鉴遮挡了金额怎么办？ 3. 票面信息不全或者不清晰发票如何处理？ 4. 应当备注而未备注的发票：哪些发票备注栏必须注明相关事项，否则产生财税风险？ 关注点：你所收到的租金发票、运费发票等备注栏都填写内容了吗？ 5. 重复打印的电子发票 关注点：企业应采用哪些内控措施进行监管，以规避税务风险？ 6. 其他不规范票据 三、发票允许税前扣除的时间要求 关注点：企业在企业所得税汇算清缴前还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 1. 企业关于税前扣除凭证的递交时间，应有哪些管理制度和流程？递交财务时间如何规定？ 2. 每年年末前，各部门针对税前扣除凭证的递交应如何做？ 3. 次年年初各部门针对税前扣除凭证的递交应如何做？ 4. 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 5. 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ 课程结束，总结及答疑

课程背景 近年来减税降费等财税新策频出，新“金税四期”的大数据评估与云计算加剧了企业财务管理的涉税风险，对企业财务规范和税收风险防范提出了更高的要求，每年5月底前要进行上年度企业所得税汇算清缴，这项工作的工作量大、难度大、时间长，涉及到企业所得税的纳税风险，是企业财务人员非常关键而重要的工作。特别是在国家加大税务稽查力度的情况下，企业面临的压力剧增。 本年度内企业可享受哪些优惠政策？是否存在不得税前扣除的情况？各项扣除是否超过了税法规定的限额？是否还存在视同销售、免税收入、不征税收入？到底存在多少需要调增或调减的事项？这些问题必须站在税务角度进行通盘考虑，并清晰确认存在的税会差异，而且能够将相关汇算清缴报表进行准确填报，只有这样才能顺利完成企业所得税的年度汇算清缴工作，否则会为企业带来巨大涉税风险。 另外，一般每年的3月1日至6月30日，要进行个人所得税汇算清缴，我们需要解决两个重要问题：一是重新梳理个人所得税的税收法规和重点审视企业预扣预缴过程中的风险点，如：是否存在应纳入工资薪金而未纳入的情况？是否存在应依法扣缴而未扣缴的情形？二是如何顺利进行个人所得税的汇算清缴工作，如：到底哪些人需要办？哪些人不需要办理？何时进行汇算清缴？综合所得税年度汇算清缴要怎么计算？个税汇算清缴是单位一起办，还是自己去办？通过哪些渠道办？ 无论是企业所得税汇算清缴还是个人所得税的汇算清缴，以上问题必须清晰确认，才能规避企业的涉税风险及预扣预缴个税的风险，以顺利完成“双汇算”工作，否则会为企业带来巨大涉税风险。 课程收益： ● 掌握与企业所得税有关的最新税收政策； ● 掌握最新的税前扣除凭证等相关规定，自查企业涉税事项，防范纳税风险； ● 掌握收入类、成本费用类等项目纳税调整方法； ● 掌握主要税会差异，填报汇算清缴相关报表，完成汇算清缴工作； ● 掌握财务部在企业所得税汇算清缴期间需做的提醒工作； ● 掌握与个人所得税有关的最新税收政策； ● 重新梳理个人所得税预扣预缴的主要风险点，进行自检； ● 掌握个人所得税汇算清缴需注意的重要问题。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一部分：企业所得税汇算清缴 第一讲：企业所得税汇算清缴 一、企业所得税 1. 什么是企业所得税 2. 企业所得税的纳税人 3. 企业所得税的征税对象 4. 企业所得税的税率 5. 企业所得税的征税方式 6. 什么情况下会被核定征收企业所得税？ 二、汇算清缴 1. 什么是企业所得税汇算清缴 2. 哪些企业需汇算清缴 3. 汇算清缴的截止时间 4. 汇算清缴需要填制哪些表格 5. A类表和B类表分别是哪类企业进行申报? 6. A类一般填制哪些报表？B类一般填制哪些报表? 三、汇算清缴的原因 案例讲解：税会差异的存在 四、企业所得税年度纳税申报表的填列思路 所得额=会计利润+纳税调增-纳税调减 应纳税款=所得额×税率 五、汇算清缴前应做的准备工作 1. 企业最佳的汇算清缴时间？ 2. 需准备哪些资料？ 六、所得税的税前扣除项目 1. 扣除项目的原则 2. 扣除项目的范围：成本、费用、税金、损失、其他等 关注点：扣除项目及比例等，工资、薪金支出；三项经费；四险一金；利息费用；借款费用；汇兑损失；业务招待费；广告费和业务宣传费；租赁费；公益性捐赠支出（注意扶贫损赠）；资产损失；税金类的扣除 3. 税前扣除凭证的相关规定 关注点：《企业所得税税前扣除凭证管理办法》【2018】28号文，如收据、分割单等 4. 不得扣除项目 第二讲：主要汇算清缴报表的填报与涉税风险管控 以《企业所得税年度纳税申报表》（A类）为主线 一、利润总额计算 1. 《一般企业收入明细表》的填制方法 2. 《一般企业支出明细表》的填制方法 3. 《期间费用明细表》的填制方法 二、应纳税所得额计算 1. 《纳税调整项目明细表》的填制思路 2. 不征税收入的填制方法及涉税风险管控 (1) 不征税收入的确认条件 (2) 涉税风险点1：不征税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除；用于支出所形成的资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除 (3) 涉税风险点2：不征税收入对应的支出不能加计扣除 3. 视同销售 (1) 非货币性资产交换视同销售收入 (2) 用于市场推广或销售视同销售收入 思考1：与实物折扣在纳税处理上有何区别？ 思考2：与赞助支出在纳税处理上有何区别？ (3) 用于交际应酬视同销售收入 (4) 用于职工奖励或福利视同销售收入 思考：将自产的产品用于职工奖励或是福利，是否存在税会差异？ (5) 用于股息分配视同销售收入 (6) 用于对外捐赠视同销售收入 (7) 用于对外投资项目视同销售收入 (8) 提供劳务视同销售收入 (9) 其他 4. 《职工薪酬支出及纳税调整明细表》的填制方法及涉税风险管控 关注点：职工薪酬税前扣除的原则 (1) 职工薪酬具体包括哪些内容？ (2) 工资薪金的填制 思考：汇算清缴申报时未支付的工资薪金能税前扣除吗？ (3) 职工福利费支出的填制，注意14%的税前扣除比例 (4) 职工教育经费的填制 关注点：按8%扣除的职工教育经费、按100%扣除的职工培训费的规定 (5) 工会经费支出的填制，注意2%的税前扣除比例 (6) 各类基本社会保障性缴费的填制，注意缴费基数及比例需符合国家相关制度的规定 (7) 住房公积金的填制，注意基数及比例 5. 业务招待费支出的填制及涉税风险 (1) 业务招待费的具体包括哪些内容？ (2) 业务招待费税前扣险标准？ (3) 业务招待费的涉税风险有哪些？如企业内部会议的餐费记入管理费用的会议费中，相应的会议通知、签到表等凭据是否齐全？ 6. 《广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表》的填制方法及涉税风险 (1) 广告费和业务宣传费的区别？ (2) 广告费和业务宣传费税前扣险标准？注意15%及30%的扣除比例规定 7. 《捐赠支出及纳税调整明细表》的填制方法及涉税风险 (1) 一般性捐赠：在年度利润总额12%以内的部分可税前扣除 (2) 扶贫捐赠：据实扣除 (3) 疫情期捐赠：据实扣除 (4) 捐赠需要通过哪些组织？ (5) 捐赠支出税前扣除凭证有哪些？ 关注点：疫情期直接捐赠给医院的凭证是捐赠接收函 (6) 扣除的原则：先扣除之前年度结转过来的捐赠、当年扶贫捐赠不占当年的比例限额指标 8. 利息支出的填制方法 关注点：非金融企业向非金融企业借款的利息、关联企业付给关联方的利息 9. 罚金、罚款和被没收财务的损失的填制方法 (1) 罚款、罚金及被没收财物损失：不得扣除 (2) 税收滞纳金、加收利息：不得扣除 (3) 赞助支出：不得扣除 关注点：税收滞纳金、加收利息不包括纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款和诉讼费。 10. 《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》的填制方法 (1) 优惠政策：加速折旧法的具体规定 (2) 优惠政策：一次性税前扣除的相关规定，特别是可享受的时间点 思考：企业是否享受相关优惠政策需要考虑哪些因素？ 11. 资产减值准备金的填制方法及涉税风险管控 (1) 会计：认可资产减值损失 (2) 税收：不认可，需调整应纳税所得额 12. 《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》的填制方法 (1) 什么是资产损失？ (2) 存货损失 (3) 应收账款损失 关注点：应收及预付款项的坏账损失应留存备查的资料有哪些？ 13. 《研发费用加计扣除优惠明细表》的填制方法 (1) 研发费用具体包括的内容？ (2) 不得进行加计扣除的情况有哪些？ 14. 《企业所得税弥补亏损明细表》的填制方法 三、应纳税额计算 1. 减免所得税额明细表的填制方法 2. 抵免所得税额的填制方法 四、其他 第三讲：财务部在企业所得税汇算清缴期间需做的提醒工作 思考：企业在企业所得税汇算清缴前还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 1. 税前扣除凭证的递交时间，企业应有哪些管理制度和流程？递交财务的时间应如何规定？ 2. 每年年末前，财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 3. 次年年初财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 4. 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 5. 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ 思考：是否在年前应通过各部门将涉及本年度，但还未发生的费用统计上报财务部？为什么？ 互动：根据税务处理的规定，实务中如何加强成本费用发票的管理？ 第二部分：个人所得税汇算清缴 第一讲：个人所得税法知识回顾 一、纳税义务人 1. 居民个人 2. 非居民个人 二、征税范围及预扣预缴的计算方法 1. 综合征收（4项） (1) 工资薪金所得不予征税项目；属于“工资、薪金所得”的其他项目；年度各项扣除（关注7项专项附加扣除） (2) 劳务报酬所得包括哪些内容？ (3) 稿酬所得的计算方法 (4) 特许权使用费所得所括的内容 2. 分类征收（5项） 关注点：居民个人应税所得额的扣除规定，特别是经营所得、财产租赁所得、财产转让所得的扣除规定 第二讲：个人所得税扣缴风险自检 一、工资薪金所得扣缴风险自检 查核以下是否计入领取人的当期工资、薪金收入计算扣缴个人所得税？ 关注点：税法规定的免税补贴、津贴包括的内容 1. 企业以现金形式发给个人的住房补贴、通讯补贴、误餐补助、医疗补助费等 2. 企业从福利费和工会经费中支付给单位职工的人人有份的补贴、补助（如发放给个人的过节费、高温费或购物卡等） 3. 以各种形式或各种明目支付给企业内部员工的（如暖气费、物业费、护眼费、降温费、洗衣费等） 4. 以各种发票报销会议费、邮电费、差旅费等方式套取现金，支付给个人手续费、回扣、奖励、加班补助等 5. 企业发放预付卡给员工或客户 6. 企业出资金为企业人员（除个人投资者外）支付与企业生产经营无关的消费性支出及购买汽车、住房等财产性支出（所有权不属于企业） 7. 向内部职工发放各种与业务推广有关费用或奖励等其他费用 8. 以组织境内外免费培训班、研讨会、工作考察等形式，对本企业雇员营销业绩进行奖励（包括实物、有价证券等） 9. 企业出资购买房屋和其他财产，将所有权登记为企业其他人员（除个人投资者和投资者家庭成员外） 10. 企业其他人员（除个人投资者和投资者家庭成员外）向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为企业其他人员，且借款年度终了后未归还借款的 11. 查核企业为个人购买汽车、住房、电子计算机等不属于生活困难补助性质的支出等 12. 查核个人在公司（包括关联公司）任职、受雇，同时兼任董事、监事的，是否将董事费、监事费与个人工资收入合并计税 13. 查核企业再任用已退休人员取得的收入 14. 查核企业离退休人员除按规定领取离退休工资或养老金外，从原任职单位取得的各类补贴、奖金、实物 二、劳务报酬扣缴风险自检 关注点1：劳务报酬需支付企业代扣代缴个人所得税！ 关注点2：查核以下是否计入领取人的当期，按照“劳务报酬所得”扣缴个人所得税？ 1. 企业支付给无雇佣关系的个人报酬 2. 在企业担任公司董事、监事且不在公司任职受雇的个人所取得的董事费收入 3. 企业以组织境内外免费培训班、研讨会、工作考察等形式，对本企业非雇佣的其他营销人员业绩进行奖励（包括实物、有价证券等） 4. 企业支付在广告设计、制作、发布过程中提供名义、形象等个人的形象代言费、广告费 5. 企业是否存在工资、薪金所得与劳务报酬所得相混淆，少扣缴个人所得税的情形。 三、利息、股息、红利所得扣缴风险自检 查核以下是否计入领取人的当期，按照“利息、股息、红利”所得扣缴个人所得税？ 1. 企业出资购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者个人、投资者家庭成员 2. 企业投资者个人、投资者家庭成员向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者、投资者家庭成员，且借款年度终了后未归还借款的 3. 企业员工因拥有股权而参与企业税后利润分配取得的所得 4. 企业对职工个人以股份形式取得的企业量化资产参与企业分配而获得的股息、红利 5. 企业以未分配利润、盈余公积和除股票溢价发行外的其他资本公积转增注册资本和股本的 6. 企业向个人投资者派发股息、红利 四、其他扣缴风险自检 1. 一次性补偿：查核企业与个人因解除劳动关系而支付给个人的一次性补偿费，除符合免征个人所得税外，是否按税法规定按照“工资、薪金所得”项目准确计算扣缴个人所得税。 2. 稿酬所得：企业支付给在广告设计、制作、发布过程中提供图书、报刊上发布的图文作品的个人的稿酬，是否按“稿酬所得”扣缴个人所得税。 3. 特许权使用费：企业员工向本企业提供非专利技术取得收益 4. 财产租赁所得：企业承租个人直接租赁的房屋或个人转租的房屋，支付给个人租金时，应扣缴个人所得税 5. 财产转让所得：企业接受个人转让的股票或股份，应扣缴个人所得税 6. 偶然所得 (1) 资产购买方企业向个人支付的不竞争款项 (2) 企业发放各类信用卡、会员卡，对会员进行现金或实物奖励 (3) 个人因参加企业的有奖销售活动而取得的赠品所得 (4) 企业对累积消费达到一定额度的顾客，给予额外抽奖机会，个人的获奖所得 7. 企业员工的捐赠支出从应纳税所得额中扣除的，是否符合税法规定的公益性捐赠范围及扣除比例标准 第三讲：个人所得税汇算清缴实务 一、什么是个人所得税汇算清缴？ 关注点1：取得的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费需要办理汇算清缴； 关注点2：解除劳动关系、提前退休等取得的一次性补偿收入以及上市公司股权激励等可不纳入综合所得计算 二、哪些纳税人需要办理个人所得税汇算清缴？ 1. 取得综合收入超过12万元且需补税金额超过400元的 2. 已预交税款大于年度应纳税额且要申请退税的 三、哪些纳税人免于办理个人所得税汇算清缴？ 1. 纳税人需要补税但综合所得年收入不超过12万元的 2. 纳税人年度汇算需补税金额不超过400元的 3. 纳税人已预缴税额与年度应纳税额一致或不申请年度汇算退税的 四、纳税人汇算清缴需要退税的情形 1. 预申报时，未申报专项附加扣除的，或申报不足的 2. 纳税年度取得的劳务报酬、稿酬所得或特许权使用费收入预扣率大于汇算清缴税率的 3. 无任职受聘单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需通过年度汇算清缴办理各类扣除的 4. 发生公益性捐赠等可以在税前扣除的其他项目，或者免税收入未扣除的 五、纳税人汇算清缴需要补税的情形 1. 纳税人有两处以上综合所得，虽然扣缴义务人已经分别扣缴，但是合并后可能会适用高段的税率 2. 扣缴义务人预扣的收入低于纳税人实际取得的收入，造成少预缴的 3. 纳税人平时预扣填报的基础费用、专项附加扣除等扣除项目多扣的 六、纳税人办理退税、补税的方式 若纳税人确认需要退税的，需在申报表中勾选“申请退税”提交，并开设快捷退税渠道 关注点：纳税人一定要准确填写身份信息资料以及在境内开设的符合条件的银行账户。 纳税人需要补税的，可通过网上银行、POS机刷卡、非银行支付机构等转账方式 七、纳税人汇算清缴的办理方式 1. 自行办理年度汇算 2. 任职受雇单位扣缴义务人代办 关注点：公告明确由任职受聘单位作为扣缴义务人代为办理汇算清缴，且纳税人向这些扣缴义务人提出代办要求的，扣缴义务人应当办理 3. 委托涉税专业服务机构或其他单位及个人代办 八、汇算清缴的办理时间 关注点：若在境内无住所的纳税人在此期间需要提前离境的，需要在离境前清税。 九、纳税人汇算清缴APP关注事项 1. APP数据的核对 2. 专项附加扣除事项的增减等 3. 出现非个人收入的处理 课程结束，总结及答疑

课程背景 税前扣除凭证是指企业在计算企业所得税应纳税额时，证明与取得收入有关的、合理的支出实际发生，并据以税前扣除的各类凭证。税前扣除凭证包括车票、原材料发票等外部凭证，也包括工资汇总表、领料单等内部凭证。做为税前扣除的依据，需具有真实性、合法性与关联性。 在“金税四期”的日趋苛刻的稽查环境下，进一步加大了企业税前扣除凭证的涉税风险，对于不合规范的票据均不得税前扣除。因此企业应加大对税前扣除凭证相关政策的理解与掌握，并提升其风险意识和风险管理的实操技能。 资深企业财税实战讲师将借助实务典型案例，重点讲解企业所得税税前扣除凭证管理办法、发票使用的审核规定及违规处理与风险控制、税前扣除主要项目及扣除凭证实务与风险控制三部分的内容，均依据最新财税政策，针对性与实用性强。 课程收益： ● 掌握企业所得税税前扣除凭证管理办法； ● 掌握发票使用的审核规定及违规处理与风险控制； ● 掌握税前扣除主要项目及扣除凭证实务与风险控制。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务人员、各部门员工 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲：企业所得税税前扣除凭证管理办法 一、税前扣除凭证的基本规定 1. 管理中应遵循的原则 关注点：真实性、合法性、关联性 2. 取得的时间规定 关注点：汇算清缴期结束前 3. 需留存备查的资料 二、企业所得税税前扣除凭证的分类 1. 内部凭证 关注点：如领料单、差旅费报销单等 2. 外部凭证 关注点：发票、财政票据、完税凭证、收款凭证、分割单等 三、外部凭证的业务分类及凭证取得规定 1. 在境内发生的支出属于增值税应税项目的凭证取得规定 (1) 对方为已办理税务登记的增值税纳税人 (2) 对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人 关注点：什么是收款凭证？收款凭证应载明哪些信息？ 2. 在境内发生的支出项目不属于增值税应税项目的凭证取得规定 (1) 对方为单位的 (2) 对方为个人的 (3) 但按税务总局规定可以开具发票的 3. 企业从境外购进货物或者劳务发生的支出凭证开具规定 关注点：以何作为税前扣除凭证？ l 典型案例 四、企业未取得合格税前扣除凭证的处理 1. 税法规定：不合规发票、不合规其他外部凭证不得作为税前扣除凭证 2. 补救措施有哪些？ 关注点：如因对方注销等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证怎么办？ 3. 被税务机关发现的处理措施 4. 以后年度取得相应凭证追补扣除的规定 l 典型案例 五、“分割单”作为税前扣除凭证的规定 1. 在境内共同接受应纳增值税劳务发生的支出，采取分摊方式的 2. 在境内共同接受非应税劳务发生的支出，采取分摊方式的 3. 企业租用办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用，采用分摊方式的 l 典型案例 第二讲：发票使用的审核规定及违规处理与风险控制 一、取得发票的基本要求 1. 取得与经营活动相符的发票 2. 使用发票时不得发生的行为 二、发票的真伪鉴别 1. 依据发票的防伪措施鉴别 2. 通过发票查验平台查验 3. 申请税务机关进行鉴别 三、取得发票的合法有效审核 1. 审核发票记载的业务真实性 2. 审核发票开具的规范性 (1) 发票的购买方信息是否相符 (2) 发票的内容是否填写齐全 (3) 纸制发票的专用章是否按规定加盖 (4) 发票的填写是否符合规范 关注点：有无出现汇总开具的增值税专用发票？ (5) 发票的备注栏是否按规定注明 关注点：哪些发票备注栏必须填写内容？否则损失巨大！ 3. 审核发票开具的逻辑性 (1) 适用的税率或征收率是否准确 (2) 计量单位是否符合常规 (3) 单价是否大幅偏离公允价值 l 典型案例 四、发票的违规处理 关注点：虚开发票的情形及违规处理 l 典型案例 第三讲：税前扣除主要项目及扣除凭证实务与风险控制 一、工资薪金等人工成本 1. 工资薪金税前扣除的条件 (1) 实际发生 ①　年度内支付属于本年度的工资薪金 ②　在汇算清缴前支付了已预提汇缴年度的工资薪金 (2) 合理性 2. 工资薪金税前扣除凭证：工资汇总表 3. 汇算清缴前尚未支付的工资，能否税前扣除？ 4. 公司雇佣季节工、非全日制用工、实习生的支出，如何税前扣除？ 关注点：非全日制用工的工资表间隔时间、证据资料有哪些？ 5. 劳务派遣用工支出，如何税前扣除？ 6. 辞退福利如何税前扣除？ 7. 职工住房补贴如何税前扣除？ 8. 职工交通费补贴如何税前扣除？ 9. 企业缴纳的补充养老保险、补充医疗保险如何税前扣除？ 10. 给员工购买的人身意外险、人身安全保险如何税前扣除？ 11. 企业缴纳的责任险能否税前扣除？ 12. 为员工支付取暖费能否税前扣除？ 13. 以现金形式发放的职工餐补能否税前扣除？ 14. 报销的直系亲属医疗费能否税前扣除？ 15. 工费经费以什么凭证进行税前扣除？ l 典型案例 二、业务招待费 1. 业务招待费的具体包括哪些内容？ 2. 业务招待费税前扣险标准？ 3. 与客户一起出差考察报销的客户差旅费能否税前扣除？ 4. 业务招待费的涉税风险有哪些？ 5. 餐费都属于业务招待费吗？ 6. 企业内部会议期间/培训期间等发生的餐费，应提供哪些凭据？否则多纳税！ l 典型案例 三、差旅费 1. 针对重复打印的电子发票，如何规避重复报销？ 2. 差旅费审核的要点 3. 差旅费报销制度与流程 四、捐赠支出 1. 一般性捐赠税前扣除的规定 2. 扶贫捐赠：据实扣除 3. 捐赠需要通过哪些组织？ 4. 捐赠支出税前扣除票据有哪些？ 关注点：如果是扶贫捐赠需在票据上注明扶贫地区的名称 5. 税前扣除原则：先扣除之前年度结转过来的捐赠、当年扶贫捐赠不占当年比例限额指标 l 典型案例 五、罚金、罚款和被没收财务的损失 1. 罚款、罚金及被没收财物损失：不得扣除 2. 税收滞纳金、加收利息：不得扣除 3. 赞助支出：不得扣除 关注点：税收滞纳金、加收利息不包括纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款和诉讼费。 4. 相关票据 l 典型案例 六、研发费用 1. 研发费用加计扣除政策 2. 要享受优惠政策，费用的发生需有合法票据及必要资料 关注点：用于研发的设备又用于经营，需准备什么资料？ 3. 实务建议 关注点：规范管理制度、完善管理流程、科目设置要科学 l 典型案例 七、其他税前扣除问题 1. 员工个人抬头的票据能否税前扣除？ 2. 收到商场的“预付卡”发票，能否税前扣除？ 3. 关于税前扣除凭证递交时间问题：财务部应做的提醒工作 (1) 日常，企业应有哪些税前扣除凭证管理制度和流程？递交财务的时间应如何规定？ (2) 每年年末前，财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ (3) 每年年末前，财务部是否应统计需预提的大额费用？ (4) 次年年初，财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知，以备汇算清缴？ l 典型案例 课程结束，总结及答疑

课程背景 针对新个税法，具体有哪些重要规定？工资薪金中哪些项目应交个税？哪些项目不交个税？在企业预扣预缴时会有哪些风险？如何进行规划处理与纳税筹划以降低税收风险及个税负担？ 资深企业财税实战讲师将结合典型案例进行讲解，具体包括新个人所得税的重要规定及实务风险、新个人所得税的规划处理与纳税筹划两方面的内容，针对性与实用性强，以提升学员个税规划处理与纳税筹划的能力，并能够充分运用到实务中，以达到降低个税负担、规避财税风险的目的，为企业的稳健发展保驾护航！ 课程收益： ● 掌握新个人所得税的重要规定及实务风险； ● 掌握新个人所得税的规划处理与纳税筹划； ● 通过培训，能够提升学员个税规划处理与纳税筹划的能力，以达到降低个税负担、规避财税风险的目的。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业财务人员、人力资源、银行等其他相关人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲：新个人所得税的重要规定及实务风险 主要知识点均以典型案例进行讲解 一、新个人所得税的重要规定 1. 新个税征收范围 (1) 综合征收（4项） ①　工资薪金所得 关注点：不予征税项目、属于“工资、薪金所得”的其他项目、年度各项扣除 ②　劳务报酬所得包括哪些内容？ ③　稿酬所得的计算方法 ④　特许权使用费所得包括的内容 (2) 分类征收（5项） 2. 综合所得的个税计算 (1) 预扣预缴 关注点：工资薪金所得个税的计算 (2) 年度汇算清缴 3. 分类征收个税的计算 二、新个人所得税的实务风险 1. 工资薪金所得扣缴风险 查核以下是否计入领取人的当期工资、薪金收入计算扣缴个人所得税？ 关注点：税法规定的免税补贴、津贴包括的内容 (1) 企业以现金形式发给个人的住房补贴、通讯补贴、误餐补助、医疗补助费等 (2) 企业从福利费和工会经费中支付给单位职工的人人有份的补贴、补助（如发放给个人的过节费、高温费或购物卡等） (3) 以各种形式或各种明目支付给企业内部员工的（如暖气费、物业费、护眼费、降温费、洗衣费等） (4) 以各种发票报销会议费、邮电费、差旅费等方式套取现金，支付给个人手续费、回扣、奖励、加班补助等 (5) 企业发放预付卡给员工或客户 (6) 企业出资金为企业人员（除个人投资者外）支付与企业生产经营无关的消费性支出及购买汽车、住房等财产性支出（所有权不属于企业） (7) 向内部职工发放各种与业务推广有关费用或奖励等其他费用 (8) 以组织境内外免费培训班、研讨会、工作考察等形式，对本企业雇员营销业绩进行奖励（包括实物、有价证券等） (9) 企业出资购买房屋和其他财产，将所有权登记为企业其他人员（除个人投资者和投资者家庭成员外） (10) 企业其他人员（除个人投资者和投资者家庭成员外）向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为企业其他人员，且借款年度终了后未归还借款的 (11) 查核企业为个人购买汽车、住房、电子计算机等不属于临时性生活困难补助性质的支出等 (12) 查核个人在公司（包括关联公司）任职、受雇，同时兼任董事、监事的，是否将董事费、监事费与个人工资收入合并计税 (13) 查核企业再任用已退休人员取得的收入 (14) 查核企业离退休人员除按规定领取离退休工资或养老金外，从原任职单位取得的各类补贴、奖金、实物 2. 劳务报酬扣缴风险 查核以下是否计入领取人的当期，按照“劳务报酬所得”扣缴个人所得税？ (1) 企业支付给无雇佣关系的个人报酬 (2) 在企业担任公司董事、监事且不在公司任职受雇的个人所取得的董事费收入 (3) 企业以组织境内外免费培训班、研讨会、工作考察等形式，对本企业非雇佣的其他营销人员业绩进行奖励（包括实物、有价证券等） (4) 企业支付在广告设计、制作、发布过程中提供名义、形象等个人的形象代言费、广告费 (5) 企业是否存在工资、薪金所得与劳务报酬所得相混淆，少扣缴个人所得税的情形。 3. 利息、股息、红利所得扣缴风险 查核以下是否计入领取人的当期，按照“利息、股息、红利”所得扣缴个人所得税？ (1) 企业出资购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者个人、投资者家庭成员 (2) 企业投资者个人、投资者家庭成员向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者、投资者家庭成员，且借款年度终了后未归还借款的 关注点：老板为私支出，操作不当，税负惊人！ (3) 企业员工因拥有股权而参与企业税后利润分配取得的所得 (4) 企业对职工个人以股份形式取得的企业量化资产参与企业分配而获得的股息、红利 (5) 企业以未分配利润、盈余公积和除股票溢价发行外的其他资本公积转增注册资本和股本 (6) 企业向个人投资者派发股息、红利 4. 其他扣缴风险 关注点：一次性补偿，是否依法计算个税 第二讲：新个人所得税的规划处理与纳税筹划 一、将工资适当转化为职工福利 1. 充分认识职工福利费 (1) 职工福利费具体包括哪些？ (2) 哪些福利费可以个税前扣除？ (3) 哪些福利费需纳个税？ 2. 工资转化为职工福利的方式？ (1) 将部分工资项目转化为实物福利或集体福利 ①　避免从福利费和工会经费中支付本单位职工人人有份的补贴、补助 ②　如何理解“人人有份”？ (2) 将薪金福利转化为企业统一支付的费用 关注点：不征个税的补贴、津贴等 (3) 案例讲解实务筹划方法 ①　餐补形式转化筹划 ②　差旅费津贴的筹划 ③　工作服的筹划方法 ④　利用困难补助筹划 ⑤　私车公用的筹划 关注点：私车公用中租车协议的注意事项 ⑥　住房补贴的筹划 ⑦　通讯费统一公务使用的筹划 二、年终奖计税的筹划 1. 利用年终奖单独计税 (1) 年终奖计税政策延期到2022年底 (2) 直接按照年终奖单独算个税，汇算清缴时，纳税人可以自行调整选择合适的算法 关注点：如开始计入综合所得，在汇算清缴时不能再转为单独计算 (3) 需提前与个人沟通，以防个人还有其他劳务收入等情况 2. 年终奖与日常工资需合理分配 关注点：避开年终奖的陷阱区域 三、灵活运用专项附加扣除的筹划 1. 赡养老人专项附加扣除的筹划方法 2. 婴幼儿照护专项附加扣除的筹划方法 3. 子女教育专项附加扣除的筹划方法 4. 继续教育专项附加扣除的筹划方法 5. 房贷与房租专项附加扣除的筹划方法 6. 大病医疗专项附加扣除的筹划方法 关注点：婴幼儿照护费的税前扣除新政策 四、充分利用享受优惠的商业健康保险 关注点：需满足的条件 五、充分利用企业年金与职业年金 1. 相关文件及规定 2. 税前扣除比例 六、充分利用税收递延型商业养老保险 1. 相关文件及规定 2. 税前扣除比例 七、充分利用公益慈善事业捐赠 1. 税法规定 2. 税前扣除比例 八、充分利用股票期权所得单独计税 关注点：相关文件及规定 课程结束，总结答疑

课程背景 薪酬、个税及社保三者密切相关，但在实务中往往会出现由于薪酬基数多计算，导致多纳个税增加员工个税负担、多交社保增加所在单位人工成本的后果；有时会出现薪酬基数少计算，导致少交了个税及少交社保的风险。无论哪种情况的发生，都会增员工及企业负担以及风险。 这就要求我们要高度重点实务中有关薪酬、个税及社保的主要风险点，同时充分运用税收政策及社保及多种灵活用工的规定，提前着手，合理筹划，以达到既遵纪守法，规避风险的同时不增加任何一方的税收及人工成本的负担。 资深企业财税实战讲师将结合典型案例重点讲解薪酬个税的实务风险、薪酬个税的筹划、社保的实务风险与筹划。针对性与实用性强，以提升学员薪酬、个税及社保的风险意识及筹划的能力，达到降低个税负担、降低人工成本、规避税收与社保风险的目的，为银行的稳健发展保驾护航！ 课程收益： ● 掌握薪酬、个税的实务风险； ● 掌握薪酬、个税的筹划； ● 掌握社保的实务风险与筹划； ● 通过培训，能够提升学员薪酬、个税及社保的风险意识及筹划的能力，以达到降低个税负担、降低人工成本、规避税收与社保风险的目的。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业财务人员、人力资源、银行等其他相关人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲：薪酬、个税的实务风险 主要知识点均以典型案例进行讲解 一、工资薪金所得扣缴风险 查核以下是否计入领取人的当期工资、薪金收入计算扣缴个人所得税？ 关注点：税法规定的免税补贴、津贴包括的内容 (1) 企业以现金形式发给个人的住房补贴、通讯补贴、误餐补助、医疗补助费等 (2) 企业从福利费和工会经费中支付给单位职工的人人有份的补贴、补助（如发放给个人的过节费、高温费或购物卡等） (3) 以各种形式或各种明目支付给企业内部员工的（如暖气费、物业费、护眼费、降温费、洗衣费等） (4) 以各种发票报销会议费、邮电费、差旅费等方式套取现金，支付给个人手续费、回扣、奖励、加班补助等 (5) 企业发放预付卡给员工或客户 (6) 企业出资金为企业人员（除个人投资者外）支付与企业生产经营无关的消费性支出及购买汽车、住房等财产性支出（所有权不属于企业） (7) 向内部职工发放各种与业务推广有关费用或奖励等其他费用 (8) 以组织境内外免费培训班、研讨会、工作考察等形式，对本企业雇员营销业绩进行奖励（包括实物、有价证券等） (9) 企业出资购买房屋和其他财产，将所有权登记为企业其他人员（除个人投资者和投资者家庭成员外） (10) 企业其他人员（除个人投资者和投资者家庭成员外）向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为企业其他人员，且借款年度终了后未归还借款的 (11) 查核企业为个人购买汽车、住房、电子计算机等不属于临时性生活困难补助性质的支出等 (12) 查核个人在公司（包括关联公司）任职、受雇，同时兼任董事、监事的，是否将董事费、监事费与个人工资收入合并计税 (13) 查核企业再任用已退休人员取得的收入 (14) 查核企业离退休人员除按规定领取离退休工资或养老金外，从原任职单位取得的各类补贴、奖金、实物 l 案例讲解 二、劳务报酬扣缴风险 查核以下是否计入领取人的当期，按照“劳务报酬所得”扣缴个人所得税？ (1) 企业支付给无雇佣关系的个人报酬 (2) 在企业担任公司董事、监事且不在公司任职受雇的个人所取得的董事费收入 (3) 企业以组织境内外免费培训班、研讨会、工作考察等形式，对本企业非雇佣的其他营销人员业绩进行奖励（包括实物、有价证券等） (4) 企业支付在广告设计、制作、发布过程中提供名义、形象等个人的形象代言费、广告费 (5) 企业是否存在工资、薪金所得与劳务报酬所得相混淆，少扣缴个人所得税的情形。 l 案例讲解 三、利息、股息、红利所得扣缴风险 查核以下是否计入领取人的当期，按照“利息、股息、红利”所得扣缴个人所得税？ (1) 企业出资购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者个人、投资者家庭成员 (2) 企业投资者个人、投资者家庭成员向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者、投资者家庭成员，且借款年度终了后未归还借款的 关注点：老板为私支出，操作不当，税负惊人！ (3) 企业员工因拥有股权而参与企业税后利润分配取得的所得 (4) 企业对职工个人以股份形式取得的企业量化资产参与企业分配而获得的股息、红利 (5) 企业以未分配利润、盈余公积和除股票溢价发行外的其他资本公积转增注册资本和股本 (6) 企业向个人投资者派发股息、红利 l 案例讲解 四、其他扣缴风险 关注点：一次性补偿，是否依法计算个税 l 案例讲解 第二讲：薪酬、个税的筹划 一、将工资适当转化为职工福利 1. 充分认识职工福利费 (1) 职工福利费具体包括哪些？ (2) 哪些福利费可以个税前扣除？ (3) 哪些福利费需纳个税？ 2. 工资转化为职工福利的方式？ (1) 将部分工资项目转化为实物福利或集体福利 ①　避免从福利费和工会经费中支付本单位职工人人有份的补贴、补助 ②　如何理解“人人有份”？ (2) 将薪金福利转化为企业统一支付的费用 关注点：不征个税的补贴、津贴等 (3) 案例讲解实务筹划方法 ①　餐补形式转化筹划 ②　差旅费津贴的筹划 ③　工作服的筹划方法 ④　利用困难补助筹划 ⑤　私车公用的筹划 关注点：私车公用中租车协议的注意事项 ⑥　住房补贴的筹划 ⑦　通讯费统一公务使用的筹划 关注点：联系社保交纳基数 二、年终奖计税的筹划 1. 利用年终奖单独计税 (1) 年终奖计税政策延期到2023年底 (2) 直接按照年终奖单独算个税，汇算清缴时，纳税人可以自行调整选择合适的算法 关注点：如开始计入综合所得，在汇算清缴时不能再转为单独计算 (3) 需提前与个人沟通，以防个人还有其他劳务收入等情况 2. 年终奖与日常工资需合理分配 关注点：避开年终奖的陷阱区域 三、灵活运用专项附加扣除的筹划 1. 赡养老人专项附加扣除的筹划方法 2. 婴幼儿照护专项附加扣除的筹划方法 3. 子女教育专项附加扣除的筹划方法 4. 继续教育专项附加扣除的筹划方法 5. 房贷专附加项扣除的筹划方法 6. 房租专附加项扣除的筹划方法 7. 大病医疗专项附加扣除的筹划方法 关注点：婴幼儿照护费的税前扣除新政策 四、充分利用享受优惠的商业健康保险 关注点：需满足的条件 五、充分利用企业年金与职业年金 1. 相关文件及规定 2. 税前扣除比例 六、充分利用税收递延型商业养老保险 1. 相关文件及规定 2. 税前扣除比例 七、充分利用公益慈善事业捐赠 1. 税法规定 2. 税前扣除比例 八、充分利用股票期权所得单独计税 关注点：相关文件及规定 l 案例讲解 第三讲：社保的实务风险与筹划 主要知识点均附典型案例进行讲解 一、社保缴纳新规定 1. 社会保险费交由税务部门统一征收 2. 税务大数据到底能看到什么？ 3. 社保缴纳基数到底应是多少？ 4. 目前企业面临的社保风险是什么？ 5. 政府对社保缴纳现状的态度？ 二、关于社保基数 1. 工资总额的口径？ 2. 不列入缴费基数的项目（工资总额）的主要有哪些？ 3. 需列入缴费基数的项目（工资总额）的主要有哪些？ 关注点：如应列而未列，则少交社保，属违法行为 三、企业在社保新政下面临的困难与风险 1. 目前企业用工现状：用工成本高 关注点：从社保划归税局统一征收，与工资金额统一后，对公司的影响 2. 目前企业用工风险：社保、个税风险 关注点：试用期内是否需缴纳社保？公司能否与员工签订《自愿放弃社保申请》？ 四、用工模式的发展趋势 1. 灵活用工的发展趋势 2. 用工模式的多样性 3. 选择适合本企业特点的用工方式 五、降低社保成本，规避社保风险的措施（一） 1. 什么是劳务派遣？ 2. 什么是人力资源外包？ 3. 什么是劳务外包？ 关注点：相关发票的开具 六、降低社保成本，规避社保风险的措施（二） 1. 什么是非全日制用工？ 关注点：《劳动合同法》的时间规定 2. 非全日制用工如何进行账务处理？ 3. 非全日制用工的特点 关注点：备案的主要项目 4. 非全日制用工的适用范围 5. 非全日制用工合同的签订 (1) 合同方式有哪些？ (2) 签订合同时需要注意哪些问题？ 6. 非全日制用工的风险管理 (1) 法律风险管理 (2) 证据风险管理 (3) 用工风险管理 7. 其他用工模式 (1) 大学实习生 (2) 退休返聘 七、降低社保成本，规避社保风险的措施（三） 1. 将社保及个税基数转化为非社保个税基数 2. 将部分工资项目转化为实物福利或集体福利 3. 将薪金福利转化为企业统一支付的费用 (1) 利用不属于社保缴费的项目来分解收入 (2) 不征个税的补贴、津贴等，同时也不作为社保的基数 l 案例讲解 课程结束，总结及答疑

课程背景： 财务管理是企业管理的中心环节，是企业实现基业长青的重要基础和保障。新经济时代下，科学技术不断发展进步，给多个领域带来了新的生机和活力，传统、滞后的财务管理模式已不适应现代企业日新月异的快速发展。 为进一步深入开展对标世界一流管理提升行动，指导企业立足新发展阶段要求和信息技术变革大势，加快提升财务管理能力水平，更好支撑企业实现高质量发展，2022年2月，国务院国资委发布了《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》，加快构建世界一流财务管控体系，是适应全球经济及商业环境变化、中国企业转型升级的内在需要。中国企业建设和实施“世界一流财务管控体系”，是大势所趋、势在必行。 本课程围绕当前财政金融政策、国有资产使用管理、内部审计工作和财务规范管理等内容进行解读，加深对财务管理新规范、新情况、新要求、新趋势的理解和认识，牢固树立财务管理工作的规矩意识、风险意识和监督意识，提高财务管理工作水平和风险防控能力。 课程收益： ● 掌握世界一流财务管理体系出台背景与及财务规范管理； ● 充分认识及加强内部审计工作； ● 掌握加强国有资产管理及保值增值的措施； ● 通过培训，加深学员对财务管理新规范、新情况、新要求、新趋势的理解和认识，牢固树立财务管理工作的规矩意识、风险意识和监督意识，提高财务管理工作水平和风险防控能力。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：财务管理人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲：世界一流财务管理体系的出台背景及财务规范管理 一、世界一流财务管理体系出台背景 1. 企业财务管理工作所取得的成就、存在的不足 关注点：财务管控建设不到位、财务管理功能发挥不充分、财务管理手段落后于技术进步等 2. 面临的挑战 关注点：新一轮科技革命和产业变革深入发展，数据已成为新的生产要素 二、世界一流财务管理体系的目标定位 1. 围绕一个目标：加快构建世界一流财务管理体系 2. 财务管理体系的内涵 (1) 三个“更” (2) “12字标准” 3. 5年左右央企整体财务管理水平明显跃上新台阶 4. 10-15年左右绝大多数央企建成与世界一流企业相适应的世界一流财务管理体系的目标 三、加强财务规范管理 1. 强化成本管控，实现精益科学：战略高度、业务视角的成本管控 (1) 牢固树立过“紧日子”思想 关注点：坚持一切成本费用皆可控，坚持无预算不开支 (2) 注重源头管控，着力加强产品研发设计、工程造价等环节管理 (3) 抓好过程管控 (4) 创新管控方式，推进目标成本管理 (5) 有效运用成本管控工具 (6) 严控各项费用性开支和非生产性支出 (7) 强化考核激励，层层压实责任，激发内生动力 l 典型案例 2. 强化税务管理，实现规范高效：源头治理基础上的税收合规管理 (1) 推进集团化税务管理，建立税务政策、资源、信息、数据的统筹调度和使用机制 (2) 加强财税政策研究，做到“应缴尽缴，应享尽享” (3) 完善对重大经营决策的税务支持机制，“业财税”融合强化业务源头涉税事项管控 (4) 完善税务管理信息系统，提高自动化处理水平 (5) 加强税务风险防控 关注点：制定针对性防控措施，定期开展税务风险监督检查 l 典型案例 3. 完善全面有效的合规风控体系：财务视角的风险管控与履职 (1) 建立健全财务内部控制体系，细化关键环节管控措施 (2) 提高自动控制水平，实现财务内控标准化、流程化、智能化 (3) 严把合规关口 (4) 完善债务风险、资金风险、投资风险、税务风险、汇率风险等各类风险管控体系 (5) 采用信息化、数字化手段，建立风险量化评估模型和动态监测预警机制 (6) 积极主动防范境外国有资产风险，合理安排境外资产负债结构 (7) 强财会监督与纪检、巡视、审计等监督主体的协同联动，形成合力 l 典型案例 4. 完善智能前瞻的财务数智体系：财务数智体系建设 (1) 制定全集团财务数字化转型规划 (2) 统一底层架构、流程体系、数据规范 关注点：实现全集团“一张网、一个库、一朵云” (3) 推动业财信息全面对接和整合 (4) 建立健全数据产生、采集、清洗、整合、分析和应用的全生命周期治理体系 (5) 积极探索依托财务共享实现财务数字化转型的有效路径 (6) 加强系统、平台、数据安全管理，筑牢安全防护体系 l 典型案例 5. 完善系统科学的财务管理能力评价体系：自我优化导向的评价体系建设 (1) 构建与企业战略和业务特点相适应、与财务管理规划和框架相匹配的财务管理能力评价体系 (2) 坚持导向性、系统性、适用性、重要性原则 (3) 完善评价工作机制，建立健全制度体系、组织体系，深化评价结果应用 (4) 结合财务管理提升进程，动态优化评价体系 l 典型案例 6. 完善面向未来的财务人才队伍建设体系：面向未来的自我提升 (1) 健全财务人才选拔、培养、使用、管理和储备机制 (2) 科学构建与企业高质量发展目标相匹配的复合型财务人才能力提升框架 (3) 配强配优各级总会计师和财务部门负责人，深入开展重要子企业总会计师委派。 (4) 加大轮岗交流力度，探索开展业务和项目派驻制 (5) 加强履职管理，建立关键岗位任职资格要求和科学评价体系 l 典型案例 7. 强化核算报告、实现合规精准：财务共享背景下的核算 (1) 建立健全统一的财务核算和报告体系 (2) 优化核算和报告信息系统 (3) 强化决算管理 (4) 加强审计管理 (5) 完善财务稽核机制 (6) 构建业财融合的财务报告分析体系 (7) 探索研究利益相关方和行业利益共生报表 l 典型案例 8. 会计核算应遵循的原则 (1) 应当以实际发生的交易或事项为依据 (2) 按照经济实质进行会计核算 (3) 会计信息能够反映企业的财务状况、经营成果和现金流量 (4) 会计核算方法前后各期应当保持一致，不得随意变更 (5) 会计核算应按规定的会计处理方法进行，会计指标应当口径一致、相互可比 (6) 会计核算应当及时进行，不得提前或延后 (7) 会计核算和编制的财务会计报告应当清晰明了，便于理解和利用 (8) 会计核算应当以权责发生制为基础 (9) 收入与其成本、费用应当相互配比 (10) 各项财产在取得时应当按照实际成本计量。如发生减值，应计提减值准备，不得自行调整其账面价值 (11) 应当合理划分收益性支出与资本性支出的界限。 (12) 应当遵循谨慎性原则，不得多计资产或收益、少计负债或费用，不得计提秘密准备 (13) 应当遵循重要性原则的要求，对交易或事项应当区别其重要程度，采用不同核算方式 (14) 凡涉及资金款项和财物收付、结算的经济事项，必须由两人或两人以上分工办理，以起到相互分离、相互制约的作用。 第二讲：充分认识及加强内部审计工作 一、内部审计的定位 1. 如何理解内部审计 (1) 独立、客观的确认和咨询活动 (2) 审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性 (3) 促进组织完善治理、增加价值和实现目标 2. 内部审计的定位 (1) 组织治理的基石 (2) 内部控制的再控制 (3) 风险管理的第三道防线 3. 内部审计的作用 (1) 企业风险的“防护网” (2) 促进公司改善管理和提升经营效益，在发现问题的同时要解决问题 4. 内审计的职责 二、内部审计的现状 1. 监督为主，服务为辅 2. 事后为主，事前不足 3. 发现为主，整改不足 4. 抓鼠居多，堵洞不足 5. 单打独斗，协同不足 6. 单项为主，系统不足 7. 结果为主，过程不足 8. 当期为主，长远不足 三、“新常态”内部审计的新选择 1. 树立战略思维意识 2. 树立宏观思维意识 3. 大力发展内部审计职业化 4. 树立“大监督”意识 5. 注重绩效，提升价值 6. 建立现代管理审计框架 四、未来内部审计的发展趋势 1. 审计导向：任务型转向风险型 2. 审计重心：评价型转向预防型 3. 审计模式：各自为政转向整体联动 4. 审计定位：监督型转向咨询型 五、树立增值型内部审计的理念 1. 充分认识增值型内部审计 (1) 增值型内部审计的内容 ①　对企业在经营过程中的风险点进行识别和控制 ②　降低风险点对于实现企业目标的影响 关注点：风险点包括采购、生产、销售和日常管理过程中每一环节 (2) 在每一环节上保证企业价值的实现，为企业增加价值 2. 增值型内部审计与传统型内部审计的区别 (1) 审计目标：强调企业整体的价值增值 (2) 审计理念：重视解决问题，实现审计目标与企业目标一致 (3) 审计对象：为治理层，企业利益相关者服务，具有独立性 (4) 审计领域：向风险管理、内部控制、公司治理等领域发展 (5) 审计程序：使用大数据等工具加强非现场审计的应用，覆盖审计全过程 (6) 效果衡量：定性与定量相结合，强调显性价值与隐形价值 3. 增值型内部审计的增值机制 (1) 完善企业内部控制 (2) 参与公司治理 (3) 加强企业风险管理 l 典型案例 第三讲：加强国有资产管理及保值增值 一、国有资产的监督管理体制 1. 企业国有资产是指国家对企业各种形式的出资所形成的权益 2. 企业国有资产属于国家所有，国务院代表国家行使企业国有资产所有权 3. 国务院和地方各级人民政府依法代表国家对国家出资企业履行出资人职责 4. 国务院和地方人民政府应当按照“政企分开、社会公共管理职能与企业国有资产出资人职能分开、不干预企业依法自主经营”的原则，依法履行出资人职责。 5. 履行出资人职责的机构 6. 国有资本投资、运营公司 二、国家出资企业的管理者 1. 管理者的任免范围 2. 对管理者兼职的限制 三、国有资产的产权登记 1. 企业国有资产产权登记的范围 2. 企业国有资产产权登记的内容 (1) 占有产权登记的内容 (2) 变动产权登记 (3) 注销产权登记 关注点：注销产权登记的情形 (4) 产权登记的管理机关 四、企业国有资产的资产评估 1. 国有资产评估的范围 关注点：对资产评估机构的相关要求 2. 可以不对相关国有资产进行评估的范围 五、企业产权转让 1. 审核批准 2. 产权转让涉及职工安置事项的，安置方案应当经职工代表大会或者职工大会审议通过 3. 确定受让方 4. 结算交易价款 5. 可以采取非公开协议方式转让企业产权的情形 六、企业增资 1. 审核批准 2. 确定投资方 3. 非公开协议方式增资 七、企业资产转让 1. 一定金额以上的资产对外转让，应当履行相应决策程序后，在产权交易机构公开进行 2. 公告期 关注点：底价不同，信息公告期也不同 八、企业国有产权的无偿划转 1. 审批 关注点：划转的情形不同，审批机构的不同 2. 不得实施无偿划转的五种情形 九、优化国有资产管理 1. 实行责任追究制度 2. 建立健全国有资产内部管理制度 3. 建立科学的投资决策机制 (1) 项目投资之前开展可行性论证、风险分析 (2) 建立集体决策审批制度，确保重大投资项目的决策有制度可循 4. 规范资产的账簿记录和财务核算 5. 提升国有资产信息化管理水平 6. 完善绩效考核机制 关注点：实行国有资产保值增值与岗位责任挂钩 十、加强重点国有资产的管理 1. 货币资金的管理 2. 应收账款的管理 3. 存货的管理 4. 固定资产的管理 l 典型案例 十一、加强国有资本监管 1. 加强国有资本预算管理，提升资本预算绩效 2. 分类建立国有企业资本运作的考核与问责机制 3. 提高国有企业治理结构的有效性，增强企业发展活力 关注点：围绕风险控制，完善内外部监督体系 十二、“承包+混改”模式 1. 由重资产向轻资产转型 2. 实现企业业绩增效 十三、资产重组 1. 实现国有企业规模效益 2. 完成企业产业链的建设 3. 增强国有企业竞争实力 4. 实现企业优质资源整合 5. 推动现代企业制度建立 l 典型案例 课程结束，总结及答疑

课程背景： 财务管理是企业管理的中心环节，是企业实现基业长青的重要基础和保障。为进一步深入开展对标世界一流管理提升行动，指导企业立足新发展阶段要求和信息技术变革大势，加快提升财务管理能力水平，更好支撑企业实现高质量发展，2022年2月，国务院国资委发布了《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》，共分五个部分，其中主体内容包括：围绕一个目标、推动四个变革、强化五项职能、完善五大体系。 加快构建世界一流财务管控体系，是适应全球经济及商业环境变化、中国企业转型升级的内在需要。中国企业建设和实施“世界一流财务管控体系”，是大势所趋、势在必行。 课程收益： ● 掌握世界一流财务管理体系出台背景、总体要求及目标定位； ● 掌握世界一流财务管理体系建设的具体措施及优秀案例； ● 通过培训，加强学员对世界一流财务管理体系政策的充分认识，为加快企业构建世界一流财务管控体系奠定坚实的理论与实践基础。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：中高层管理人员、财务人员及其他相关人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲：世界一流财务管理体系出台背景、总体要求及目标定位 一、世界一流财务管理体系出台背景 1. 企业财务管理工作所取得的成就、存在的不足 关注点：财务管控建设不到位、财务管理功能发挥不充分、财务管理手段落后于技术进步等 2. 面临的挑战 关注点：新一轮科技革命和产业变革深入发展，数据已成为新的生产要素 二、世界一流财务管理体系总体要求及目标定位 1. 围绕一个目标：加快构建世界一流财务管理体系 2. 财务管理体系的内涵 (1) 三个“更” (2) “12字标准” 3. 5年左右央企整体财务管理水平明显跃上新台阶 4. 10-15年左右绝大多数央企建成与世界一流企业相适应的世界一流财务管理体系的目标 第二讲：对标世界一流财务管理体系建设及优秀案例 一、推动四大变革 1. 推动财务管理理念变革 2. 推动财务管理组织变革 3. 推动财务管理机制变革 4. 推动财务管理功能手段变革 二、强化五项职能 1. 强化核算报告、实现合规精准：财务共享背景下的核算 (1) 建立健全统一的财务核算和报告体系 (2) 优化核算和报告信息系统 (3) 强化决算管理 (4) 加强审计管理 (5) 完善财务稽核机制 (6) 构建业财融合的财务报告分析体系 (7) 探索研究利益相关方和行业利益共生报表 2. 强化成本管控，实现精益科学：战略高度、业务视角的成本管控 (1) 牢固树立过“紧日子”思想 关注点：坚持一切成本费用皆可控，坚持无预算不开支 (2) 注重源头管控，着力加强产品研发设计、工程造价等环节管理 (3) 抓好过程管控 (4) 创新管控方式，推进目标成本管理 (5) 有效运用成本管控工具 (6) 严控各项费用性开支和非生产性支出 (7) 强化考核激励，层层压实责任，激发内生动力 3. 强化资金管理，实现安全高效 (1) 加快推进司库管理体系落地实施 (2) 切实加强“两金”管控和现金流管理 (3) 完善资金内控体系，将资金内控规则嵌入信息系统 (4) 建立健全资金舞弊、合规性、流动性、金融市场等风险监测预警机制 (5) 加强对担保、借款等重大事项的统一管理 4. 强化税务管理，实现规范高效：源头治理基础上的税收合规管理 (1) 推进集团化税务管理，建立税务政策、资源、信息、数据的统筹调度和使用机制 (2) 加强财税政策研究，做到“应缴尽缴，应享尽享” (3) 完善对重大经营决策的税务支持机制，“业财税”融合强化业务源头涉税事项管控 (4) 完善税务管理信息系统，提高自动化处理水平 (5) 加强税务风险防控 关注点：制定针对性防控措施，定期开展税务风险监督检查 5. 强化资本运作，实现动态优化 (1) 业务管理，严防脱实向虚 (2) 强化价值型、战略型股权管理 (3) 强化参股企业管理 三、完善五大体系 1. 完善纵横贯通的全面预算管理体系 (1) 完善覆盖全部管理链条、全部企业和预算单元 (2) 建立高效的资源配置机制 (3) 完善预算编制模型，优化预算指标体系 (4) 统筹兼顾当期效益和中长期资本积累 (5) 加强预算执行跟踪、监测、分析，及时纠偏 (6) 严控预算外经济行为 (7) 化预算执行结果考核评价，增强刚性约束，实现闭环管理 2. 完善全面有效的合规风控体系：财务视角的风险管控与履职 (1) 建立健全财务内部控制体系，细化关键环节管控措施 (2) 提高自动控制水平，实现财务内控标准化、流程化、智能化 (3) 严把合规关口 (4) 完善债务风险、资金风险、投资风险、税务风险、汇率风险等各类风险管控体系 (5) 采用信息化、数字化手段，建立风险量化评估模型和动态监测预警机制 (6) 积极主动防范境外国有资产风险，合理安排境外资产负债结构 (7) 强财会监督与纪检、巡视、审计等监督主体的协同联动，形成合力 3. 完善智能前瞻的财务数智体系：财务数智体系建设 (1) 制定全集团财务数字化转型规划 (2) 统一底层架构、流程体系、数据规范 关注点：实现全集团“一张网、一个库、一朵云” (3) 推动业财信息全面对接和整合 (4) 建立健全数据产生、采集、清洗、整合、分析和应用的全生命周期治理体系 (5) 积极探索依托财务共享实现财务数字化转型的有效路径 (6) 加强系统、平台、数据安全管理，筑牢安全防护体系 4. 完善系统科学的财务管理能力评价体系：自我优化导向的评价体系建设 (1) 构建与企业战略和业务特点相适应、与财务管理规划和框架相匹配的财务管理能力评价体系 (2) 坚持导向性、系统性、适用性、重要性原则 (3) 完善评价工作机制，建立健全制度体系、组织体系，深化评价结果应用 (4) 结合财务管理提升进程，动态优化评价体系 5. 完善面向未来的财务人才队伍建设体系：面向未来的自我提升 (1) 健全财务人才选拔、培养、使用、管理和储备机制 (2) 科学构建与企业高质量发展目标相匹配的复合型财务人才能力提升框架 (3) 配强配优各级总会计师和财务部门负责人，深入开展重要子企业总会计师委派。 (4) 加大轮岗交流力度，探索开展业务和项目派驻制 (5) 加强履职管理，建立关键岗位任职资格要求和科学评价体系 四、做好组织实施 1. 加强组织领导 2. 抓好贯彻落实 3. 强化培训交流 4. 持续跟踪评估 五、一流财务管理体系的建设的优秀案例 l 典型案例：借鉴优秀企业的一流财务管理体系建设经验 课程结束，总结及答疑

课程背景： 近年来财税政策频出，同时在“金税四期”相对苛刻的税务稽查背景下，加剧了企业财务管理的涉税风险，特别是修订后的新会计法于2024年7月1日正式实施，以上均对企业财务规范和税收风险防范提出了更高的要求。 岁末年初因涉及到年终关账及面临汇算清缴，是企业财务人员一年中最繁忙的时候，更是一年中最关键的时期，有许多工作要做：清查资产、核实债权债务、收入确认的核查、税前扣除项目的审核、梳理可享受的相关优惠政策、税前扣除凭着合规合法性的审核等。所有业务的处理均应站在税务角度进行通盘考虑。否则不但会为企业带来涉税风险，而且为年度汇算清缴带来重大压力。 资深企业财税实战讲师将业财税相融合，为你梳理年终关账流程及每一财税环节需要关注的事项，针对年终财务最容易出现的涉税风险做出特别强调，以规范年终账务处理及规避财税风险。 课程收益： ● 掌握金税四期下的税收征管与新会计法的修订对财税规范提出更高要求； ● 掌握清查资产、核查债权债务的方法及风险规避； ● 掌握收入确认的核查要点； ● 掌握税前扣除项目的审核及相关优惠政策； ● 掌握税前扣除项凭证的审核； ● 掌握财务部在汇算清缴前后应做的相关提醒。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业中高层财务管理人员、税务经理、其他岗位的财务人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 重点内容均以实务典型案例进行讲解 第一讲 金税四期下的税收征管与新会计法的修订对财税规范提出更高要求 一、金税四期下的税收征管 1. 金税四期的特点及稽查新手段 (1) “非税”业务 关注点：涉及社保、残保金等 (2) 信息共享 (3) 信息核查 (4) “云化”打通 关注点：全方位、全业务、全流程、全智能 2. 新一户式查询（针对纳税人数据进行整体归集） (1) 九大信息 (2) 三大风险等级管理 二、新会计法的修订：加大财务造假法律责任追究力度 1. 提高不依法设置会计账簿、私设会计账簿等违法行为的罚款额度 2. 提高伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告等违法行为的罚款额度 3. 提高授意、指使、强令会计机构、会计人员及其他人员伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告等违法行为的罚款额度 4. 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员的罚款额度作了相应调整 三、在新的征管环境下应有的态度 1. 以敬畏之心对待财税工作 2. 规范业务处理，规避风险 3. 加强企业与税务部门沟通 l 典型案例 第二讲 清查资产、核查债权债务 一、清查资产 1. 库存现金的盘点 (1) 编制库存现金盘点表 (2) 针对盘盈盘亏进行账务处理 互动：库存现金盘点时应注意哪些问题？ (3) 大额现金管理 关注点：是否有超过当地大额现金限额的转账？有合规合法的证据吗？ 2. 银行存款的清查 (1) 对所有银行账户进行核对 (2) 编制《银行存款余额调节表》 互动：银行存款余额调节表由谁来编制？编制所需资料有哪些？ 关注点：银行存款余额调节表编制完毕，需进行后续的跟踪 3. 其他货币资金的清查 关注点：支付宝及微信中的款项应在其他货币资金科目核算 4. 存货的清查 (1) 编制存货盘点表，落实盘盈盘亏的原因 (2) 针对盘盈盘亏进行账务处理 (3) 对于报废、毁损的存货及时处理 (4) 对于有减值存货进行“存货跌价准备”计提 思考1：存货盘点表列示的主要项目有哪些？ 关注点：由于管理不善造成的盘亏，需进项税额转出的涉税风险 关联检查点：外购存货发生短缺的涉税风险，如运输单位索赔丢失存款的款项；外购存货进项税额不得抵扣的情形；外购存货进项税额需转出的情形 5. 固定资产的清查 关注点：固定资产的盘盈及盘亏的账务处理 6. 无形资产的清查 7. 长期待摊费用的清查 二、核查债权债务 1. 应收账款/合同资产的核对、落实债务人的财务状况，确认计提坏账准备 2. 其他应收款催要结算，避免损失和产生税务风险，特别是股东的借款 关注点：老板为私支出，操作不当，税负惊人（公款私用支出及年底借款未归还的涉税风险） 3. 应付账款的核对、暂估金额的审核 4. 其他应付款的核对，特别是押金的涉税风险 5. 预收账款/合同负债的核对，防止收入延迟确认的涉税风险 l 典型案例 第三讲 收入确认的核查 一、收入的确认与计量 关注点：新收入准则确认收入的五步法模型 二、新收入准则中的新科目 关注点：合同资产、合同负债、合同履约成本、合同取得成本、应收退货成本等 三、销售方式的涉税核查 1. 商品折扣 2. 现金折扣 3. 销售折让 4. 销售退回 关注点：折扣额开具发票的涉税问题 四、跨期收入的确认 1. 履约进度能够合理确认时：完工百分比法 2. 履约进度无法确认时：企业已经发生的成本预计能够得到补偿的程度进行收入的确认 五、视同销售 1. 非货币性资产交换视同销售收入 2. 用于市场推广或销售视同销售收入 (1) 与实物折扣在纳税处理上有何区别？ (2) 与赞助支出在纳税处理上有何区别？ 3. 用于交际应酬视同销售收入 4. 用于职工奖励或福利视同销售收入 思考：将自产的产品用于职工奖励或是福利，是否存在税会差异？ 5. 用于股息分配视同销售收入 6. 用于对外捐赠视同销售收入 7. 用于对外投资项目视同销售收入 8. 提供劳务视同销售收入 9. 其他 六、特殊收入的确认 1. 未按权责发生制确认的收入：税法按合同约定的收款日期确认收入（未收也应计收入），利息收入、租金收入、特许权使用费收入、分期收款发出商品收入 思考：跨年度，且租金提前一次性支付的租金收入确认时点的两种选择，如何选择更有利？ 2. 企业取得财产（各类资产、股权、债权等）转让收入、债务重组收入、接受捐赠收入、无法偿付的应付款收入等，应一次性计入收入 3. 股息红利收入确认的时点 七、合同的涉税风险核查 1. 结算方式不同，增值税纳税义务时点也不同 2. 税率不同需分别列明，否则按从高税率缴纳增值税 八、营业外收入纳税调整事项以及账务处理 关注点：新准规定的营业外收入的核算范围 九、不征税收入与免税收入 1. 不征税收入包括的内容 关注点：不征税收入的涉税风险点有哪些呢？ 2. 免税收入包括的内容 思考：免税收入所对应的各项成本费用，能否税前扣除呢？ l 典型案例 第四讲 税前扣除项目的审核及相关优惠政策的梳理 一、公允价值变动净损益 1. 会计：公允价值变动计入当期损益“公允价值变动损益” 2. 税法：持有期间增值或减值，不得调整其计税基础 关注点：存在税会差异，应调增或调减应纳税所得额 二、职工薪酬 1. 工资薪金税前扣除的条件 思考：次年5月31日年度汇算清缴前，尚未支付当年12月的工资薪金70万元，怎么办？ 2. 年薪已定，如何拆分工资及年终奖，个税税负最低？ 3. 如何利用赡养老人专项附加扣除家族税负最低？ 4. 如何利用继续教育专项附加扣除家族税负最低？ 5. 年终奖如何发放，个税税负最低？ 6. 年终将发生的大额费用计提了吗？否则多交税！ 思考：年终奖是否需要计提？ 7. 企业按月支付给员工车辆补贴的涉税风险 思考：私车公用，如何操作可降低企业的涉税风险？ 8. 企业高净值人士的个税如何操作，税负最低？ 9. 劳务派遣用工实际发生的费用如何列支？ 10. 职工福利费：工资薪金总额14%以内的，据实扣除 11. 职工教育经费：未超过工资薪金总额8%的部分，准予扣除，超过部分结转扣除 思考：支付培训费的会计处理，处理不准确的涉税风险 12. 职工工会经费：工资薪金总额的2%，税前扣除的凭证是什么？ 13. 四险一金：规定范围内据实扣除 14. 补充养老、医疗：工资总额的5% 三、业务招待费 1. 业务招待费的税前扣除标准 2. 什么是业务招待费？ 3. 业务招待费包括哪些内容？ 4. 所有餐费应记入业务招待费吗？ 思考：将公司内部会议期间的餐费计入会议费，经办人需准备哪些证据？否则存在涉税风险 四、广告费和业务宣传费 1. 广告费和业务宣传费的区别 2. 广告费和业务宣传费的税前扣除标准？（15%、30%、不得扣除） 思考：广告费和业务宣传费与赞助支出有何区别？ 五、手续费和佣金支出 1. 一般企业：收入金额的5%，但需转账支付，否则不可税前扣除 2. 保险企业：18% 3. 从事房地产开发经营业务的企业委托境外机构销售开发产品的，其支付境外机构的销售费用不超过委托销售收入10%的部分，准予据实扣除 六、捐赠支出 1. 一般性捐赠：在年度利润总额12%以内的部分可税前扣除 2. 扶贫捐赠：据实扣除 关注点：凭证上的风险点是什么？ 3. 疫情期捐赠：据实扣除 4. 捐赠需要通过哪些组织？ 5. 捐赠支出税前扣除凭证有哪些？ 关注点：疫情期直接捐赠给医院的凭证是捐赠接收函 6. 扣除的原则：先扣除之前年度结转过来的捐赠、当年扶贫捐赠不占当年的比例限额指标 七、利息支出 关注点：非金融企业向非金融企业借款的利息、关联企业付给关联方的利息 八、罚金、罚款、赞助支出 1. 罚款、罚金及被没收财物损失：不得扣除 2. 税收滞纳金、加收利息：不得扣除 3. 赞助支出：不得扣除 关注点：税收滞纳金、加收利息不包括纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款和诉讼费。 九、固定资产的折旧、无形资产的摊销 1. 优惠政策：加速折旧法的具体规定 2. 优惠政策：一次性税前扣除的相关规定，特别是可享受的时间点 思考：企业是否享受相关优惠政策需要考虑哪些因素？ 十、加计扣除政策 1. 安置残疾人员所支付的工资加计扣除 (1) 加计扣除100% (2) 需同时满足的4个条件 2. 研发费用加计扣除 (1) 加计扣除比例 (2) 核算要求 关注点：如多个研发项目的，应分别归集 (3) 科目设置实践操作建议 十一、弥补亏损 1. 一般企业：5年税前弥补 2. 高新技术企业或科技型中小企业资格的企业：10年税前弥补 3. 受疫情影响较大的困难行业企业2020年度发生的亏损：8年税前弥补 十二、小型微利企业优惠政策 1. 同时满足的4个条件 2. 具体优惠内容 3. 第四季度特别是越靠近年底，需要注意什么？ 关注点：多招一人，多纳几十万的税! l 典型案例 第五讲 税前扣除项凭证的审核 一、哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？ 1. 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ 2. 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ 3. 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议？特别是到了年底结账，应如何做？ 4. 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? 5. 当年12月份的供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗？如何管控？ 6. 业务招待费的范围？ 思考：企业内部会议期间产生的餐费属于业务招待费吗？需准备哪些原始凭证以规避风险？ 7. 从果农个人处购买300元苹果，无法取得发票，收据能税前扣除吗？ 8. 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ 9. 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ 10. 如果取得了不合规发票等，怎么办？ 11. 对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ l 典型案例 二、哪些凭证由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？ 1. 虚开发票：包括哪些情形？ 2. 票面信息不全或者不清晰发票如何处理？ 3. 应当备注而未备注的传统发票：哪些发票备注栏必须注明相关事项，否则产生财税风险？ 关注点：你所收到的租金发票、运费发票等备注栏都填写内容了吗？ 4. 重复打印的电子发票 关注点：企业应采用哪些内控措施进行监管，以规避税务风险？ 5. 全面发票需关注的事项 6. 其他不规范票据 l 典型案例 三、税前扣除凭证允许税前扣除的时间要求 思考：如何规范日常操作以达到税前扣除凭证及时报销结算的目的？ 1. 企业关于税前扣除凭证的递交时间，应有哪些管理制度？递交财务时间应如何规定？ 2. 每年年末前，财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 3. 次年年初财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 4. 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 思考：是否在年前应通过各部门将涉及本年度，但还未发生的费用统计上报财务部？为什么？ 互动：根据税务处理的规定，实务中如何加强成本费用发票的管理？ l 典型案例 四、提高工作方法、高效保质防风险 1. 年终结账与企业所得税汇算清缴工作相结合 关注点：异常业务记录放在日常 2. 制定完善管理制度、规范业务流程，风险防范从业务源头着手 3. 加强财务监督 l 典型案例 课程结束，总结及答疑

课程背景： 在人工智能与大数据全面渗透职场的新格局下，​​“高效汇报”已成为职场竞争力的核心战场。企业高管需要在3分钟内向董事会呈现战略价值，项目经理需用可视化图表说服跨部门团队，市场人员必须通过数据故事打动投资人——汇报能力直接影响决策效率、个人品牌甚至职业晋升。然而，职场人士普遍面临以下困境： ​信息过载：数据爆炸导致汇报冗长低效，决策者注意力碎片化； ​ 逻辑断层：结构化思维缺失，观点分散、重点模糊； ​ 技术脱节：未掌握AI工具（如智能框架生成、实时纠错）的从业者逐渐失去竞争力； ​ 场景适配难：线上会议、跨国汇报等新型场景对表达的即时性与精准度提出更高要求。 传统工作汇报培训多聚焦“模板套用”，却难以解决​“个性化需求”​与​“技术融合滞后”​的问题。学员亟需一套​“AI赋能+结构化思维”​的系统化课程，以应对数字化时代的复杂挑战。本课程以​“结构化思维为核心，DeepSeek为技术引擎”​，重构传统汇报训练体系，从4种结构化思维、汇报框架结构、逻辑表达技巧及结构化汇报技巧四大版块进行设计，内容实用性强，方法技巧易懂易学易上手，学习后，你的思维更有条理性，你的汇报表达一定会逻辑清晰、重点突出，吸引听众。 课程目标： ● 4种结构化思维：掌握结构化思维的4大技巧，厘清汇报表达思路，抓住表达重点和要点 ● 汇报框架结构：掌握4种汇报表达结构框架设计，告别工作汇报时逻辑混乱、重点不突出 ● 逻辑表达技巧：掌握4种逻辑表达模型，提高表达时讲话内容的高度和深度 ● 结构化汇报技巧：运用结构化思维，掌握高效工作汇报5大技巧，提高工作汇报的质量 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：董事长/CEO、企业中高层、企业HR、对工作汇报能力提升有需求的人士 课程方式：讲授法、小组研讨法、案例教学法、测试法、现场训练法 课程大纲 第一讲：4种结构化思维 现场测试：结构化数字记忆测试 一、结构化思维定义、作用 1.结构化思维的定义 2.结构化思维与金字塔原理 3.学习结构化思维必要性 4.结构化表达的作用 二、结构化思维四大技巧 技巧一：结论先行 1.结论先行适用情形 1）信息复杂 2）时间紧迫 3）受众需要 案例分析与练习： 三种情形结论先行案例 工具分享：“电梯法则”汇报框架模型 2.结论后置的情形 1）传递负面信息 2）持反对态度 案例分析：结论后置的案例分享 技巧二：逻辑推进 1.横向结构逻辑顺序一：演绎推理 1）三段论式 2）W-W-H式 案例分析：三段论推导案例 2.横向结构逻辑顺序二：归纳推理 1）时间顺序 2）结构顺序 3）重要性顺序 案例分析：时间顺序适用情形及案例 技巧三：分类清楚 1.分类原则：MECE原则 1）相互独立 2）完全穷尽 案例分析与训练：MECE原则实际应用案例及训练 技巧四：以上统下 1.结论先行原则 1）上层果下层因 2）上下从属关系 案例分析：全国两会报告分析 现场练习：如何向领导汇报工作安排 ​三、DeepSeek应用：​思维漏洞扫描—输入汇报初稿，AI自动识别逻辑断层并提供优化路径； ​第二讲：汇报表达框架设计 一、结构设计的作用 1.汇报者角度 2.听众的角度 二、4种汇报框架结构 1.PREP结构 1）PREP结构特点 2）PREP使用技巧 ①观点抛出时间 ②理由数量多少 ③案例讲述内容 ④结尾讲解内容 案例分享：PREP 3个案例分享 现场训练：如何按照PREP结构获取上级支持 2.STAR结构 1）STAR结构特点 S：背景 T：任务 A：行动 R：结果 2）STAR使用场景 3）案例分享：STAR应用的2个案例 3.PRS结构 1）PRS结构特点 P：问题 R：原因 S：解决方案 2）PRS使用场景 3）案例分享：PRS应用的2个案例 4.SCQA结构 1）SCQA结构特点 S：情景 C：冲突 Q：问题 A：答案 2）SCQA结构使用场景 3）SCQA结构应用的3个案例 三、DeepSeek应用 ​1.智能框架生成：输入汇报主题后，deepseek自动生成汇报框架结构 ​2.逻辑漏洞检测：通过语音转文字功能，提供“精简优化路径”。 四、现场练习：用deepseek设计汇报框架 第三讲：逻辑表达技巧 一、五种逻辑表达技巧 1.时间逻辑 2.三角逻辑 3.变焦逻辑 4.收益逻辑 5.钟摆逻辑 案例分享： 国家领导人时间逻辑表达；诗人余光中时间逻辑表达（时间逻辑） 被表扬上台发言；会议发言；聚会发言（三角逻辑） 外交部发言人讲话；会议总结上的讲话（变焦逻辑） 课程价值介绍；销售商品（收益逻辑） 外交场合讲话；员工谈心谈话（钟摆逻辑） 二、DeepSeek应用 1.deepseek在4中表达结构中提示词设计 2.运用deepseek优化4种逻辑表达内容 三、现场练习：4种逻辑表达技巧学以致用 第四讲：结构化思维之高效工作汇报 一、“结论先行”汇报工作 1.结论先行汇报基本步骤 1）表明观点 2）阐述要点 3）总结观点 2.结论先行必要性 1）符合思维习惯 2）节约有限时间 案例分享：如此请教领导 3.结论先行要点 1）先观点后原因 2）先原因后观点 案例分析：销售额为什么减少？ 二、确定汇报框架 案例分析：你到底想跟领导说什么？ 1.两种通用基础框架 1）层形结构 2）列形结构 2.汇报工作选用框架要点 案例分析：如何汇报关于公司拓展方向的结论 1）分析主要概念 2）分析沟通对象 3. 案例分享：根据汇报对象选用不同汇报框架 三、突出汇报重点 1.定—换位思考定重点 2.收—调查研究收信息 3.建—整理信息建大纲 4.画—画出汇报结构图 5.查—检查完善结构图 案例分析：5个汇报关键点对应案例分析 四、“讲三点”技巧 1.“三”的独特文化内涵及外延分析 2.汇报讲三点的原因 1）方便记忆 2）信息全面 3）提升逻辑 3.讲三点技巧 1）积累“讲三点”框架 2）综合使用归纳式分组和演绎式分组 案例分享：调研采购管理流程汇报；习近平讲话中的“讲三点”应用 五、画面感汇报技巧 1.“看图说话”三点作用 2.用图画汇报步骤 1）标识出关键词 2）对关键词分类 3）用箭头表达关系

课程背景： 近年来财税政策频出，同时在“金税四期”相对苛刻的税稽查背景下，加剧了企业财务管理的涉税风险，对企业财务规范和税收风险防范提出了更高的要求。 岁末年初因涉及到年终关账及面临汇算清缴，是企业财务人员一年中最繁忙的时候，更是一年中最关键的时期，有许多工作要做：清查资产、核实债权债务、收入确认的核查、税前扣除项目的审核、梳理可享受的相关优惠政策、税前扣除凭着合规合法性的审核等。所有业务的处理均应站在税务角度进行通盘考虑。否则，不但会为企业带来涉税风险而且为年度汇算清缴带来重大压力。 资深企业财税实战讲师将业财税相融合，为你梳理年终关账流程及每一财税环节需要关注的事项，针对年终财务最容易出现的涉税风险做出特别强调，以规范年终账务处理及规避财税风险并为次年的企业所得税汇算清缴做好充分准备。 课程收益： ● 掌握清查资产、核查债权债务的方法及风险规避； ● 掌握收入确认的核查要点； ● 掌握税前扣除项目的审核及相关优惠政策； ● 掌握税前扣除凭证的审核； ● 掌握财务部在汇算清缴前后应做的相关提醒。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业财务人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 重点内容均以实务典型案例进行讲解 第一讲 清查资产、核查债权债务 一、清查资产 1. 库存现金的盘点 (1) 编制库存现金盘点表 (2) 针对盘盈盘亏进行账务处理 互动：库存现金盘点时应注意哪些问题？ (3) 大额现金管理 关注点：是否有超过当地大额现金限额的转账？有合规合法的证据吗？ 2. 银行存款的清查 (1) 对所有银行账户进行核对 (2) 编制《银行存款余额调节表》 互动：银行存款余额调节表由谁来编制？编制所需资料有哪些？ 关注点：银行存款余额调节表编制完毕，需进行后续的跟踪 3. 其他货币资金的清查 关注点：支付宝及微信中的款项应在其他货币资金科目核算 4. 存货的清查 (1) 编制存货盘点表，落实盘盈盘亏的原因 (2) 针对盘盈盘亏进行账务处理 (3) 对于报废、毁损的存货及时处理 (4) 对于有减值存货进行“存货跌价准备”计提 思考：存货盘点表列示的主要项目有哪些？ 关注点：由于管理不善造成的盘亏，需进项税额转出的涉税风险 关联检查点：外购存货发生短缺的涉税风险，如运输单位索赔丢失存款的款项；外购存货进项税额不得抵扣的情形；外购存货进项税额需转出的情形 5. 固定资产的清查 关注点：固定资产的盘盈及盘亏的账务处理 6. 无形资产的清查 7. 长期待摊费用的清查 二、核查债权债务 1. 应收账款/合同资产 (1) 落实债务人的财务状况 (2) 确认计提坏账准备 2. 其他应收款 (1) 股东的借款 关注点：老板为私支出，税负惊人（公款私用支出及年底借款未归还的涉税风险） (2) 关联无息借货 3. 应付账款 关注点：暂估业务发票的催收 4. 其他应付款 关注点：押金的涉税风险 5. 预收账款/合同负债 (1) 收入延迟确认的涉税风险 (2) 合同负债的计量 l 典型案例 第二讲 收入确认的核查 一、收入的确认与计量 关注点：新收入准则确认收入的五步法模型 二、新收入准则中的新科目 关注点：合同资产、合同负债、合同履约成本、合同取得成本、应收退货成本等 三、销售方式的涉税核查 1. 商品折扣 2. 现金折扣 3. 销售折让 4. 销售退回 关注点：折扣额开具发票的涉税问题 四、跨期收入的确认 1. 履约进度能够合理确认时：完工百分比法 2. 履约进度无法确认时：企业已经发生的成本预计能够得到补偿的程度进行收入的确认 五、视同销售 1. 非货币性资产交换视同销售收入 2. 用于市场推广或销售视同销售收入 (1) 与实物折扣在纳税处理上有何区别？ (2) 与赞助支出在纳税处理上有何区别？ 3. 用于交际应酬视同销售收入 4. 用于职工奖励或福利视同销售收入 思考：将自产的产品用于职工奖励或是福利，是否存在税会差异？ 5. 用于股息分配视同销售收入 6. 用于对外捐赠视同销售收入 思考：对外捐赠，是否存在税会差异？ 7. 用于对外投资项目视同销售收入 8. 提供劳务视同销售收入 9. 其他 六、特殊收入的确认 1. 未按权责发生制确认的收入：税法按合同约定的收款日期确认收入（未收也应计收入），利息收入、租金收入、特许权使用费收入、分期收款发出商品收入 思考：跨年度，且租金提前一次性支付的租金收入确认时点的两种选择，如何选择更有利？ 2. 企业取得财产（各类资产、股权、债权等）转让收入、债务重组收入、接受捐赠收入、无法偿付的应付款收入等，应一次性计入收入 3. 股息红利收入确认的时点 七、合同的涉税风险核查 1. 结算方式不同，增值税纳税义务时点也不同 2. 税率不同需分别列明，否则按从高税率缴纳增值税 八、营业外收入纳税调整事项以及账务处理 关注点：新准规定的营业外收入的核算范围 九、不征税收入与免税收入 1. 不征税收入包括的内容 关注点：不征税收入的涉税风险点有哪些呢？ 2. 免税收入包括的内容 思考：免税收入所对应的各项成本费用，能否税前扣除呢？ l 典型案例 第三讲 税前扣除项目的审核及相关优惠政策的梳理 一、职工薪酬：结合个税风险是关键 1. 工资薪金税前扣除的条件 思考：次年5月31日年度汇算清缴前，尚未支付当年12月的工资薪金70万元，怎么办？ 2. 年薪已定，如何拆分工资及年终奖，个税税负最低？ 3. 如何利用赡养老人专项附加扣除家族税负最低？ 4. 如何利用继续教育专项附加扣除家族税负最低？ 5. 年终奖如何发放，个税税负最低？ 6. 年终奖是否需要计提？ 关注点：年终奖若达到在纳税年度税前扣除，应怎么做？ 7. 年终将发生的大额费用计提了吗？否则多交税！ 8. 企业按月支付给员工车辆补贴的涉税风险 思考：私车公用，如何操作可降低企业的涉税风险？ 9. 企业高净值人士的个税如何操作，税负最低？ 10. 劳务派遣用工实际发生的费用如何列支？ 11. 职工福利费：工资薪金总额14%以内的，据实扣除 (1) 福利费的范围 (2) 福利费与工资薪金的区分 12. 职工教育经费：未超过工资薪金总额8%的部分，准予扣除，超过部分结转扣除 (1) 支付培训费时的会计处理，处理不准确的涉税风险 (2) 老板个人的学历教育能在企业所得税税前扣除吗？ (3) 老板到境外考察培训能在企业所得税税前扣除吗？ 13. 职工工会经费：工资薪金总额的2%，税前扣除的凭证是什么？ 14. 四险一金：规定范围内据实扣除 15. 补充养老、医疗：工资总额的5% 16. 辞退福利 关注点：个税的计算 17. 股权转让 关注点：个税的申报 18. 工资总额与社保基数 二、业务招待费 1. 业务招待费的税前扣除标准 2. 什么是业务招待费？ 3. 业务招待费包括哪些内容？ 4. 所有餐费应记入业务招待费吗？ 思考：将公司内部会议期间的餐费计入会议费，经办人需准备哪些证据？否则存在涉税风险 三、广告费和业务宣传费 1. 广告费和业务宣传费的区别 2. 广告费和业务宣传费的税前扣除标准？（15%、30%、不得扣除） 思考：广告费和业务宣传费与赞助支出有何区别？ 四、手续费和佣金支出 1. 一般企业：收入金额的5%， 关注点：需转账支付，否则不可税前扣除 2. 保险企业：18% 3. 从事房地产开发经营业务的企业委托境外机构销售开发产品的，其支付境外机构的销售费用不超过委托销售收入10%的部分，准予据实扣除 五、捐赠支出 1. 一般性捐赠：在年度利润总额12%以内的部分可税前扣除 2. 扶贫捐赠：据实扣除 关注点：凭证上的风险点是什么？ 3. 疫情期捐赠：据实扣除 4. 捐赠需要通过哪些组织？ 5. 捐赠支出税前扣除凭证有哪些？ 6. 扣除的原则：先扣除之前年度结转过来的捐赠、当年扶贫捐赠不占当年的比例限额指标 六、利息支出 关注点：非金融企业向非金融企业借款的利息、关联企业付给关联方的利息 思考：什么是统筹统借？统筹统借在企业所得税及增值税上有哪些政策？ 七、罚金、罚款、赞助支出 1. 罚款、罚金及被没收财物损失：不得扣除 2. 税收滞纳金、加收利息：不得扣除 关注点：税收滞纳金、加收利息不包括纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款和诉讼费。 3. 赞助支出：不得扣除 思考：赞助支出与业务宣传费有何区别？ 八、固定资产的折旧及一次性税前扣除优惠政策、无形资产的摊销 1. 固定资产折旧 关注点：税前扣除的规定 2. 固定资产的优惠政策 (1) 加速折旧法的具体规定 (2) 单位成本不超过500万的固定资产一次性税前扣除的相关规定 关注点：统计符合条件的固定资产明细、可享受纳税年度的确定 思考：企业是否享受相关优惠政策需要考虑哪些因素？ 3. 无形资产摊销 关注点：税前扣除的规定 九、公允价值变动净损益 1. 会计：公允价值变动计入当期损益“公允价值变动损益” 2. 税法：持有期间增值或减值，不得调整其计税基础 关注点：存在税会差异，应调增或调减应纳税所得额 十、资产减值损失 1. 会计：资产减值损失/信用减值损失计入当期损益 2. 税法：资产减值不得税前扣除 十一、资产损失 1. 实际损失 关注点：需准备的资料 2. 法定损失 (1) 逾期三年以上的应收款项 (2) 逾期一年以上的应收款项 ①　金额的规定 ②　会计上已作为损失处理的，可以作坏账损失，但应说明情况，出具专项报告 十二、加计扣除政策 1. 安置残疾人员所支付的工资加计扣除 (1) 加计扣除100% (2) 需同时满足的4个条件 2. 研发费用加计扣除 (1) 加计扣除比例 (2) 核算要求 关注点：如多个研发项目的，应分别归集 (3) 科目设置实践操作建议 十三、弥补亏损 1. 一般企业：5年税前弥补 2. 高新技术企业或科技型中小企业资格的企业：10年税前弥补 3. 受疫情影响较大的困难行业企业2020年度发生的亏损：8年税前弥补 十四、小型微利企业优惠政策 1. 同时满足的4个条件 2. 2023年企业所得税税率为5% 3. 第四季度特别是越靠近年底，需要注意什么？ 关注点：多招一人，多纳几十万的税! l 典型案例 第四讲 税前扣除项凭证的自查 一、哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？ 1. 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ 2. 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ 3. 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议？特别是到了年底结账，应如何做？ 4. 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? 5. 当年12月份的供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗？如何管制？ 6. 到底哪些费用属于业务招待费的范围？企业内部部门产生的餐费也是业务招待费吗？经办人应如何准备相关凭据以规避税务风险？ 7. 从果农个人处购买300元苹果，无法取得发票，收据能税前扣除？ 8. 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ 9. 如果取得了不合规发票等，怎么办？ 10. 对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ 二、哪些凭证由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？ 1. 虚开发票：包括哪些情形？ 2. 发票专用章不合规发票：应盖什么章？印鉴遮挡了金额怎么办？ 3. 票面信息不全或者不清晰发票如何处理？ 4. 应当备注而未备注的发票：哪些发票备注栏必须注明相关事项，否则产生财税风险？ 关注点：你所收到的租金发票、运费发票等备注栏都填写内容了吗？ 5. 重复打印的电子发票 关注点：企业应采用哪些内控措施进行监管，以规避税务风险？ 6. 全面发票与传统发票的区别 7. 其他不规范票据 8. 不合规凭证的换开与补开 三、发票允许税前扣除的时间要求 思考：企业在企业所得税汇算清缴前还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 1. 企业关于税前扣除凭证的递交时间，应有哪些管理制度？递交财务时间应如何规定？ 2. 每年年末前，财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 3. 次年年初财务部针对税前扣除凭证的递交应做怎样的通知？ 4. 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ 5. 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ 思考：是否在年前应通过各部门将涉及本年度，但还未发生的费用统计上报财务部？为什么？ 互动：根据税务处理的规定，实务中如何加强成本费用发票的管理？ l 典型案例 课程结束，总结及答疑

课程背景： 金税四期新增的税务检查精准靶向功能，以税收大数据为支撑，能够分析研判企业涉税风险点，精准选取企业开展税务检查，以打击偷税（逃避缴纳税款）、逃避追缴欠税、骗税、抗税、虚开发票等行为；新增的职能部门数据共享功能使得银行、市场监管、海关、公安等各职能部门的数据相互共享，这些来源自税局、企业之外第三方的数据，与企业生产经营各环节密切相关，是税局开展风险分析和核查、精准选户开展检查的重要参考和依据。 企业的每一笔经济业务均与税相关，因此作为财务人员及财务负责人要树立“业务”“财务”“税务”相融合的理念，涉税风险要从业务源头进行规避，特别是在税务稽查手段不断丰富甚至苛刻的环境下，企业的财务人员及财务负责人更需加强企业经营各环节的涉税风险管理与规避，其中财务负责人应带领财务部全体人员站在企业整体价值链及风险防范的角度提前筹划，将税收法规、优惠政策与业务结合，并通过完善企业管理制度、规范管理流程，同时加强部门间的沟通，达到规避财税风险、优惠政策应享尽享、降低涉税成本的目的。 税收是经济的指挥棒，近几年财税新政日新月异，特别针对研发、固定资产投入、制造业、中小微企业、减税降费等多方面多角度陆续出台了一系列财税新政，特别是二十大后税收改革方向更加明确，改革的进程平稳且迅速。“凡事预则立，不预则废”，因此在业务发生之前就应做好筹划，以达到既合规合法，又能降低税负或延期纳税的目的，有助于企业各经营环节良性运行，长期稳定发展。 本课程从金税四期的新变化及稽查新手段、企业所得税的涉税风险管理与筹划、增值税的涉税风险管理与筹划、个人所得税的涉税风险管理与筹划、房产税的涉税风险管理与筹划以及社保新政及税务风险管理与筹划等几个方面进行讲解。 通过培训，提升财务人员“业财税融合”进行企业涉税风险管理与筹划的能力，以避免企业面临涉税风险及损失，为企业的稳健发展保驾护航。 课程收益： ● 掌握金税四期的新变化及税务稽查新手段； ● 掌握增值税的涉税风险管理与筹划及新增值税法的变化； ● 掌握企业所得税的涉税风险管理与筹划； ● 掌握个人所得税的涉税风险管理与筹划； ● 掌握房产税的涉税风险管理与筹划； ● 掌握社保新政及税务风险管理与筹划； ● 通过培训，提升财务人员“业财税融合”进行企业涉税风险管理与筹划的能力，以避免企业面临涉税风险及损失，为企业的稳健发展保驾护航。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 主要知识点的讲解均以典型案例的方式进行，以便于理解和掌握 第一讲 ：金税四期新征管环境 一、金税四期的新变化 1. 税务检查精准靶向 2. 职能部门数据共享 案例：河北建立税电数据共享交换机制 3. 纳税申报表智能预填 4. 业务办理区域交互 5. 电子发票全面普及 6. 涉税业务实名认证 7. 办税服务厅智能办税 关注点：税务检查精准靶向、职能部门数据共享 二、金税四期升级特点 1. “非税”业务 关注点：涉及社保、残保金等 2. 信息共享 3. 信息核查 4. “云化”打通 关注点：全方位、全业务、全流程、全智能 三、全电发票与传统发票的区别 1. 票面样式不同 2. 管理方式不同 3. 交付手段不同 四、新一户式查询（针对纳税人数据进行整体归集） 1. 9大信息 2. 3大风险等级管理 五、一人式智能归集（自然人税费信息） 1. 3大信息 关注点：个人信息、财产信息、应税信息 2. 3大归集 关注点：高收入、高净值 六、金税四期稽查重点 1. 严查的9类企业 2. 严查的41种行为 3. 严查的10个风险点 七、面对新征管环境下的税务稽查，企业财务人员的应对态度 1. 以敬畏之心对待财务工作 2. 规范业务处理，规避风险 3. 加强企业与税务部门沟通 导入：作为财务人员，实务中如何完善管理制度、规避管理流程，规避涉税风险？ 第二讲 “业财税融合”加强增值税的涉税风险管理与筹划 1. 准予抵扣进项税额的政策及实务风险规避 (1) 凭票抵扣 (2) 计算抵扣 关注点：纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额抵扣政策及风险规避 2. 进项税额不得抵扣政策及风险规避 (1) 用于集体福利或个人消费 (2) 五一劳动节购入小家电发放给职工，其进项税额可以抵扣吗？ 3. 进项税额转出政策及实务风险规避 (1) 进项税额转出的业务内容 关注点：管理不善造成的存货被盗、丢失、霉烂变质等需进项税额转出 (2) 自然灾害造成的，其相应的进项税额还需转出吗？ (3) 如由于运输单位的责任发生存货短缺，到底需要向其索赔多少金额？ 4. 视同销售业务 (1) 视同销售包括哪些业务 (2) 买一赠一方式销售商品，企业所得税上应视同销售吗？ (3) 开票如何正确开具？可以少纳税？ 关注点：将自产产品发放给员工作为福利，正确的做法是？ 5. 合同签订的涉税风险规避 思考：企业合同的签订是否应由财务部进行审核？ (1) 合同金额的书写 (2) 发票类型的规定 (3) 供应商身份如何选择？ 关注点：报价不同，选择小规模纳税人还是一般纳税人？ (4) 现金折扣的销售会增加增值税的税负，怎么办？否则多纳税担风险！ (5) 合同直接决定增值税纳税义务发生时点 (6) 合同中商品的税率不同，需分别注明，否则按最高税率纳税 6. ETC卡充值获取票据的政策规定及实务操作建议 7. 收取一年以上的押金的税收政策及风险规避 8. 即将出台的《增值税法》会有哪些变化？ l 典型案例 第二讲 “业财税融合”加强企业所得税的涉税风险管理与筹划 一、进一步加强税前扣除凭证（发票等）的规范及风险规避与筹划 1. 哪些凭证可以在企业所得税税前扣除？ (1) 税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ (2) 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ (3) 税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议？特别是到了年底结账，应如何做？ (4) 如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? (5) 当年12月份供应商发票，在次年汇算清缴前还未收到，能税前扣除吗？如何加强管制？ (6) 餐费发票都入业务招待费吗？经办人需递交哪些资料方可避免多纳税？ ①　什么是业务招待费？ ②　业务招待费的具体业务包括哪些？ ③　业务招待费的税前扣除标准是？ ④　日常账务处理时，为何有时不得不将企业内部发生的餐费也计入业务招待费？ ⑤　经办人需做哪些报销凭证的准备工作？以免增加企业税负。 关注点：企业给客户购买的礼品如何进行账务处理？计入到哪个科目？企业所得税汇算清缴时需要进行纳税调整吗？ (7) 从果农个人处购买300元苹果，无法取得发票，如何税前扣除？ (8) 可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ (9) 如果取得了不合规发票等，怎么办？ (10) 对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ (11) 全电发票的风险管理 2. 哪些凭证由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？ (1) 虚开发票：包括哪些情形？ (2) 纸制发票专用章不合规发票：应盖什么章？印鉴遮挡了金额怎么办？ (3) 票面信息不全或者不清晰发票如何处理？ (4) 应当备注而未备注的发票：哪些发票备注栏必须注明相关事项，否则产生财税风险？ 关注点：你所收到的租金发票、运费发票等备注栏都填写内容了吗？ (5) 重复打印的电子发票 关注点：企业应采用哪些内控措施进行监管，以规避税务风险？ (6) 其他不规范票据 3. 发票允许税前扣除的时间要求 引入：实务中往往由于管理不规范，造成企业提前纳税，现金流提前流出企业！ 关注点：企业在企业所得税汇算清缴前还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ (1) 关于税前扣除凭证的递交时间，应有哪些管理制度和流程？递交财务时间如何规定？ (2) 每年年末前，各部门针对税前扣除凭证的递交应如何做？ (3) 次年年初各部门针对税前扣除凭证的递交应如何做？ (4) 汇算清缴时，还未取得汇算清缴年度的发票，应如何怎么处理？ (5) 在索要发票时，由于对方注销等原因无法取得相应凭证，怎么办？ l 典型案例 二、小型微利企业的财税新政及税收风险规避与筹划 1. 小型微利企业需同时满足的四个条件 2. 实务中需注意的关键事项有哪些？特别是在年末需要注意什么？ 关注点：优惠力度大，如实务操作不严谨，则无法享受且面临巨大风险 l 典型案例 三、固定资产的财税新政及税收风险规避与筹划 1. 固定资产加速折旧的政策及应用 关注点：固定资产加速折旧优惠政策扩大至全部制造业、具体操作、是否享受需考虑的因素 2. 新购进的设备、器具单位价值不超过500万元的允许一次性税前扣除的政策与应用 (1) 允许一次性税前扣除固定资产的范围 (2) 可扣除的时间范围 关注点：需与企业年度预算管理结合，完善制度、规范流程 (3) 是否享受需考虑哪些因素 3. 中小微企业设备器具所得税税前扣除政策及应用 关注点：单位价值在500万元以上的固定资产政策 l 典型案例 四、研发费用加计扣除的财税新政及税收风险规避与筹划 1. 一般企业政策及税务风险规避（75%、175%） (1) 不适用加计扣除的行业有哪些？ (2) 对于多元化企业，如何判断是否符合加计扣除的标准？ 2. 制造业研发费用加计扣除政策及税务风险规避（100%、200%） 关注点：完善管理制度、规划业务流程 3. 科技型中小企业加计扣除政策 关注点：扣除比例从75%提高到100% 4. 研发费用加计扣除的优惠政策力度大，但实施要求严格，企业如何才能享受到优惠政策？ (1) 结合汇算清缴，明确实务处理注意事项 (2) 会计核算要求 (3) 科目设置实践操作建议 (4) 享受研发费用加计扣除所需备查资料 l 典型案例 五、企业扶贫捐赠所得税税前据实扣除政策及税收风险规避与筹划 1. “目标脱贫地区”指哪些？ 2. 捐赠票据应注意什么？否则无法享受免税优惠且面临涉税风险 六、残疾人工工资加计扣除的财税新政及税收风险规避与筹划 1. 加计扣除需满足的四个条件 2. 不算不知道，一算吓一跳 3. 结合残疾人就业保障金政策 l 典型案例 七、企业收到跨年度一次性租金收入财税政策及税收风险规避与筹划 1. 企业所得税规定的纳税义务时点 2. 企业采用哪种方式对企业更有利 关注点：跨年度一次性租金收入增值税的纳税义务发生时点是？ l 典型案例 第三讲 “业财税融合”加强个人所得税的涉税风险管理与筹划 1. 固定纳入工资的通讯补贴、交通补贴等是否正常预扣预缴个人所得税？如何筹划应对？ 2. 人人有份的节日福利是否正常预扣预缴个人所得税？如何筹划应对？ 3. 老板的高档包是否应预扣预缴个人所得税？ 4. 私车公用的稽查重点与应对技巧 (1) 私车汽油费能税前扣除吗？ (2) 私车过桥过路费能税前扣除吗？应如何处理？ (3) 车辆保险能税前扣除吗？应如何处理？ (4) 车辆大修费能税前扣除吗？ ①　普通职工的私车公用，费用可以税前扣除的解决方案 ②　老板的私车公用，费用可以税前扣除的解决方案 5. 股东因私借款年底未还，需按20%缴纳个人所得税，如何应对？ 6. 员工借款年底未还如何处理？ l 典型案例 第四讲 “业财税融合”加强房产税的涉税风险管理与筹划 1. 公司的景观亭也需缴纳房产税吗? 2. 规范业务流程，加强部门间沟通，防止多纳税 3. 利用房产税优惠政策进行筹划 4. 租房合同与仓储保管合同的选择 5. 租房合同如何签，能降低税负？ 6. 免租期是否在合同中体现？ l 典型案例 第五讲：“业财税融合”加强社保风险管理与筹划 主要知识点均附典型案例进行讲解 一、社保缴纳新规定 1. 社会保险费交由税务部门统一征收 2. 税务大数据到底能看到什么？ 3. 社保缴纳基数到底应是多少？ 4. 目前企业面临的社保风险是什么？ 5. 政府对社保缴纳现状的态度？ 二、关于社保基数 1. 工资总额的口径？ 2. 不列入缴费基数的项目（工资总额）的主要有哪些？ 三、企业在社保新政下面临的困难与风险 1. 目前企业用工现状：用工成本高 关注点：从社保划归税局统一征收，与工资金额统一后，对公司的影响 2. 目前企业用工风险：社保、个税风险 关注点：试用期内是否需缴纳社保？公司能否与员工签订《自愿放弃社保申请》？ 四、用工模式的发展趋势 1. 灵活用工的发展趋势 2. 用工模式的多样性 3. 选择适合本企业特点的用工方式 五、降低社保成本，规避社保风险的措施（一） 1. 什么是劳务派遣？ 2. 什么是人力资源外包？ 3. 什么是劳务外包？ 关注点：相关发票的开具 六、降低社保成本，规避社保风险的措施（二） 1. 什么是非全日制用工？ 关注点：《劳动合同法》的时间规定 2. 非全日制用工如何进行账务处理？ 3. 非全日制用工的特点 关注点：备案的主要项目 4. 非全日制用工的适用范围 5. 非全日制用工合同的签订 (1) 合同方式有哪些？ (2) 签订合同时需要注意哪些问题？ 6. 非全日制用工的风险管理 (1) 法律风险管理 (2) 证据风险管理 (3) 用工风险管理 7. 其他用工模式 (1) 大学实习生 (2) 退休返聘 l 典型案例 课程结束，总结及答疑

课程背景： 收入减去费用便是利润，广义的费用不但包括生产成本（料、工、费）与三大期间费用（销售费用、管理费用、财务费用），而且还包括涉税成本。在收入一定的前提下，降低成本，利润便上升；在成本一定的前提下，提升收入，利润便增加。那么成本具有怎样的属性？如何降本增效？如何增加企业利润？有哪些工具？ 在日常经营过程中，由于企业管理人员财税知识相对匮乏，成本意识相对薄弱，往往在无意识中增加企业成本，特别是在合同签订等业务环节给企业带来涉税风险并增加税涉成本。 作为企业的管理人员需建立财务思维、提升财税知识、加强财务管理的思维，从企业总体价值的角度出发，将“业务”“财务”“税务”相融合，科学处理日常经手业务，以避免给企业造成不必要的损失及财税风险。 资深企业财税实战讲师会结合实务典型案例从利润的来源到加强成本意识及降本增效、经营环节的财税知识及风险与规避、企业所得税税前扣除凭证（发票等）的规范及风险规避几个方面进行讲解，实操性强、针对性强。通过培训，提升企业非财管理人员“业财税”相融合的成本意识与控制能力，达到降本增效、事前规划以规避财税风险的目的，为企业创造更大的价值！ 课程收益： ● 掌握利润的来源及降本增效的思路与措施； ● 掌握“业务与税务”相融合，提高增值税、企业所得税等涉税成本意识，并规避涉税风险； ● 通过培训，提升企业非财管理人员“业财税”相融合的成本意识与控制能力，达到降本增效、事前规划以规避财税风险的目的，为企业的稳健发展保驾护航。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：企业管理人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、咨询与辅导 课程大纲 第一讲：企业的利润与你息息相关，如何做才能使企业利润最大化？ 一、利润从哪里来？ 1. 利润表的解读 (1) 利润表的编制基础：权责发生制 (2) 利润表的逻辑等式：收入—费用=利润 (3) 利润表的结构：利润的三个层次 关注点：营业利润、利润总额、净利润 (4) 重点项目的解读 2. 企业的获利能力 l 典型案例 二、成本分析 1. 从利润的来源找到成本费用控制的切入点 2. 生产成本的料、工、费 (1) 料、工、费分别占生产成本、营业收入的比重；其比重的变化趋势 (2) 人工成本中的社保归税征收的相关规定及筹划措施 关注点：劳务派遣、劳务外包、非全日制用工等的应用规范及风险规避 3. 毛利率 (1) 反应该产品的获利能力 关注点：逐步淘汰毛利率低的产品 (2) 关注本企业各产品毛利率的变化 (3) 与同行业标杆企业进行对比，分析造成毛利率差距的原因 4. 三大期间费用 (1) 三大期间各自比重及变化趋势、三大期间费用占营业收入的比重及变化趋势 (2) 找到三大期间费用占比变动的原因，找到不合理开支 (3) 关注管理费用和销售费用的控制点 5. 在成本管控中越来越重要的税收成本的管控 6. 成本管控的重要性 l 典型案例 三、降本增效 1. 创造节流的企业文化 (1) 每个人都是利润中心 (2) 省到就是赚到，也是重要的利润点之一 (3) 加强全员控制，营造降本增效的氛围 2. 降本增效思路与措施 (1) 规范管理、提升效率、树立节约理念 ①　严格出差标准、控制交际应酬费用、规范使用办公用品等降低办公行政成本 ②　建立降低采购成本体系，降低采购成本 关注点：降低采购成本决不是杀价，质量更重要 ③　去除侵蚀利润的劣质客户 ④　加快资金周转 关注点：什么是经营周期？什么是现金周期？ ⑤　缩短应收账款信用期等，降低坏账风险 ⑥　招聘精兵强将，裁掉绩效低劣的员工等，将人力成本降到最低 (2) 提高财税知识、事前规划、规范管理、尽享优惠政策、规避涉税风险，降低税收成本 3. 强化监督考核 (1) 成立降本增效领导小组 (2) 签订责任状，责任到人 (3) 降本增效方案需精细化 (4) 加强财务监督落实考核 l 典型案例 四、成本控制的工具 1. 标准成本管理 2. 企业预算管理 3. 本量利分析 (1) 成本性态分析 ①　什么是成本性态 ②　成本分类 关注点：变动成本、固定成本、混合成本 (2) 本量利分析基本模型 (3) 单一品种的保本分析 (4) 保利分析 关注点：盈亏平衡点的销量、实现目标利润的销量、实现目标税后利润的销量、盈亏平衡点销售收入、保利销售收入 l 典型案例 第二讲 提升财税知识，规避经营环节的财税风险，降低税收成本 一、增值税税的涉税风险规避 1. 充分认识增值税 (1) 什么是增值税？ (2) 现行的增值税税率 (3) 增值税的纳税人身份 (4) 一般纳税人与小规模纳税人的区别 (5) 应纳增值税额的计算 2. 增值税小规模纳税人有关增值税的财税新政【知己知彼，百战不殆】 (1) 小规模纳税人有关增值税的财税新政 (2) 如何与小规模纳税人进行交易 关注点：发票类型等 3. 合同签订的纳税筹划：涉及增值税税负及纳税义务发生时点 (1) 金额的书写 关注点：含增值税价？不含地增值税价？供销双方金额书写需注意的事项 (2) 现金折扣销售合同签订时的纳税筹划 关注点：含现金折扣的销售合同会增加企业的税收负担 (3) 付款方式不同增值税纳税义务发生时点也不同 ①　纳税义务发生时点的一般规定 ②　赊销及分期收款：合同到底应如何签定？ ③　委托代销：如到了180天仍未收到代销清单，怎么办？ 关注点：赊销及分期收款方式合同应如何签定 (4) 税率不同，更要签对合同，否则按从高税率计征增值税 4. 外购存货发生短缺的涉税风险规避 关注点：如由于运输单位的责任发生存货短缺，到底需要向其索赔多少金额？ 5. 巧选供货商类型降低税负 关注点：一般纳税人与小规模纳税人报价不同，如何选择？ 6. 纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额抵扣政策及风险规避与筹划 (1) 海陆空差旅费发票增值税的抵扣：多抵扣一分，就少纳税一分 (2) 能够抵扣票据的具体要求及准确计算 (3) 哪些情况不得抵扣？否则带来风险 7. 捐赠涉及的增值税规定财税新政及风险规避与筹划 关注点：扶贫捐赠免征增值税的规定 8. ETC卡充值后是立即开具票据还是等到实际发生后再开具票据企业税负更低？ l 典型案例 二、企业所得税的涉税成本与风险规避 1. 税前扣除凭证（发票等）的规范 (1) 哪些凭证（发票等）可以在企业所得税税前扣除？ ①　税前扣除凭证三原则：真实性、合法性、关联性，分别如何理解和操作？ ②　税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证，分别包括哪些凭证？ ③　税前扣除凭证最迟取得时间？给出的公司管理建议是？ ④　如果汇算清缴前尚未收到发票等凭证，之后还有税前扣除的机会吗? ⑤　当年12月份的工资，在次年汇算清缴前尚未发放，能税前扣除吗？ ⑥　从果农个人处购买300元苹果，无法取得发票，如何税前扣除？ ⑦　可以依据分割单进行税前扣除凭证的情形？ ⑧　如果取得了不合规发票等，怎么办？ ⑨　对方无法补开、换开发票、其他外部凭证时，需准备哪些资料以证实支出的真实性？ (2) 哪些凭证（发票等）由于不规范不可以在企业所得税税前扣除？ ①　虚开发票：包括哪些情形？ ②　票面信息不全或者不清晰发票如何处理？ ③　应当备注而未备注的发票：哪些发票备注栏必须有内容？ ④　重复打印的电子发票：如何规避重复报销？ (3) 发票允许税前扣除的时间要求 关注点：为什么财务部一直向你催要发票？ 2. 固定资产的财税新政及税收风险规避与筹划措施 (1) 固定资产加速折旧优惠政策 关注点：固定资产加速折旧优惠政策扩大至全部制造业、具体操作、是否享受需考虑的因素 (2) 新购进的设备、器具单位价值不超过500万元的允许一次性税前扣除的规定 围、是否享受需考虑哪些因素 (3) 中小微企业设备器具所得税税前扣除有关政策 ①　单位价值在500万元以上的固定资产优惠政策 ②　与企业年度预算管理结合，完善制度、规范流程 3. 小型微利企业的财税新政及税收风险规避与筹划措施 (1) 小型微利企业需同时满足的四个条件 (2) 小型微利企业的税收政策及筹划方法 (3) 实务中需注意的关键事项有哪些？特别是在年末需要注意什么？ 关注点：优惠力度大，如实务操作不严谨，则无法享受 4. 企业扶贫捐赠所得税税前据实扣除政策及风险规避与筹划 (1) 需通过哪些组织进行捐赠方可税前扣除？ (2) “目标脱贫地区”指哪些？ (3) 企业进行扶贫捐赠后在取得捐赠票据应注意什么？否则无法享受免税优惠 5. 企业扩大规模，是成立分公司还是子公司对企业有利？ 关注点：分公司也子公司在纳税上有何不同、如何选择需要考虑哪些因素？ 6. 残疾人工工资加计扣除的财税新政及税收风险规避与筹划措施 (1) 加计扣除需满足的四个条件 (2) 不算不知道，一算吓一跳 (3) 与残疾人就业保障金结合 l 典型案例 三、房产税的涉税成本与风险规避 1. 认识房产税（由于每年都缴纳，尤显重要） (1) 房产税的征税对象是房产 (2) 房产与构筑物的区别 (3) 房产税的计算方法 (4) 房产税每年都需缴纳 关注点：负责不动产建造的相关经办人应注意什么？否则每年都会多交房产税 2. 合同签订直接影响企业的房产税 (1) 租房合同与仓储保管合同的选择 (2) 租房合同中是否体现“免租期” (3) 租房合同金额的书写 (4) 部门沟通的重要性 l 典型案例 课程结束，总结及答疑

课程背景 “金税四期”加剧了企业的涉税风险，针对新个税法，具体有哪些规定？到底哪些项目可记入企业的工资薪金？以何种方式记入方能降低风险及职工的个税税负？ 另外，越来越多的企业开始意识到员工福利在企业文化中展现的重要作用，企业福利采购逐年增加且其个性化特征越来越明显。当企业在设计职工福利计划时需要防范职工福利税务处理的隐性风险，从税法角度看，职工福利主要涉及个人所得税的代扣代缴和企业所得税的合法税前扣除。因此我们需要掌握职工福利的范围、哪些福利费会涉及个人所得税？哪些福利费可以在企业所得税前扣险？其扣除标准是多少？即需要掌握支付福利的相关策略。 当然，发薪及福利势必涉及社保缴纳的基数问题，因此在实务中还必须掌握社保相关政策，以免增加社保相关的人工成本。 资深企业财税实战讲师将从个人所得税的相关规定、个人所得税的风险规避与筹划方法（发薪策略等）、职工福利的风险规避与筹划方法（福利策略等）等方面进行讲解，并充分运用到实务中，以达到规避企业涉税风险、降低个人所得税负担的目的。 课程收益： ● 掌握个人所得税的相关规定； ● 掌握个人所得税的风险规避与筹划方法（发薪策略等）； ● 掌握职工福利的风险规避与筹划方法（福利策略等）。 课程特色： ● 实务案例，深入浅出，通俗易懂； ● 最新财税，狠抓落地，创造价值。 课程时间：1天，6小时/天 课程对象：财务人员、人力资源管理、其他相关人员 课程方式：讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导 课程大纲 第一讲：个人所得税的新政解析与风险防控 主要知识点均附典型案例进行讲解 一、工资薪金具体包括的内容 1. 工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工等 2. 与员工任职或受雇有关的其他支出 二、工资薪金税前扣除三原则 1. 实际发生 2. 合理性 3. 与任职或者受雇有关 思考：如何理解“实际发生”？企业所得税税前扣除的“实际发生”截止时点是？ 三、征税范围 1. 综合征收（4项） (1) 工资薪金所得 (2) 劳务报酬所得 (3) 稿酬所得 (4) 特许权使用费所得 2. 分类征收（5项） 关注点：居民个人应税所得额的扣除规定，特别是经营所得、财产租赁所得、财产转让所得的扣除规定 3. 工资薪金所得 (1) 不予征税项目有哪些？ (2) 属于“工资、薪金所得”的其他项目有哪些？ (3) 年度扣除项目包括哪些？ ①　生计费 ②　专项扣除（保除+公积金） 关注点：企业社保缴纳业务的办理 思考：银行代发工资，会出现社保风险吗？ ③　专项附加扣除的相关规定及操作（7项） ④　其他扣除 关注点：对一个纳税年度内首次取得工资、薪金所得的居民个人个税的新政 4. 劳务报酬详解 (1) 劳务报酬所得一般包括哪些内容？ (2) 劳务报酬按次预缴的相关规定？ (3) 劳务报酬所得的个税如何计算？ 关注点：对正在接受全日制学历教育的学生因实习取得劳务报酬所得计算个税的新政？ 5. 其他分类所得 l 典型案例 四、全年一次性奖金的计税方法 1. 2023年12月31日前的计算方法 建议：直接按照年终奖单独算个税，汇算清缴时，纳税人可以自行调整选择合适的算法（如果采用） 关注点1：需提前与个人沟通，以防个人还有其他劳务收入等情况 关注点2：如开始计入综合所得，在汇算清缴时不能再转为单独计算 2. 2024年1月1日起的计算方法 l 典型案例 五、个人所得税的筹划方法 1. 赡养老人专项附加扣除的筹划方法 2. 婴幼儿照护专项附加扣除的筹划方法 3. 子女教育专项附加扣除的筹划方法 4. 继续教育专项附加扣除的筹划方法 5. 房贷与房租专项附加扣除的筹划方法 6. 大病医疗专项附加扣除的筹划方法 7. 充分利用享受优惠的商业健康保险的筹划方法 8. 私车公用中租车协议的注意事项 9. 员工的日常工资与年终奖如何分配，个税税负最低 10. 股东借款的个税风险与纳税筹划 11. 老板为私支出，操作不当，税负惊人！ 12. 企业高净值人士的个税筹划 13. 充分利用公益慈善事业捐赠的筹划 l 典型案例 第二讲：职工福利的风险规避与筹划 主要知识点均附典型案例进行讲解 一、企业所得税对“职工福利费”的规定 1. 企业所得税中职工福利费包括的内容 2. 税前扣除的原则 3. 税前扣除的比例 关注点：超比例的处理 4. 涉税风险 l 典型案例 二、个人所得税对“职工福利费”的规定 1. 个人所得税中职工福利费包括的内容 2. 需代扣代缴个税的职工福利费 3. 不需代扣代缴个税的职工福利费 4. 涉税风险 l 典型案例 三、充分利用集体福利进行纳税筹划【需结合社保新政，缴纳基数问题】 1. 避免从福利费和工会经费中支付本单位职工人人有份的补贴、补助 2. 餐费、误餐补助的筹划技巧 3. 工作服的筹划方法（高档西装属于工作服吗？） 4. 节日福利的纳税筹划 5. 住房补贴、租房的筹划方法 6. 其他 l 典型案例 课程结束，总结答疑